募资情况 - 公司首次公开发行4878.00万股A股，每股发行价17.55元，募集资金总额8.56089亿元，净额7.7380832003亿元[1] 募投项目资金 - 截至2024年6月30日，“纸制品包装生产及销售项目”未使用金额（不含利息收入净额）为22271.93万元[6] - “年产38亿个环保纸质品建设项目”计划投入募集资金32672.75万元，使用超募资金10400.82万元，募资资金22271.93万元，占比分别为28.78%、42.22%[6] - “年产22.47亿个绿色环保纸制品智能工厂建设项目”计划投入38853.14万元，已投入33575.12万元，未使用5278.02万元[7] - “纸制品包装生产及销售项目”计划投入23826.87万元，已投入1554.94万元，未使用22271.93万元[7] 项目投资规划 - 原募投项目计划总投资额25098.66万元，建设投资21077.05万元，铺底流动资金4021.61万元[8] - 新募投项目规划总建筑面积79530.73㎡，计划总投资50000.00万元，建设投资45170.01万元，铺底流动资金4829.99万元[10][11] - 新募投项目T1年建设投资22116.40万元，T2年建设投资23053.61万元，铺底流动资金4829.99万元在T2年投入，总投资50000.00万元[12] 市场数据 - 2023年全球食品包装市场价值达4797.3亿美元，预计到2032年规模将达8084.0亿美元，年复合增长率为6.05%[15][16] 项目效益与风险 - 原纸价格每上涨10%，公司毛利率将下降约4个百分点[20] - 项目计算期为12年，建设期2年，运营期10年[24] - 项目达产后，所得税后的静态投资回收期为8.05年（含建设期），所得税后内部收益率为12.34%[24] - 项目达产后可能存在产能无法消化的风险[22] - 公司生产经营规模扩张，可能存在管理能力不足的风险[22] 子公司情况 - 截至2023年12月31日，广东南王总资产2,834.09万元，总负债1.02万元，净资产2,833.07万元，2023年度净利润 - 6.93万元[29] - 截至2024年6月30日，广东南王总资产2,860.85万元，总负债0.33万元，净资产2,860.52万元，2024年1 - 6月净利润 - 17.55万元[29] - 截至2023年12月31日，珠海中粤总资产9,181.65万元，总负债2,977.08万元，净资产6,204.57万元，2023年度净利润153.13万元[32] - 截至2024年6月30日，珠海中粤总资产8,316.88万元，总负债2,220.23万元，净资产6,096.65万元，2024年1 - 6月净利润 - 107.89万元[32] 项目变更 - 2024年8月26日董事会和监事会审议通过变更部分募集资金投资项目等议案，尚需股东大会审议[35][36] - 监事会认为本次变更符合法规和公司规定，能提高资金使用效率，不损害股东利益[37] - 保荐机构对本次变更部分募集资金投资项目及专户事项无异议[38]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于福建南王环保科技股份有限公司 变更部分募集资金投资项目以及变更募集资金专户 的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为福建南王环保科技股份有限公司（以下简称"南王科技"、"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的要求，对南王科技变更部分募集资 金投资项目以及变更募集资金专户情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、变更募投项目概述 （一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建南王环保科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕518 号）同意注册，并经深圳证 券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,878.00 万 股，每股发行价格为 17.55 ...

市场扩张和并购 - 公司在加拿大和印尼分别设立子公司[3] - 加拿大子公司注册资本1000万美元，公司持股51%[4] - 两家印尼子公司注册资本分别为120亿和960亿卢比，公司分别持股60%和51%[5][7] 其他新策略 - 投资用自有资金，不影响经营成果[8] - 投资需审批，有不确定性，海外子公司有经营管理风险[9]

证券代码：301355 证券简称：南王科技 公告编号：2024-040 一、董事会会议召开情况 福建南王环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十七 次会议通知于 2024 年 8 月 16 日以通讯方式送达全体董事，并于 2024 年 8 月 26 日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议应出席董事 7 名，实际出席 董事 7 名（其中以通讯表决方式出席会议 5 名，韩春梅、罗月庭、罗妙成、常晖、 刘琳琳以通讯表决方式出席会议）。会议由董事长陈凯声先生主持，监事会成员、 董事会秘书及公司其他高管列席会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》 等相关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，并以记名投票方式表决，形成以下决议： （一）审议通过《关于公司 2024 年半年度报告全文及摘要的议案》 董事会认为：公司《2024 年半年度报告》及《2024 年半年度报告摘要》符 合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，内 容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 ...

