证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2024-034 张小泉股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 组织形式 | 年 | 月 | 18 | 日 | | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | | | | | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | | | | 238 | 人 | | 上年末执业人员数 | 注册会计师 | | | | | | 2,272 | 人 | | 量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | | | 836 | 人 | | 2023 年（经审计） | 业务收入总额 34.83 ...

内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[5] 内部控制要素 - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境等五要素[5] 内部控制制度 - 公司内部控制制度涵盖销售等营运活动环节[6] - 公司内部控制制度应包括信息系统安全管理控制活动[7] 风险评估 - 公司不断完善风险评估体系，持续监控多种风险[8] 绩效考评 - 公司建立和实施绩效考评制度，结果用于薪酬及职务调整[8] 子公司管理 - 公司对控股子公司管理控制包括督导建立经营计划等[9] 关联交易 - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[11] - 公司应明确关联交易审批权限及审议程序[11] - 公司审议关联交易需经独立董事会议审议并提交董事会[11] - 公司关联交易需了解情况、确定价格，必要时聘请中介[12] 对外担保与投资 - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制担保风险[15] - 公司重大投资应遵循合法等原则，控制投资风险[19] 内控评价 - 公司总经办负责制定内控评价管理办法[22] - 各部门、子（分）公司应完善本职能内控制度[22] - 内控评价一年一周期，覆盖所有职能部门[22] - 内控缺陷列为部门负责人绩效考核项目[22] - 董事会审计委员会评价内控，形成自我评估报告[22] 其他 - 内部检查工作资料保存不少于10年[24] - 内部控制自我评估报告应包含多方面内容[27]

委托理财计划 - 公司及子公司拟用不超1.00亿元闲置资金委托理财[2] - 决议有效期12个月，投资低风险产品[3][4] - 董事会授权总经理决策，期限与决议一致[8] 资金与监督 - 资金为闲置自有资金，与受托方无关联[5][7] - 财务分析跟踪，审计监督资金使用保管[11][12]

根据张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二十一次会 议决议，本人牛宇龙被提名为公司第三届董事会独立董事候选人，本人亦同意出 任公司第三届董事会独立董事候选人。截至公司披露 2023 年度股东大会通知公 告之日，本人尚未取得独立董事资格证书。 张小泉股份有限公司 独立董事候选人关于参加独立董事培训并取得 独立董事资格证书的承诺函 依照《深圳证券交易所独立董事备案办法》第六条的规定，"独立董事及拟 担任独立董事的人士应当按照《指导意见》的要求，参加相关培训并根据《培训 工作指引》及相关规定取得本所认可的独立董事资格证书。独立董事候选人在上 市公司发布召开关于选举独立董事的股东大会通知公告时尚未取得独立董事资 格证书的，应当书面承诺参加最近一次独立董事培训并取得本所认可的独立董事 资格证书，并予以公告。" 鉴于此，为规范履行独立董事职责，本人承诺如下：本人承诺参加深圳证券 交易所组织的最近一次独立董事培训并取得深圳证券交易所认可的独立董事资 格证书。公司将公告本人的上述承诺。 特此承诺。 承诺人：牛宇龙 2024 年 4 月 29 日 （以下无正文，为张小泉股份有限公司独立董事候选人关于参加独立董事 ...

张小泉股份有限公司 独立董事资格证书的承诺函 根据张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二十一次会 议决议，本人程前被提名为公司第三届董事会独立董事候选人，本人亦同意出任 公司第三届董事会独立董事候选人。截至公司披露 2023 年度股东大会通知公告 之日，本人尚未取得独立董事资格证书。 依照《深圳证券交易所独立董事备案办法》第六条的规定，"独立董事及拟 担任独立董事的人士应当按照《指导意见》的要求，参加相关培训并根据《培训 工作指引》及相关规定取得本所认可的独立董事资格证书。独立董事候选人在上 市公司发布召开关于选举独立董事的股东大会通知公告时尚未取得独立董事资 格证书的，应当书面承诺参加最近一次独立董事培训并取得本所认可的独立董事 资格证书，并予以公告。" 鉴于此，为规范履行独立董事职责，本人承诺如下：本人承诺参加深圳证券 交易所组织的最近一次独立董事培训并取得深圳证券交易所认可的独立董事资 格证书。公司将公告本人的上述承诺。 特此承诺。 承诺人：程前 2024 年 4 月 29 日 独立董事候选人关于参加独立董事培训并取得 （以下无正文，为张小泉股份有限公司独立董事候选人关于参加独立董事培训 ...

