嘉美食品包装(滁州)股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字(2025)00417 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00417 号 嘉美食品包装(滁州) 股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师职业准则的相关要求,我们审计了嘉 美食品包装(滁州)股份有限公司(以下简称"嘉美包装")2024年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,嘉美包装于 2024年12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 合伙) 2025年4月24日 中国注册会计师:傅磊 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 ...

嘉美食品包装(滁州)股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字 (2025) 00416 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 嘉美食品包装(滁州)股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字(2025)00416 号 嘉美食品包装(滁州)股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的嘉美食品包装(滁州)股份有限公司(以下简称"嘉美包装")董事会 编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金专项报告")。 一、董事会的责任 嘉美包装董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关材料,按照中国证券监督管理委 员会《上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券 交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 主板上市公司规范运作》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 公告格式》的要求编制募集资金专项报告, 并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我 ...

关于嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 天衡专字(2025)00415 号 天衡专字(2025)00415 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入 比码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入 注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 关于嘉美食品包装(滁州)股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专 项 说 明 嘉美食品包装(滁州) 股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了嘉美食品包装(滁州)股份有限公司(以下简称"贵公司")2024 年度财务报表,并出具了天衡审字(2025)00735 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 -- 业务办理》的规定,贵公司管理层编制了后附的 2024年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制 ...

嘉美食品包装(滁州)股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告 天衡审字(2025)00735 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) ： 所用具 审计报告 天衡审字(2025)00735 号 嘉美食品包装(滁州) 股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了嘉美食品包装〈滁州）股份有限公司(以下简称"嘉美包装")财务报表,包 括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 嘉美包装2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于嘉美包装,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键 ...

中泰证券股份有限公司 关于嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"、"保荐机构"）作为嘉美食 品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"嘉美包装"、"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2024 年度募集资金存放与使 用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、公司募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞2301 号）核准，嘉美包装 于 2021 年 8 月 9 日向不特定对象发行了 7,500,000 张可转换公司债券（以下简称 "可转债"），每张面值为 100 元，发行总额为人民币 750,000,000 元，扣除发行相 关费用 ...

嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的 规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职情况作简要报告： 一、 独立董事的基本情况 （一） 个人基本情况 何冰玉女士，1990 年 8 月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。 2014 年 7 月至 2021 年 6 月任北京市君合律师事务所资深律师。2021 年 6 月至 今任北京清律（成都）律师事务所合伙人。本人于 2023 年 12 月 14 日经公司股 东大会选举通过担任公司独立董事职务。 （二） 是否存在影响独立性的情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独 ...

嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的 规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职情况作简要报告： 一、 独立董事的基本情况 （一） 个人基本情况 张学军先生，1964 年 5 月出生，中共党员，副教授、硕士生导师。中国国 籍，无境外永久居留权。1984 年 7 月至 1994 年 7 月任河北师范学院汉语言文学 专业教师，1994年9月至2024年5月任河北师范大学新闻传播学院广告系教师。 本人于 2023 年 12 月 14 日经公司股东大会选举通过担任公司独立董事职务。 （二） 是否存在影响独立性的情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判 ...

嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的 规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职情况作简要报告： 一、 独立董事的基本情况 （一） 个人基本情况 韩小芳女士，1983 年 11 月出生，中国国籍，副教授，博士，无境外永久居 留权。2010 年 7 月至今，担任南京财经大学讲师、副教授。本人于 2023 年 12 月 14 日经公司股东大会选举通过担任公司独立董事职务。 （二） 是否存在影响独立性的情况说明 本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 亦不违反《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 ...

