整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入28.93亿元，较2022年增长0.07%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润6734.52万元，较2022年增长460.11%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 1.52亿元，较2022年下降42.80%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额4.50亿元，较2022年增长1124.90%[10] - 2023年基本每股收益0.0804元/股，较2022年增长458.33%[10] - 2023年稀释每股收益0.0780元/股，较2022年增长441.67%[10] - 2023年加权平均净资产收益率4.26%，较2022年增加3.49个百分点[10] - 2023年末总资产52.18亿元，较2022年末下降11.47%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产16.42亿元，较2022年末增长6.27%[10] - 2023年营业收入扣除金额2.73亿元，营业收入扣除后金额26.20亿元[11] - 2023年各季度营业收入分别为8.24亿元、8.99亿元、5.19亿元、6.49亿元，归属上市公司股东净利润分别为487.96万元、2.07亿元、 - 3787.27万元、 - 1.07亿元[13] - 2023年第一、二、三季度营业收入和营业成本分别调减4506.11万元、4873.35万元、2.30亿元，不影响资产总额等指标[13][14] - 2023年非经常性损益合计2.19亿元，2022年为1.18亿元，2021年为4829.06万元[15] - 2023年公司计提相关诉讼案件律师风险代理费1679.19万元[17] - 2023年公司实现营业收入289,283.9万元，同比增长0.07%[35] - 2023年公司实现归属于公司股东的净利润6,734.5万元，同比增长460.11%[35] - 2023年公司营业收入28.93亿元，同比增长0.07%[39] - 2023年乳制品、食品销售量238,026.10吨，同比降10.89%；生产量237,476.98吨，同比降11.88%；库存量4,927.69吨，同比降36.49%[41] - 2023年乳制品、食品主营业务成本1,591,135,562.53元，占比67.63%，同比降16.15%；光伏组件销售、EPC业务及其他主营业务成本281,761,724.61元，占比11.97%，同比增2026.09%[42] - 2023年前五名客户合计销售金额613,520,349.43元，占年度销售总额比例21.21%；前五名供应商合计采购金额261,589,943.12元，占年度采购总额比例12.76%[43] - 2023年销售费用309,999,227.21元，同比增11.47%；管理费用220,871,369.13元，同比增44.55%；财务费用117,467,912.48元，同比增8.27%；研发费用48,893,529.70元，同比降39.87%[45][46] - 2023年销售费用中薪酬费用129,453,598.44元，占比41.76%，同比增1.31%；广告促销宣传费78,036,956.39元，占比25.17%，同比增15.68%[47] - 2023年线上广告投入2,602,951.29元，同比降38.12%；线下广告投入11,777,747.48元，同比增18.65%；电视广告投入1,516,713.64元，同比增153.19%[50][51] - 2023年公司纳入合并范围的子公司共31户，较上年减少3户[42] - 2023年研发人员数量136人，较2022年的174人减少21.84%；研发投入金额57,584,935.14元，较2022年的83,945,052.19元减少31.40%；研发投入资本化的金额8,691,405.44元，较2022年的2,637,615.97元增长229.52%[81] - 2023年经营活动现金流入小计4,403,624,784.09元，同比增长23.71%；经营活动现金流出小计3,953,240,103.26元，同比增长12.22%；经营活动产生的现金流量净额450,384,680.83元，同比增长1,124.90%[82] - 2023年投资活动现金流入小计536,677,556.67元，同比增长276.27%；投资活动现金流出小计653,058,925.01元，同比增长21.25%；投资活动产生的现金流量净额 -116,381,368.34元，同比增长70.61%[82] - 2023年筹资活动现金流入小计2,072,639,198.30元，同比减少13.10%；筹资活动现金流出小计2,486,448,525.80元，同比增长24.82%；筹资活动产生的现金流量净额 -413,809,327.50元，同比减少205.28%[82] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -80,193,965.64元，同比减少338.53%[82] - 2023年投资收益221,140,093.00元，占利润总额比例302.35%[84] - 2023年资产减值 -1,139,120.34元，占利润总额比例 -1.56%[85] - 2023年营业外收入66,640,147.51元，占利润总额比例91.11%[86] - 2023年营业外支出18,427,547.42元，占利润总额比例25.19%[87] - 2023年末货币资金509,463,736.48元，占总资产比例9.76%，较年初增加0.50个百分点；应收账款495,320,980.03元，占总资产比例9.49%，较年初增加0.96个百分点；合同资产17,720,351.87元，占总资产比例0.34%，较年初增加0.31个百分点；存货255,991,606.83元，占总资产比例4.91%，较年初减少3.08个百分点[90][91] - 