关联交易预计 - 2024年度公司及子公司预计关联交易不超36620万元[2] - 2024年预计新增与上海泰速关联交易不超500万元[3] 过往交易差异 - 上一年度多笔交易实际与预计有差异，如向中山市辉荣化工采购差异 -30.95%[8] 上海泰速数据 - 截至2024年6月30日，上海泰速总资产500.38万元等[10] 事项审议情况 - 南王科技增加2024年度日常关联交易预计通过审议[16] - 保荐机构对新增2023年日常关联交易预计无异议[17]

股东大会信息 - 2024年9月13日15:00召开第四次临时股东大会[1][2] - 股权登记日为2024年9月9日[3] - 登记时间为2024年9月11日9:00 - 12:00，14:00 - 17:00[9] 会议审议事项 - 变更部分募集资金投资项目、专户，用超募和闲置资金现金管理[5] 投票信息 - 网络投票代码351355，简称为南王投票[22] - 深交所交易系统9月13日多时段可投票[23] - 互联网投票系统9月13日9:15 - 15:00可投票[24]

财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为5.87亿元，同比增长12.10%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为2203.38万元，同比下降35.11%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为8202.46万元，同比下降41.90%[10] - 基本每股收益为0.11元，同比下降52.17%[10] - 加权平均净资产收益率为1.44%，同比下降3.14个百分点[10] - 公司总资产为22.69亿元，同比增长3.76%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为15.24亿元，同比增长0.19%[10] - 公司2024年上半年营业收入为587,429,325.57元，同比增长12.10%[21] - 公司2024年上半年营业成本为497,395,210.86元，同比增长15.22%[21] - 公司2024年上半年研发投入为21,884,369.44元，同比增长53.43%[21] - 公司2024年上半年环保纸袋业务营业收入为305,513,908.48元，同比增长12.67%[23] - 公司2024年上半年食品包装业务营业收入为258,851,880.16元，同比增长6.09%[23] - 公司2024年上半年内销营业收入为503,603,796.10元，同比增长19.89%[23] - 公司2024年上半年外销营业收入为72,012,912.09元，同比下降24.26%[23] - 公司2024年上半年货币资金为522,521,987.66元，占总资产比例23.03%，同比增长4.76%[25] - 公司2024年上半年固定资产为428,371,795.73元，占总资产比例18.88%，同比增长2.18%[25] - 公司2024年上半年投资收益为8,646,333.36元，占利润总额比例43.87%[24] - 公司短期借款为358,624,600.30元，占总资产的15.81%，较上年同期增长1.92%[26] - 公司使用权资产为36,586,279.23元，占总资产的1.61%，较上年同期增长0.04%[26] - 公司合同负债为10,802,952.68元，占总资产的0.48%，较上年同期增长0.05%[26] - 公司货币资金受限金额为1,473,531.63元，主要用于票据保证金[28] - 公司其他非流动资产受限金额为280,000,000.00元，主要用于开具票据质押物[28] - 公司固定资产受限金额为168,663,623.66元，主要用于短期借款抵押物[28] - 公司无形资产受限金额为45,134,379.10元，主要用于短期借款抵押物[28] - 公司在建工程受限金额为132,825,690.80元，主要用于短期借款抵押物[28] - 公司报告期投资额为180,611,372.48元，较上年同期增长124.09%[30] - 公司募集资金总额为77,380.83万元，报告期投入募集资金总额为6,849.13万元[30] - 公司使用超募资金4,300万元永久补充流动资金，截至2024年6月30日已完成[34] - 公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金，金额为25,550.84万元，其中24,937.09万元用于募投项目，613.74万元用于发行费用[34] - 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为391,792,102元，分别存放于中国民生银行和工商银行的多个账户中[35] - 公司子公司集合包装有限公司（GATHER PACKAGING INC.）报告期内净利润为-2,450,636.63美元，对公司净利润影响为-12.13%[42][43] - 公司新设立的子公司安徽布袋王环保科技有限公司对公司净利润影响为-8.38%[43] - 公司主要原材料原纸价格每上涨10%，将导致公司毛利率下降约4个百分点[45] - 2023年公司外销收入占总收入比例为16.46%，主要出口至美国、日本、澳大利亚、东南亚等国家和地区[45] - 公司面临美国国际贸易委员会对进口自中国的纸购物袋反倾销和反补贴调查，可能对出口业务产生不利影响[45] - 公司计划通过海外布局和新产品研发，持续开拓美国以外的市场，以应对海外市场环境变化的风险[45] - 公司2024年上半年营业总收入为587,429,325.57元，同比增长12.1%[98] - 公司流动资产合计为901,145,022.43元，较期初增长3.1%[96] - 公司非流动资产合计为1,266,730,717.50元，较期初增长2.2%[96] - 公司流动负债合计为631,107,493.01元，较期初增长8.6%[97] - 公司非流动负债合计为33,927,056.35元，较期初下降3.8%[97] - 公司所有者权益合计为1,502,841,190.57元，较期初增长0.3%[97] - 公司货币资金期末余额为458,541,952.33元，较期初增长24.2%[95] - 公司应收账款期末余额为203,817,937.07元，较期初下降0.5%[96] - 公司存货期末余额为126,699,956.27元，较期初下降23.6%[96] - 公司长期股权投资期末余额为276,103,027.00元，较期初增长27.4%[96] - 公司2024年上半年营业收入为587,429,325.57元，同比增长12.1%[99] - 营业总成本为577,140,016.80元，同比增长18.5%[99] - 归属于母公司股东的净利润为22,033,755.65元，同比下降35.1%[100] - 研发费用为21,884,369.44元，同比增长53.4%[99] - 销售费用为13,731,696.22元，同比增长44.4%[99] - 管理费用为43,486,805.52元，同比增长46.3%[99] - 母公司营业收入为547,335,456.62元，同比增长16.3%[101] - 