募集资金情况 - 公司2021年8月30日首次公开发行3900.00万股，每股6.90元，募资2.691亿元，净额2.0479161757亿元到账[2] - 截至2022年12月31日，募集资金累计投入募投项目20410.65万元，未使用75.62万元[3] - 2023年度使用募集资金75.40万元，节余0.04万元补充流动资金，利息净额0.10万元，年末余额0.28万元[4] - 截至2023年12月31日，5个募集资金专户4个已注销，余额2805.15元[6][7][8] - 本年度投入募集资金75.40万元，累计投入20486.05万元[15] 募投项目情况 - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目承诺投资18000.00万元，累计投入18000.00万元，进度100.00%，2021年12月达预定可使用状态，本年度效益 - 1048.14万元[15] - 企业管理信息化改造项目承诺投资500.00万元，本年度投入75.40万元，累计投入506.89万元，进度101.38%，2023年4月达预定可使用状态[15] - 补充流动资金承诺投资1979.16万元，累计投入1979.16万元，进度100.00%[15] 其他情况 - 本年度公司未变更募集资金投资项目[10] - 公司未用闲置募集资金暂时补充流动资金[11] - 2021年9月17日公司审议通过用募集资金置换自筹资金议案[16] - 公司用18101.57万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[16] - “张小泉阳江刀剪智能制造中心项目”先期投入18000.00万元[16] - “企业管理信息化改造项目”先期投入101.57万元[16] - 尚未使用的募集资金用于永久性补充流动资金[16]

证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2024-032 张小泉股份有限公司 关于 2024 年度担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第二届 董事会第二十一次会议，审议通过了《关于 2024 年度担保额度预计的议案》， 本议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、担保情况概述 根据公司业务发展及生产经营需要，公司及控股子公司拟在 2024 年度为公 司的全资、控股子公司提供担保。担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等， 担保期限依据与金融机构最终签署的合同确定。公司 2024 年度拟为全资、控股 子公司融资新增担保额度不超过 1.4 亿元人民币，具体情况如下： 注：本次审议担保额度预计不包含以前年度已审议但暂未使用完毕的担保额度，以前年 度已审议的担保额度在合同有效期内仍有效。 公司可以根据实际经营情况在上述担保总额度范围内适度调剂各子公司的 担保额度，如新增控股子公司作为担保对象亦可从上述担保总额度范围内进行调 单位：万元 ...

√是 □否 如否，请详细说明：______________________________ 二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条等规定不得担任公司董 事的情形。 √是 □否 如否，请详细说明：______________________________ 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2024-043 张小泉股份有限公司 独立董事候选人声明与承诺 声明人程前作为张小泉股份有限公司第三届董事会独立董事候选人，已充分了解并 同意由提名人杭州张小泉集团有限公司提名为张小泉股份有限公司（以下简称该公司） 第三届董事会独立董事候选人。现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响 本人独立性的关系，且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交 易所业务规则对独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、本人已经通过张小泉股份有限公司第二届董事会提名委员会资格审查，提名人 与本人不存在利害关系或者其他可能影响独立履职情形的密切关系。 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所业务规 则规定的独立董事任职资格和条件。 √是 □ ...