公司转让云南皇氏来思尔乳业和智能化乳业各32.8996%股权，固定资产从105.43亿元降至156.97亿元，占比从20.20%降至26.63%，减少6.43个百分点[93] - 在建工程因项目建设增加，金额从2.29亿元增至3.42亿元，占比从3.89%增至6.55%，增加2.66个百分点[94] - 短期借款金额从11.16亿元降至9.86亿元，占比从18.94%降至18.89%，减少0.05个百分点[96] - 合同负债因预收货款增加，金额从8354.97万元增至1.50亿元，占比从1.42%增至2.88%，增加1.46个百分点[96] - 长期借款因取得借款增加，金额从6.53亿元增至8.86亿元，占比从11.08%增至16.98%，增加5.90个百分点[97] - 应收票据因收到银行承兑汇票增加，金额从1196.68万元增至1.00亿元，占比从0.20%增至1.92%，增加1.72个百分点[101] - 其他应收款因转让皇氏数智100%股权形成往来款，金额从1.80亿元增至6.93亿元，占比从3.05%增至13.28%，增加10.23个百分点[102] - 应付票据因采购结算增加，金额从2312万元增至1.11亿元，占比从0.39%增至2.13%，增加1.74个百分点[110] - 一年内到期的非流动负债因到期债务减少，金额从9.22亿元降至2.94亿元，占比从15.65%降至5.63%，减少10.02个百分点[112] - 其他流动负债因已背书票据未到期增加，金额从4614.44万元增至1.60亿元，占比从0.78%增至3.07%，增加2.29个百分点[113] - 期末受限资产账面价值合计7.54亿元，包括货币资金2.89亿元、其他应收款759万元等[118] - 报告期投资额3.21亿元，上年同期1.73亿元，变动幅度85.29%[118] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司经销模式营业收入16.65亿元，同比减少14.95%，营业成本13.19亿元，同比减少18.44%，毛利率20.78%，增加3.39个百分点[25] - 2023年公司直销模式营业收入3.65亿元，同比减少5.92%，营业成本2.72亿元，同比减少3.00%，毛利率25.41%，减少2.24个百分点[25] - 2023年低温奶营业收入7.03亿元，同比减少20.50%，营业成本5.06亿元，同比减少24.02%，毛利率28.06%，增加3.33个百分点[26] - 2023年常温奶营业收入9.44亿元，同比减少8.09%，营业成本7.99亿元，同比减少11.87%，毛利率15.32%，增加3.36个百分点[26] - 2023年其他饮料及食品营业收入1823.74万元，同比减少60.74%，营业成本1406.69万元，同比减少68.53%，毛利率22.87%，增加19.10个百分点[26] - 西南地区报告期初经销商数量3501家，报告期内增加1137家，减少2578家，报告期末2060家，主要因转让子公司股权[26] - 其他地区报告期初经销商数量799家，报告期内增加418家，减少575家，报告期末642家[26] - 报告期内前五名经销商合计销售收入总额2.24亿元，占年度销售总额比例7.73%[27] - 2023年电商营业收入152,054,081.84元，同比增长26.60%；营业成本119,439,118.73元，同比增长43.86%；毛利率21.45%，较2022年减少9.42个百分点[28] - 2023年低温奶营业收入54,378,563.31元，同比增长425.54%；营业成本38,198,826.79元，同比增长528.70%；毛利率29.75%，较2022年减少11.53个百分点[28] - 2023年常温奶营业收入95,761,698.52元，同比下降12.71%；营业成本79,889,865.14元，同比增长3.86%；毛利率16.57%，较2022年减少13.32个百分点[28] - 2023年其他饮料及食品营业收入1,913,820.01元，同比增长3139.90%；营业成本1,350,426.80元，同比增长4006.54%；毛利率29.44%，较2022年减少14.89个百分点[28] - 2023年外部采购合计金额为1,547,566,704.73元，其中原材料821,008,825.75元、包材335,091,990.49元、燃料及动力61,640,958.99元、运输费128,978,036.37元、其他200,846,893.13元[29] - 2023年乳制品、食品直接材料金额1,228,284,802.62元，占营业成本比重77.20%，同比下降16.89%；直接人工金额62,884,868.67元，占比3.95%，同比下降17.11%；制造费用金额170,987,854.87元，占比10.75%，同比下降6.86%；运输费金额128,978,036.37元，占比8.10%，同比下降19.58%[29][30] - 2023年低温奶生产量94,020.98吨，同比下降12.87%；销售量93,999.25吨，同比下降12.84%；库存量477.75吨，同比下降29.43%[30] - 2023年常温奶生产量141,172.62吨，同比下降11.11%；销售量141,715.71吨，同比下降9.45%；库存量4,403.38吨，同比下降36.72%[30] - 各生产主体设计产能合计87.60万吨，实际产能47.65万吨，在建产能28.25万吨[30] - 除云南皇氏来思尔乳业等两家公司外，其他乳业板块子公司的乳制品、食品营收同比增长19.86%[35] - 乳制品、食品行业营收20.30亿元，占比70.17%，同比下降13.45%[39] - 光伏组件销售、EPC业务营收3.39亿元，占比11.