公司基本信息 - 公司主要从事三片罐、二片罐、无菌纸包装、PET瓶生产和销售及灌装服务，产品用于饮料包装及灌装[7] - 公司股票简称嘉美包装，代码002969，在深圳证券交易所上市[29] - 公司主营业务为食品饮料包装容器研发等及提供饮料灌装服务[48] - 公司主要产品包括三片罐、二片罐和无菌纸包装[48] - 公司是国内最大金属易拉罐生产商之一，生产规模及市场占有率位居食品饮料罐行业前列[53] - 公司与养元饮品、王老吉等国内多家著名食品及饮料品牌企业建立稳定合作关系[54] - 公司在安徽、河南等多地设立生产基地，形成覆盖全国的网络化供应格局[55] - 公司采用“分级管控、集中采购、分散执行”采购模式、“贴近客户”市场布局和“以销定产”生产模式及“直销”模式[51] - 公司是中国领先的消费品包装制造企业和最大的三片罐制造企业之一，也是中国领先的金属罐供应商[106] - 公司主营业务为食品饮料包装生产销售及饮料灌装，与关联方无同业竞争和显失公平的关联交易[125] 行业环境 - 我国金属包装企业数量超2000家，行业集中度较低，市场竞争激烈[8] - 软饮料行业近年产量增速保持在2% - 8%之间[45] - 本土龙头企业前五大客户集中度普遍在50%以上[44] 客户集中度 - 公司客户集中度较高，已采取措施降低负面影响，但主要客户采购降低仍会影响经营[10] - 公司前五名客户合计销售金额21.9726660161亿元，占年度销售总额比例68.67%；前五名供应商合计采购金额9.2893518552亿元，占年度采购总额比例43.89%[73][74] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入31.996621275亿元，较2023年的31.5178950856亿元增长1.52%[33] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.8327334444亿元，较2023年的1.5429531232亿元增长18.78%[33] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.8338186093亿元，较2023年的1.5001255452亿元增长22.24%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.0283904294亿元，较2023年的3.5570543678亿元增长41.36%[33] - 2024年基本每股收益0.1911元/股，较2023年的0.1613元/股增长18.47%[33] - 2024年稀释每股收益0.1911元/股，较2023年的0.1613元/股增长18.47%[33] - 2024年加权平均净资产收益率7.40%，较2023年的6.31%增长1.09%[33] - 2024年末总资产44.8968065519亿元，较2023年末的43.7237082603亿元增长2.68%[33] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产24.3650903231亿元，较2023年末的25.1698677274亿元下降3.20%[33] - 2024年度公司营业收入319,966.21万元，同比增长1.52%[60] - 2024年度公司营业利润26,926.85万元，同比增长19.79%[60] - 2024年度公司利润总额25,200.62万元，同比增长17.21%[60] - 2024年度公司归属于上市公司普通股股东的净利润18,327.33万元，同比增长18.78%[60] - 2024年营业收入合计31.996621275亿元，同比增长1.52%[64] - 2024年销售费用2365.29695万元，同比增12.51%；管理费用1.4317553352亿元，同比增3.24%[74] - 2024年经营活动现金流入2,700,828,234.94元，流出2,197,989,192.00元，净额502,839,042.94元，同比增减18.74%、14.55%、41.36%[78] - 2024年投资活动现金流入721,078,918.74元，流出799,663,016.67元，净额 -78,584,097.93元，同比增减4.47%、 -20.80%、75.40%[78] - 2024年筹资活动现金流入304,446,500.00元，流出488,303,909.77元，净额 -183,857,409.77元，同比增减61.85%、39.05%、 -12.75%[79] - 2024年现金及现金等价物净增加额240,548,852.41元，较2023年增加289.89%[79] - 投资收益1,656,981.13元，占利润总额比例0.66%；公允价值变动损益11,959,265.99元，占比4.75%；营业外收入455,993.43元，占比0.18%；营业外支出17,718,313.78元，占比7.03%；其他收益8,092,492.12元，占比3.21%；信用减值损失 -738,411.26元，占比 -0.29%；资产减值损失 -4,510,581.15元，占比 -1.79%；资产处置收益 -380,856.70元，占比 -0.15%[81] - 2024年末货币资金513,134,336.76元，占总资产比例11.43%，较年初比重增加5.39%[83] - 2024年末应收账款516,360,273.54元，占总资产比例11.50%，较年初比重增加0.89%[83] - 2024年末存货418,219,066.47元，占总资产比例9.32%，较年初比重减少1.35%[83] - 2024年末固定资产2,162,384,571.23元，占总资产比例48.16%，较年初比重减少1.34%[83] - 报告期投资额为36,980,966.66元，上年同期投资额为245,808,083.02元，变动幅度为 -84.96%[89] 各季度财务数据 - 公司各季度营业收入分别为7.27亿、6.50亿、7.03亿、11.20亿元[38] - 公司各季度归属上市公司股东净利润分别为4798.53万、938.38万、1687.44万、1.09亿元[38] 非经常性损益数据 - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 1508.45万、 - 