中信证券股份有限公司 关于张小泉股份有限公司 2024年度担保额度预计的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为张小 泉股份有限公司（以下简称"张小泉"或"公司"）首次公开发行股票的持续督 导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性 文件的要求，保荐机构对张小泉 2024 年度担保额度预计情况进行了专项核查， 具体情况如下： 一、担保情况概述 根据公司业务发展及生产经营需要，公司及控股子公司拟在 2024 年度为公 司的全资、控股子公司提供担保。担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等， 担保期限依据与金融机构最终签署的合同确定。公司 2024 年度拟为全资、控股 子公司融资新增担保额度不超过 1.40 亿元人民币，具体情况如下： 注：本次审议担保额度预计不包含以前年度已审议但暂未使用完毕的担保额度，以前年度已 审议的担保额度在合同有效期内仍有效。 公司可以根据实际经营情况在上述担保总额度范围内适度调剂各子公司的 1 单位：万元 序 号 担保方 被担保 方 担保 方持 股比 例 ...

利润分配 - 公司2023年度利润分配预案以151,427,676股为基数，每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股，资本公积金每10股转增0股[2] - 2022年度以156,000,000股为基数，每10股派现金2.50元，合计派发现金股利39,000,000.00元，剩余可供分配利润103,296,028.83元[110] - 2023年度拟以151,427,676股为基数，每10股派现金1.50元，合计派发现金股利22,714,151.40元，剩余可供分配利润122,775,715.16元[112][113] 公司基本信息 - 公司法定代表人是张樟生，注册地址为浙江省杭州市富阳区东洲街道五星路8号[7] 审计相关 - 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为李明明、王剑飞[7] 信息披露 - 公司披露年度报告的媒体有《上海证券报》等，网址为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn [7] - 公司年度报告备置地点为浙江省杭州市富阳区东洲街道明星路9号运通网城园区5号楼13层[7] - 公司指定《中国证券报》等为指定纸质媒体，巨潮资讯网为指定信息披露网站[76] 财务数据 - 2023年营业收入8.11亿元，较上年减少1.82%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润2511.83万元，较上年减少39.48%[8] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2026.66万元，较上年减少42.69%[8] - 2023年末资产总额10.20亿元，较上年末增加4.36%[8] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产6.72亿元，较上年末减少2.02%[8] - 2023年非经常性损益合计485.17万元[13] - 2023年公司实现营业收入81,148.08万元，同比下降1.82%；主营业务收入80,559.86万元，占比99.28% [24] - 刀剪具类目收入56,110.63万元，同比下降0.55%；厨房五金类目收入16,525.54万元，同比下降9.62%；家居五金类目收入7,733.85万元，同比增长9.82% [24] - 公司营业成本52,279.00万元，同比下降0.70%；毛利率35.58%，同比下降0.73个百分点 [24] - 销售费用14,776.58万元，同比增长1.06%，销售费用率18.21%，同比上升0.52个百分点 [25] - 管理费用7,330.16万元，同比上升8.82%，管理费用率9.03%，同比上升0.88个百分点 [25] - 研发费用2,635.77万元，同比上升8.12%，研发费用率3.25%，同比上升0.30个百分点 [25] - 归属于上市公司股东的净利润2,511.83万元，同比下降39.48% [25] - 2023年营业收入8.11亿元，同比降1.82%，生活五金制品收入8.04亿元，占比99.04%，同比降1.69%[36] - 刀剪具、厨房五金、家居五金收入分别为5.61亿、1.65亿、0.77亿元，同比变动-0.55%、-9.62%、9.82%[36] - 境内、境外收入分别为7.94亿、0.17亿元，同比变动-2.36%、31.17%[36] - 