业绩审计 - 中兴华会计师事务所2024年4月22日签发标准无保留意见审计报告，审计精研科技2023年度财报[6] 关联资金往来 - 深圳市安特信技术有限公司2023年期初余额6,539.62，往来累计4,100.00，偿还累计299.75，期末余额6,939.3[13] - 苏州瑞点精密科技有限公司2023年期初余额619.50，偿还累计22.20，期末余额641.70[13] - 其他关联资金往来2023年期初余额7,159.13，往来累计4,100.00，偿还累计321.95，期末余额11,581.0[13] 会计师事务所信息 - 截至2022.12.31从事证券服务业务会计师事务所数量为87家[16] - 会计师事务所准予执业日期为2013年10月25日[17] - 会计师事务所北准执业文号为财会许可〔2013〕0066号[17] - 会计师事务所执业证书编号为1000167[17] 注册会计师信息 - 注册会计师吕肖君证书编号310000060935[26] - 注册会计师吕肖君出生日期为1988年7月11日[20] - 注册会计师吕肖君身份证号码为370321198807113929[20] - 注册会计师证书编号为320100010120[18] - 注册会计师出生日期为1980年8月16日[18] - 注册会计师身份证号码为320123198008163615[18]

会议召开情况 - 2023年度召开7次董事会和3次股东大会[4] - 2023年度提名委员会召开2次会议[6] - 2023年度薪酬与考核委员会召开2次会议[6] - 2023年度战略委员会召开2次会议[6] - 2023年度召开1次独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 独立董事周健2023年应参加董事会7次，现场出席4次，通讯表决3次[4] - 周健2023年应参加股东大会3次，实际出席3次[4] - 周健2023年提名委员会会议均亲自出席[6] - 周健2023年薪酬与考核委员会会议由其召集和主持[6] - 周健2023年战略委员会会议均亲自出席[6] 董事会决议 - 2023年4月26日第三届董事会第二十次会议通过对外投资设立控股子公司等议案[12] - 2023年8月28日第三届董事会第二十一次会议通过全资子公司增资扩股等议案[12] - 2023年12月6日第三届董事会第二十四次会议通过2024年度预计日常关联交易议案[13] 其他事项 - 2023年度按时编制并披露四份定期报告[13] - 2023年4月26日通过2022年度内部控制自我评价报告议案[13] - 2023年2月6日聘任张志俊为副总经理[15] - 2023年4月26日确认2022及2023年度董事、高级管理人员薪酬、津贴方案[15] 激励计划 - 2020年限制性股票激励计划回购注销91,466股限制性股票[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划办理61,440股归属股票股份登记[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划注销514,250份和385,690份未行权及不符合行权条件股票期权[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划作废397,121股第二类限制性股票[16]

董监高责任险方案 - 公司拟购买董监高责任险，投保人是公司，被保险人是公司及董监高[2] - 赔偿限额不超2000万元/年，保费支出不超15万元/年[2] - 保险期限12个月，后续可续保或重投[2] 方案审议与有效期 - 董事会拟提请股东大会授权办理相关事宜[2] - 方案经股东大会审议通过后三年内有效[4] 监事会意见 - 监事会认为购买有利于完善风控体系，审议程序合法合规[5]

公司信息 - 精研科技注册资本为18607.6681万人民币[17] - 安特信技术初始注册资本200万，2020年增至5000万[19] - 广东安特信技术有限公司注册资本1000万人民币，安特信技术持有其100%股权[24] 股权情况 - 2021年3月后精研科技持有安特信技术60%股权，认缴出资3000万[20] - 评估基准日安特信技术持有安信科技术60%股权，持有安特信软件100%股权[26][27] - 2016年1月安特信技术成立，许明强等初始出资比例分别为50%、12.5%、25%、12.5%[19] 财务数据 - 2023年末安特信技术资产总计9085.68万元，负债合计16090.68万元，所有者权益 -7005万元[22] - 2021 - 2023年安特信技术营业收入分别为46427.39万元、16959.13万元、7664.73万元[23] - 2021 - 2023年安特信技术营业成本分别为16677.68万元、43903.50万元、6518.99万元[23] - 2021 - 2023年安特信技术研发费用分别为1298.71万元、862.77万元、381.72万元[23] - 2021 - 2023年安信科技术净利润分别为-5646.37万元、-6359.38万元、-1469.27万元[25] 商誉相关 - 2021年精研科技收购安特信技术60%股权，交易对价为18000.00万元[31] - 收购60%股权形成商誉13995.32万元，折合100%股权商誉为23325.54万元[31] - 2021 - 2022年累计计提商誉减值准备10594.43万元，2021年计提8397.51万元、2022年计提2196.92万元[32] - 截至评估基准日，合并安特信技术所形成的商誉金额为3400.90万元[32] - 评估基准日商誉及相关资产组账面价值为7192.58万元，采用收益法评估后可收回金额为1520.00万元[13][51] 评估相关 - 评估目的是为精研科技编制财务报告进行商誉减值测试提供价值参考意见[13] - 评估对象为安特信技术商誉及相关资产组可收回金额[13] - 评估基准日为2023年12月31日[13][34][51] - 价值类型为可收回金额[13] - 评估方法采用收益法[13][15][39][42][52] - 评估结论使用有效期限自评估基准日起一年有效[14][51][55] - 预计商誉及相关资产组所在单位于2028年达到稳定经营状态，预测期截止到2028年底[41] - 本次评估选用的收益期为无限期[40] - 税后折现率采用加权平均资本成本（WACC）[40] - 评估人员于2023年12月15日至2024年4月22日对评估对象涉及的资产组实施评估[43] - 2023年12月15日公司与委托人就评估业务基本事项达成一致并拟定评估计划[43] - 评估人员于2024年1月11日至2024年1月18日对评估对象涉及的资产组进行清查核实和尽职调查[43] - 本次评估利用了中兴华会计师事务所2024年4月22日出具的审计报告[52] - 评估以委估资产组作为整体考虑为前提，不考虑资产分拆单独处置的影响[53] - 安特信技术承诺不存在抵(质)押等或有事项及重大期后事项[15][53] - 评估假设包括一般假设和特殊假设，假设条件变化时评估师及机构不承担责任[48][49][50] - 评估流程包括资料收集、评定估算、内部审核、沟通修改后出具正式报告[46][47] - 尽职调查内容包括资产、财务、经营管理等多方面状况及相关信息[45] - 资产评估报告使用人为精研科技等[55] - 评估结论仅对本项目对应的经济行为有效[55] - 未经许可不得向第三方提供或公开报告内容[55] - 未征得同意不得摘抄、引用或披露报告内容[55] - 未按规定使用报告，评估机构不承担责任[55] - 除规定人员外，其他机构和个人不能成为报告使用人[55] - 评估结论不等同于评估对象可实现价格[55] - 本项目资产评估报告日为2024年4月22日[56] - 资产评估报告附件包含审计后财务报表等多项资料[62]