母公司营业成本为477,747,899.99元，同比增长22.1%[101] - 母公司净利润为24,268,909.92元，同比下降31.2%[102] - 母公司研发费用为19,504,689.43元，同比增长60.1%[102] - 公司2024年上半年综合收益总额为24,268,909.92元，同比下降31.2%[103] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为82,024,570.99元，同比下降41.9%[104] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-11,833,761.35元，较2023年同期的-80,249,008.46元有所改善[105] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为53,831,949.91元，同比下降92.6%[105] - 2024年上半年期末现金及现金等价物余额为520,825,595.97元，同比下降35.5%[105] - 2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为32,341,964.47元，同比下降76.6%[106] - 2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为4,542,117.38元，较2023年同期的-70,074,545.92元大幅改善[107] - 2024年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为53,433,893.24元，同比下降92.5%[107] - 2024年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为456,845,873.85元，同比下降42.9%[107] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益增加432,555.92元，综合收益总额为22,033,755.65元[109] - 公司2024年上半年所有者权益合计增加33,019,300元，期末余额为1,552,167,930.93元[108] - 公司2024年上半年未分配利润增加2,523,960元，期末余额为327,997,059.48元[110] - 公司2024年上半年资本公积为958,216,316.74元，未发生变动[108] - 公司2024年上半年专项储备减少465.10元，期末余额为0.00元[110] - 公司2024年上半年盈余公积为44,158,599.04元，未发生变动[108] - 公司2024年上半年少数股东权益增加30,063,300元，期末余额为31,315,057.39元[108] - 公司2024年上半年综合收益总额为22,466,311.57元，归属于母公司所有者的综合收益为20,695,549.47元[109] - 公司2024年上半年所有者投入资本为31,834,086.00元，全部为普通股投入[109] - 公司2024年上半年利润分配为19,509,792.80元，全部为对股东的分配[109] - 公司所有者投入的普通股金额为48,780,000.00元，总所有者权益增加至773,808,320.03元[112] - 公司本期专项储备使用金额为411,425.69元[112] - 公司本期期末所有者权益总额为1,502,841,190.57元[115] - 公司上年年末所有者权益总额为707,401,955.99元[116] - 公司本期综合收益总额为24,268,909.92元[114] - 公司本期对所有者的分配金额为-19,509,792.80元[115] - 公司本期期末未分配利润为305,368,346.79元[115] - 公司上年年末未分配利润为290,302,060.18元[116] - 公司本期期末资本公积为958,216,316.74元[115] - 公司上年年末资本公积为233,187,996.71元[116] - 公司本期综合收益总额为35,251,557.32元[117] - 公司本期所有者投入和减少资本总额为773,808,320.03元，其中普通股投入48,780,000.00元，其他权益工具投入725,028,320.03元[117] - 公司本期期末所有者权益总额为1,516,559,333.03元，较期初增加809,059,877.35元[118] - 公司累计股本和注册资本均为19,509.79万股（元）[119] - 公司本期纳入合并范围的子公司共12户，较上期增加4户[119] - 公司主要产品和服务为环保纸制品、环保包装袋的研发及制造[119] - 公司财务报表编制遵循企业会计准则，真实反映财务状况[124] - 公司营业周期为12个月，作为资产和负债的流动性划分标准[126] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以主要经济环境货币为记账本位币[127] - 公司重要应收票据、应收账款、其他应收款、在建工程、应付账款和预付款项的标准为单项金额超过资产总额的0.5%[128] - 公司对合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[131] - 公司对合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[131] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表[133] - 公司编制合并财务报表时将整个企业集团视为一个会计主体，反映整体财务状况、经营成果和现金流量[133] - 公司对同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行调整[133] - 公司对非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础进行调整[133] - 公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司或业务时，不调整合并资产负债表期初数[134] - 公司在报告期内处置子公司或业务时，将该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表[134] - 公司因处置部分股权投资丧失控制权时，剩余股权按公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去原持股比例计算的净资产份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[135] - 公司通过多次交易分步处置子公司股权投资直至丧失控制权时，若交易条款、条件及经济影响符合特定情况，将作为一揽子交易进行会计处理[135] - 公司购买子公司少数股权时，新取得的长期股权投资与新增持股比例计算的净资产份额之间的差额调整合并资产负债表中的资本公积[135] - 公司确认共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入及费用，并按相关会计准则进行会计处理[136] - 