皇氏集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 独立董事：封业波 本人于 2023 年 4 月 29 日因个人原因申请辞去皇氏集团股份有限公司（以下 简称"公司"）独立董事职务，公司于 2023 年 5 月 22 日完成第六届董事会独立 董事增补工作。本人在 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 5 月 22 日作为公司第六届董 事会独立董事期间，本着独立、客观、公正的原则，认真、勤勉、谨慎履行职责， 全面关注公司的发展，特别是重大经营活动、财务状况及规范运作情况，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案并对重大事项发表独立意见，切实维护了 公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度任职期间履职的情况报告 如下： 一、独立董事基本情况 本人 1980 年出生，大专学历，注册会计师、资产评估师。2014 年 10 月， 获得"广西'十百千'拔尖会计人才（注册会计师类）"称号，2016 年 11 月， 入选广西人大财经委员会预决算评审专家。2003 年 7 月至 2006 年 12 月，在广 西银海会计师事务所（现广西天源会计师事务所）工作，历任项目经理、审计部 经理、副所长，主要从事 ...

皇氏集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告及 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 公司根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》实施邀请招标， 在公司网站对招标信息予以公开，并按规定对投标文件进行评审，评审结果第一 中标候选人为中喜会计师事务所。公司第六届董事会第二十八次会议、2023 年 第七次临时股东大会分别审议通过了《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合 1 伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘请中喜会计师事务所为公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况评估 皇氏集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公司法》《证券法》及 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，现将 2023 年 度会计师事务所履职情况评估及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜会计师事务所"）成立 于 2013 年 11 月，注册地址为北京市东城区崇文门外大街 11 号 ...

关于皇氏集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜专审 2024Z00398 号 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行 11:30 pm 地址:北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062 电话:010-67085873 传真:010-67084147 邮箱:zhongxi@zhongxicpa.net | 10 | . | | 1 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 4 | | | | 1 | 100 | | 1 | 1 | . | | | | | R | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、关于皇氏集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 | | 1-2 | | 专项核查报告 | | | | 二、2023 年度营业收入扣除情况表 | | 3 | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs ...

业绩总结 - 公司2023年度（母公司）净利润45436877.12元[1] - 2023年度其他综合收益结转留存收益 - 69462069.27元[1] - 2023年初未分配利润 - 397604003.30元[1] - 2023年末可供股东分配利润 - 421629195.45元[1] 分红策略 - 2023年度拟不派现、不送股、不转增[1] - 2024年中期分红上限不超相应期间归母净利润[4] 审议情况 - 监事会认为利润分配预案及分红事项合法合规合理[5] - 议案需提请2023年度股东大会审议通过[6]

业绩总结 - 2023年度营业总收入289,283.95万元，同比上升0.07%[10] - 2023年度营业利润2,492.85万元，同比上升542.16%[10] - 2023年度利润总额7,314.11万元，同比上升1,742.37%[10] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润6,734.52万元，同比上升460.11%[10] 利润分配 - 2023年度不进行利润分配[12] - 2024年中期分红上限不超相应期间归属于母公司股东的净利润[14] 财务状况 - 截至2023年12月31日公司未弥补亏损37,073.75万元，达实收股本总额三分之一[16] 公司决议 - 2024年度高级管理人员薪酬方案表决通过[32] - 《未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》议案待股东大会审议[33]

业绩总结 - 2024年4月24日审议通过2023年三个季度报告会计差错更正议案[2] - 部分贸易业务营收确认从“总额法”调为“净额法”[4] - 2023年各季度营收和成本更正金额分别为4.51亿、9.38亿、32.40亿[6][7][9] 其他 - 更正不影响总资产、净资产，不改变盈亏性质[5] - 审计、董事会、监事会认为更正合规[10][11][13]

内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额10%[10] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[13] 报告期结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[17]

人员变动 - 2023年5月增补陈亮为第六届董事会独立董事[15] - 2024年1月增补王鹤飞为第六届董事会非独立董事[15] - 2023年5月滕翠金不再担任财务负责人，吕德伟被聘任为财务负责人[16] 会议出席情况 - 独立董事梁戈夫应参加股东大会8次，现场参加8次，无缺席[4] - 梁戈夫应参加董事会会议20次，现场参加4次，通讯参加16次，无委托出席和缺席[4] - 梁戈夫在薪酬与考核委员会应出席3次，实际出席3次[5] - 梁戈夫在提名委员会应出席2次，实际出席2次[5] - 梁戈夫在审计委员会应出席5次，实际出席5次[5] 制度与报告 - 2023年12月公司制定《独立董事专门会议制度》，报告期内未召开该会议[7] - 公司按时编制并披露各项定期报告、内部控制评价报告，财务数据真实[14] 股票与审计 - 2023年2月20日确定限制性股票首次授予日，向121名激励对象授予3145.93万股限制性股票[17] - 2023年通过招标确定第一中标候选人为中喜会计师事务所[18] - 2023年11月15日和12月1日分别召开会议，审议通过续聘中喜会计师事务所为2023年度审计机构的议案[19] 议案审议 - 2023年4月21日审议通过2022年报中董事和高级管理人员的薪酬情况[20] - 2023年2月10日审议通过会计估计变更议案，生产性生物资产预计净残值率由5%变更为20%[21]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]