388.16万、 - 98.18万元[40] - 2024 - 2022年计入当期损益的政府补助分别为372.46万、445.47万、954.87万元[40] - 2024 - 2022年非金融企业持有金融资产等产生的公允价值变动损益分别为1361.62万、574.44万、824.65万元[41] 业务线数据关键指标变化 - 金属包装业务2024年营收25.0360024576亿元，占比78.25%，同比降0.19%；灌装业务营收4.0423008001亿元，占比12.63%，同比增8.99%[64] - 三片罐产品2024年营收20.0179257072亿元，占比62.56%，同比降3.73%；二片罐营收5.0180767504亿元，占比15.68%，同比增16.95%[64] - 华东地区2024年营收12.5413515514亿元，占比39.20%，同比增7.02%；华北地区营收2.3082547431亿元，占比7.21%，同比降9.02%[64] - 金属包装业务2024年毛利率15.69%，同比增1.54%；灌装业务毛利率10.84%，同比降3.97%[67] - 2024年金属包装产品生产量449766.48万罐，同比降1.51%；库存量34717.93万罐，同比降6.72%[68] - 2024年金属包装主营业务成本21.1074134915亿元，占比78.48%，同比降1.98%；灌装主营业务成本3.6039971735亿元，占比13.40%，同比增14.07%[70] 公司投资与子公司变动 - 2024年7月公司投资设立鹰潭华冠饮料有限公司，注册资本8000万元，实收资本2500万元；8月子公司滁州泰普饮料包装有限公司注销[72] - 报告期内注销滁州泰普饮料包装有限公司，新设鹰潭华冠饮料有限公司，对整体生产经营和业绩无重大影响[104] 金融资产情况 - 交易性金融资产期初数为153,315,777.85元，本期公允价值变动损益为1,008,365.99元，本期购买金额为563,300,000.00元，本期出售金额为716,300,000.00元，其他变动为1,324,143.84元[86] - 其他非流动金融资产期初数为48,942,233.34元，本期公允价值变动为10,950,900.00元，本期购买金额为9,980,966.66元，期末数为69,874,100.00元[86] - 应收款项融资期初数为149,239,782.76元，本期购买金额为978,469,218.96元，本期出售金额为925,826,099.50元，期末数为201,882,902.22元[86] - 上述金融资产合计期初数为351,497,793.95元，本期公允价值变动损益为11,959,265.99元，本期购买金额为1,551,750,185.62元，本期出售金额为1,642,126,099.50元，其他变动为1,324,143.84元，期末数为271,757,002.22元[86] 资产质押与抵押情况 - 货币资金期末质押金额为197,550,891.96元，冻结金额为1,000.00元[87] - 应收账款质押担保贷款额度为6,000万元，期末贷款余额为4,907万元[88] - 固定资产抵押金额为267,491,257.76元，无形资产抵押金额为81,205,544.17元[88] 募集资金使用情况 - 2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为73,503.53万元，累计使用75,206.82万元，使用比例为102.32%，变更用途的募集资金总额为24,000万元，占比77.55%[94] - 年产10亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）调整后投资总额为5,000万元，截至期末累计投入金额为5,000万元，投资进度为100.00%[95] - 2021年9月8日公司向福建无菌纸包生产线建设项目发行可转换公司债券，总投资11500，截至2024年12月31日进度为61.47%[96] - 2021年9月8日公司向孝感无菌纸包生产线建设项目发行可转换公司债券，总投资11500[96] - 2021年9月8日公司向二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）发行可转换公司债券，总投资21500，截至2023年12月31日进度为3.54%[96] - 2021年9月8日公司向滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目发行可转换公司债券，总投资11500，截至2023年12月31日进度为1.55%[96] - 2021年9月8日公司向永久性补充流动资金项目发行可转换公司债券，总投资24000，截至某时间进度为107.07%[96] - 承诺投资项目小计总投资73503.54，某阶段完成25758.87，另一阶段完成75206.82[96] - 超募资金投向无相关项目[96] - 合计总投资73503.54，某阶段完成25758.87，另一阶段完成75206.82[96] - 2024年相关会议审议通过变更部分募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案[96] - 同意变更“年产10亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）”项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金[96] - 公司使用5000万元募集资金建成的厂房用于其他项目建设或配套仓储[97] - “二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”2024年度实现收入28915.87万元，未达预期效益[97] - “滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”2024年度实现收入7531.59万元，未达预期效益[97] - 2021年9月公司同意使用不超30000万元闲置募集资金补充流动资金，2022年8月归还[97] - 2022年8月公司同意使用不超30000万元闲置募集资金补充流动资金，2023年8月归还26000万元[97] - 2023年8月公司同意使用不超25000万元闲置募集