公司在编制现金流量表时，将库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，将具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物[137] - 公司外币业务交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当期损益[138] - 公司金融资产在初始确认时以公允价值计量，因销售商品或提供服务产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分的按交易价格进行初始计量[139] - 公司金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类[139] - 公司对以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法确认利息收入，并按摊余成本进行后续计量[140] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用实际利率法确认利息收入，公允价值变动计入其他综合收益[140] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益[141] - 公司对金融负债在初始确认时以公允价值计量，交易费用直接计入当期损益[143] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益[143] - 公司对财务担保合同在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量[144] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量的合同权利终止或金融资产已转移并满足终止确认规定[145] - 金融负债终止确认条件为现时义务已解除或通过新金融负债替换原金融负债且合同条款实质上不同[145] - 金融资产转移时，公司评估保留风险和报酬的程度，分别处理终止确认、继续确认或根据控制权处理[147] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，差额计入当期损益，包括终止确认日的账面价值和收到的对价[147] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，账面价值按相对公允价值分摊，差额计入当期损益[147] - 金融资产和金融负债的公允价值通过活跃市场报价或估值技术确定[148] - 公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理[149] - 预期信用损失是金融工具信用损失的加权平均值，反映合同现金流量与预期现金流量的差额[149] - 公司对合同资产和应收票据及应收账款按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[150] - 金融工具信用风险自初始确认后显著增加时，按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[150] - 公司在前一会计期间按照金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于信用风险显著增加的情形，因此按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并将转回金额作为减值利得计入当期损益[151] - 公司评估信用风险是否显著增加时，考虑债务人经营成果、监管环境、担保物价值、还款行为及信用管理方法的变化等因素[151] - 公司对金融资产的信用减值证据包括债务人财务困难、违约、债权人让步、破产或财务重组、活跃市场消失及大幅折扣购买等[152] - 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，考虑过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理信息[152] - 公司对金融工具的预期信用损失计量方法包括无偏概率加权平均金额、货币时间价值及合理且有依据的信息[152] - 公司对银行承兑票据组合和商业承兑汇票组合分别参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况预期计量坏账准备[154][156] - 公司对应收账款按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提坏账准备，并对合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备[155] - 公司对其他应收款的预期信用损失采用单项计提和组合计提两种方法，低风险组合包括员工借款、备用金、社保等，信用组合以账龄作为信用风险特征[157] - 公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、11、6.金融工具减值[158] - 存货发出时按月末一次加权平均法计价，存货盘存制度为永续盘存制[159] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销[159] - 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[159] - 公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额[160] - 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本[162] - 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益[162] - 公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资的账面价值，其次以其他长期权益账面价值为限继续确认投资损失，最后按预计承担的义务确认预计负债[163] - 公司因

业绩相关 - 2023年公司出口美国金额占总收入比重在4%以内[4] 政策影响 - 2023年7月美国对中国、马来西亚纸购物袋发起调查[2] - 公司境内子公司反倾销税率61.65%，补贴税率42.36%[3] - 马来西亚子公司反倾销税率112.22%[3] 未来策略 - 加大新产品研发，开拓美国外市场[4] - 关注出口国政策关税，借产能布局抗风险[5] - 维护股东权益，及时披露信息[5]

回购计划 - 拟用自有资金2000 - 4000万元回购股份[2] - 回购价不超14.90元/股，期限12个月自2024.6.25起[2] - 回购用于股权激励或员工持股计划[2] 回购进展 - 截至2024.7.31，回购192,700股，占比0.0988%[3] - 成交最高价9.79元/股，最低价9.58元/股，金额187.807万元[3] 后续安排 - 未在特定重大事项期间回购，方式合规[4][5] - 将根据市场情况在期限内继续实施回购[5]