经销、直销、代销收入分别为4.91亿、2.30亿、0.82亿元，同比变动7.80%、-16.38%、-4.87%[36] - 生活五金制品销售量6965.67万把，同比降14.11%，生产量2778.36万把，同比降9.29%，库存量889.19万把，同比降8.08%[37] - 生活五金制品费用、直接人工、直接材料成本分别为0.50亿、0.33亿、4.32亿元，同比变动19.02%、31.68%、-4.65%[37] - 前五名客户合计销售金额1.77亿元，占年度销售总额比例21.97%，前五名供应商合计采购金额1.99亿元，占年度采购总额比例23.39%[38][39] - 2023年销售、管理、财务、研发费用分别为1.48亿、0.73亿、-0.07亿、0.26亿元，同比变动1.06%、8.82%、-871.00%、8.12%[39] - 2023年研发人员数量134人，较2022年的103人增长30.10%，占比从11.72%提升至14.15% [48] - 2023年研发投入金额26357748.65元，占营业收入比例3.25%，较2022年的2.95%有所提升 [49] - 2023年经营活动现金流入小计950059430.84元，同比下降3.62%；现金流出小计845884915.80元，同比下降3.20%；现金流量净额104174515.04元，同比下降6.94% [50] - 2023年投资活动现金流入小计31084702.82元，同比下降94.03%；现金流出小计88082585.81元，同比下降85.36%；现金流量净额 -56997882.99元，同比下降29.52% [50] - 2023年筹资活动现金流入小计19884986.11元，同比下降80.05%；现金流出小计68922765.39元，同比下降60.76%；现金流量净额 -49037779.28元，同比下降35.47% [50] - 投资收益400650.51元，占利润总额比例1.03%；公允价值变动损益1694493.86元，占利润总额比例4.35%；资产减值损失 -5052947.27元，占利润总额比例 -12.97%；营业外收入2939945.98元，占利润总额比例7.55%；营业外支出1026598.91元，占利润总额比例2.64% [52] - 2023年末货币资金195108395.70元，占总资产比例19.12%，较年初比重增加0.95% [52] - 2023年末交易性金融资产85210581.97元，占总资产比例8.35%，较年初比重增加4.17% [52] - 2023年末固定资产405783882.19元，占总资产比例39.77%，较年初比重减少4.13% [52] - 2023年末短期借款19900486.11元，占总资产比例1.95%，较年初比重增加1.89% [52] - 金融资产期末合计94,961,967.59元，金融负债为0元，货币资金受限账面余额21,903,700.21元[53] - 报告期投资额88,082,585.81元，上年同期601,764,107.12元，变动幅度-85.36%，主要因减少银行理财产品投资[54] 行业情况 - 2023年消费品市场增速放缓，二、三季度增长乏力，四季度稳步回升[15] - 近几年刀剪制造行业规模相对稳定，市场集中度不断提升[15] - 2021年刀剪及类似日用金属工具制造行业规模以上企业较2018年下降31.52%[15] 会计政策变更 - 2023年公司执行两项会计准则解释规定进行会计政策变更[8][9] 公司概况 - 公司是中国刀剪行业首家上市公司，截至报告期末有947名员工，拥有浙江杭州、广东阳江两大研发制造基地[17][18] - 公司围绕厨房家居场景布局多元产品矩阵，形成刀剪具、厨房五金、家居五金产品线[18] - 公司采购分原材料采购及外协采购，外协采购含半成品及成品采购、外协加工服务采购[19] 公司优势 - “张小泉”品牌历史悠久，有良好消费者口碑和品牌延展性，利于开拓新产品品类[21] - 公司构建覆盖全国的营销网络，线下经销网络全面，线上在多电商平台刀剪类目销售排名靠前[21] - 公司拥有技术人才，在材料等方面有独特领先技术优势，截至报告期末获专利122项[22] - 公司率先推进生产体系自动化等改造，打造智能工厂标杆，获相关体系认证[22][23] - 公司依托场景化模式创新产品，构建三大产品矩阵，重视消费者体验与反馈[23] 线上业务数据 - 2023年新增开拓36,925个线下终端网点 [27] - 2023年推出“大师印”“流线几何”等系列化主题产品及“乌金”“古韵·匠作”等爆款产品 [28] - 2023年新增专利26项，其中实用新型11项，外观设计15项 [28] - 2023年公司全线上品宣平台总曝光量超6.06亿人次，同比增长约50%[29] - 