业绩考核 - 2021年激励计划股票期权第三个行权期业绩考核指标未达条件[17] - 2021年激励计划限制性股票第三个归属期业绩考核目标为2023年营收不低于38.87亿或净利润不低于3.887亿[19] 处理决定 - 注销385,692份不符合行权条件的期权[17] - 作废350,256股已获授但未归属的第二类限制性股票[19] 影响说明 - 注销和作废不影响股东权益、财务状况和经营成果[18][20] 合规情况 - 注销及作废事项已获必要批准授权，符合规定[22] - 尚需就注销及作废事项履行信息披露义务[22]

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年 度履行监督职责的情况汇报如下： 江苏精研科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 经公司第三届董事会审计委员会第七次会议、第三届董事会第二十次会议、 第三届监事会第十九次会议及 2022 年度股东大会审议，同意续聘中兴华为公司 2023 年度的审计机构。 三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况 1、董事会审计委员会对中兴华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公 司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2、董事会审计委员会与负责公司审计项目的负责人及注册会计师进行了审 前沟通，认真听取、审阅了中兴华所对公司年报审计的工作计划和时间安排，确 保工作安排是合理的，积极保障公司年审工作的 ...

股票授予与归属 - 2021年2月4日完成89.28万份股票期权授予[4] - 2022年7月1日首次授予限制性股票归属407,446股[7] - 2023年2月16日预留授予限制性股票归属61,440股[10] 股票行权与调整 - 2021年股票期权行权价格调为45.04元/份，数量调为1,071,360份[5] - 2022年7月19日至2023年2月3日可行权514,250份[8] 股票注销 - 2023年2月17日注销514,250份未行权股票期权[10] - 2023年5月15日注销385,690份不符合行权条件期权[10] - 董事长等合计注销385,692份股票期权，占比30%[13] 会议审议 - 2020 - 2024年多次会议审议激励计划等议案[2][4][11] 业绩考核目标 - 2021年股票期权第三个行权期要求2023年营收不低于38.87亿元或净利润不低于3.887亿元[12]

江苏精研科技股份有限公司 2023年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 江苏精研科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日） | | | 目 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | ...

会议召开情况 - 2023年度公司召开7次董事会和3次股东大会[4] - 2023年提名委员会召开2次会议[6] - 2023年度审计委员会召开4次会议[6] - 2023年度公司召开1次独立董事专门会议[6] 独立董事履职 - 独立董事刘永宝2023年应参加董事会7次、股东大会3次，均实际出席[4] - 刘永宝2023年多次对多项议案发表同意意见[7][8][9] - 2023年度刘永宝与公司内部审计机构及会计师事务所积极沟通，监督内部控制制度[10] 公司决策事项 - 2023年4月26日审议通过对外投资设立控股子公司暨关联交易等议案[13][14][15][16] - 2023年8月28日审议通过全资子公司增资扩股及公司放弃优先认购权暨关联交易议案[13] - 2023年12月6日审议通过2024年度预计日常关联交易议案[13] 其他事项 - 2023年度公司按时编制并披露四份定期报告[14] - 2023年2月6日审议通过聘任张志俊为副总经理议案[15] - 2023年4月26日审议通过确认2022及2023年度董事、高级管理人员薪酬、津贴方案议案[16] - 2020年限制性股票激励计划回购注销91,466股限制性股票[16] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划办理61,440股归属股票的股份登记工作[17] - 2021年股票期权与限制性股票激励计划注销514,250份未行权股票期权、385,690份不符合行权条件股票期权，作废397,121股未达归属条件股票[17]

证券代码：300709 证券简称：精研科技 公告编号：2024-026 江苏精研科技股份有限公司 关于公司为全资子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、公司名称：常州瑞点精密科技有限公司 2、成立日期：2017 年 11 月 13 日 3、公司住所：常州市钟楼区棕榈路 58 号 4、法定代表人：邬均文 一、担保情况概述 为满足江苏精研科技股份有限公司（以下简称"公司"）及其子公司日常经 营和发展的需要，提高资金使用效率，结合 2024 年生产经营情况的判断，公司 拟对全资子公司常州瑞点精密科技有限公司（以下简称"瑞点精密"）的融资业 务提供担保，担保额度不超过（含）1 亿元，担保方式为连带责任担保，具体条 款以担保合同为准。上述担保额度的有效期自董事会审议通过之日起一年。根据 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等法律规定，本次担保 额度事项在公司董事会审议权限范围之内，无需提交公司股东大会审议。 公司于 2024 年 4 月 22 日分别召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监 事会第二十三次会议，审议 ...