2023年第三方平台直销收入17063.55万元，占主营业务收入比重21.18%，同比降24.52%；经销收入16587.84万元，占比20.59%，同比增5.84%；代销收入7321.34万元，占比9.09%，同比降8.52%[29] - 2023年阿里系平台直销收入9149.53万元，占主营业务收入比重11.36%，同比降19.96%；代销收入897.61万元，占比1.11%，同比降31.62%[29] - 2023年刀剪具线上总交易金额29252.23万元，占线上渠道收入比重71.39%，占主营业务收入比重36.31%，总订单数2545515，人均消费频次1.10[29][30] - 2023年厨房五金线上总交易金额6752.63万元，占线上渠道收入比重16.48%，占主营业务收入比重8.38%[30] - 2023年家居五金线上总交易金额4967.87万元，占线上渠道收入比重12.12%，占主营业务收入比重6.17%[30] 信息安全 - 公司于2019年对信息安全作出五年规划，建立总体信息安全管控架构[33] - 公司引入“信息系统安全等级保护体系”“ITIL管理标准体系”，建立“两地三中心”灾备体系[34] 客户服务与风险防范 - 公司设置400客服热线以及线上客服团队，开展顾客满意度调查[35] - 公司审计部对各部门进行定期检查、开展专项稽核审计，防范商业贿赂[35] 研发项目 - 研发项目“一种手柄焊接的高碳剪刀”等已结束，可提升效率、降低不良品率、提高产品品质[40][41][42] 股东与供应商 - 本报告期前五客户中杭州芭荷传媒有限公司等为新增客户，前五供应商中柘荣县金剑剪具有限公司为新增供应商[39] 子公司情况 - 张小泉电商子公司营业收入3.6971984088亿元，净利润2924.609863万元[67] - 上海张小泉子公司营业收入3646.652017万元，净利润589.549322万元[67] - 阳江张小泉子公司营业收入8003.962377万元，净利润 - 2208.929564万元[67] - 浙江张小电泉子公司营业收入1.8691652792亿元，净利润488.117101万元[67] 未来战略 - 公司未来坚持“刃具以及金属制品为主”战略主轴，布局厨房、家居场景多元产品矩阵[67] - 2024年公司渠道战略向“广而强、全而精”半快速消费品营销网络升级[68] - 2024年公司产品战略以消费者需求为导向，产品线趋于中高端开发[68] - 2024年线下渠道加大薄弱地区开发，开拓地方性商超和行业客户[68] - 2024年线上渠道优化产品矩阵，推进新兴平台多种经营模式[68] - 2024年产品管理围绕市场需求，优化设计制造，提升单品价值贡献度[69] - 2024年公司将推进品牌转型升级战略，围绕五大领域开展品牌体系建设和营销活动[70] - 2024年公司将推进阳江基地产能爬坡，强化两大制造基地协同配合[70] - 2024年公司继续推进生产物资集采管理体系建设，优化供应链路[70] 风险因素 - 公司生产五金制品原材料价格波动，可能影响盈利能力[70] - 我国生活五金消费品行业竞争激烈，可能导致行业平均利润率下滑[71] - 公司募投项目若实施因素变化或市场开拓未达预期，可能无法如期完成或达预期效益[71] - 舆情管理不当会对公司造成股价波动、声誉受损和经济损失[71] 机构调研与会议 - 2023年公司接待多批次机构调研、沟通等活动，谈论业绩及未来战略等内容[72] - 公司未披露“质量回报双提升”行动方案[74] - 2023年度公司召开2次股东大会，4次董事会会议和4次监事会会议[75] - 2023年公司召开了4次董事会会议，分别为第二届董事会第十四次至第十七次会议[94] 公司治理 - 公司治理结构符合中国证监会相关规范性文件，实际状况与规定无重大差异[75][77] - 公司在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系上独立于控股股东和实际控制人[75] - 公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人[76] - 公司建立兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬体系[76] - 董事会下设审计委员会，建立内部审计制度[76] - 公司资产独立完整，对相关资产合法拥有所有权和控制支配权[78] - 公司与员工签订劳动合同，拥有独立劳动、人事和薪酬福利制度[78] - 公司董事、监事及高级管理人员按规定合法产生，高级管理人员未在控股股东方任职[78] 股东大会情况 - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为59.08%，召开日期为2023年1月10日[80] - 2022年度股东大会投资者