财务数据关键指标同比变化 - 本报告期营业收入602,470,557.81元，较上年同期减少17.10%[4] - 归属于上市公司股东的净利润12,572,942.03元，较上年同期减少73.80%[4] - 经营活动产生的现金流量净额166,462,778.73元，较上年同期减少37.52%[4] - 其他收益本期金额1,600,201.15元，较上年同期增加48.85%[6] - 投资收益本期为0，较上年同期减少100.00%[6] - 营业总收入本期为602,470,557.81元，上期为726,781,340.66元[21] - 营业总成本本期为598,808,581.88元，上期为672,902,875.50元[22] - 营业利润本期为16,502,682.52元，上期为64,484,482.47元；利润总额本期为16,523,951.69元，上期为64,458,290.33元；净利润本期为12,572,942.03元，上期为47,985,293.07元[22] - 基本每股收益本期为0.0132，上期为0.0500；稀释每股收益本期为0.0132，上期为0.0500[23] - 归属于母公司所有者的净利润本期为12,572,942.03元，上期为47,985,293.07元[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为742,349,734.17元，上期为807,796,111.63元[24] - 经营活动现金流入小计为7.5626424354亿美元，上年同期为8.1226126564亿美元[25] - 经营活动现金流出小计为5.8980146481亿美元，上年同期为5.4585442133亿美元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为1.6646277873亿美元，上年同期为2.6640684431亿美元[25] - 投资活动现金流入小计为 - 67.496047万美元，上年同期为1.5224288889亿美元[25] - 投资活动现金流出小计为6429.715609万美元，上年同期为1.8264523647亿美元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 6497.211656万美元，上年同期为 - 3040.234758万美元[25] - 筹资活动现金流入小计为1500万美元，上年同期为3322.65万美元[25] - 筹资活动现金流出小计为1.9504272021亿美元，上年同期为2.4436070787亿美元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.8004272021亿美元，上年同期为 - 2.1113420787亿美元[25] - 现金及现金等价物净增加额为 - 7855.205804万美元，上年同期为2487.028886万美元[26] 财务数据关键指标期初与期末对比 - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额417,125,459.83元，期初余额513,134,336.76元[17] - 应收账款期末余额311,652,837.06元，期初余额516,360,273.54元[18] - 流动资产合计期末余额1,375,144,657.99元，期初余额1,726,002,496.27元[18] - 非流动资产合计期末余额2,749,726,547.93元，期初余额2,763,678,158.92元[18] - 资产总计期末余额4,124,871,205.92元，期初余额4,489,680,655.19元[18] - 流动负债合计本期为836,417,789.83元，上期为1,211,490,913.62元；非流动负债合计本期为864,199,156.42元，上期为841,680,709.26元；负债合计本期为1,700,616,946.25元，上期为2,053,171,622.88元[19] - 应付职工薪酬本期为23,663,633.64元，上期为40,702,513.64元；应交税费本期为20,296,718.46元，上期为62,379,409.63元[19] - 一年内到期的非流动负债本期为5,150,999.80元，上期为38,373,089.87元[19] - 长期借款本期为23,700,000.00元，上期为24,691,120.84元；应付债券本期为744,607,581.71元，上期为732,877,948.34元[19] 财务数据关键指标较年初变化 - 应收账款期末余额311,652,837.06元，较年初减少39.64%[6] - 其他应收款期末余额1,904,927.60元，较年初增加135.56%[6] - 短期借款期末余额117,513,052.34元，较年初减少46.92%[6] - 应付账款期末余额260,201,437.12元，较年初减少34.38%[6] 公司业绩与客户情况 - 2025年第一季度公司业绩虽同比大幅下降，但稳定在“小年”正常平均水准，第一大客户占比和单一大客户依赖风险显著降低[7] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为236,131，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，中国食品包装有限公司持股比例44.75%，持股数量427,547,807股；富新投资有限公司持股比例11.40%，持股数量108,926,593股[13] - 公司回购专户持有公司股数7,081,000股，占公司总股本的0.74%[13] 公司股份回购情况 - 公司决定回购股份，资金总额不低于7500万元且不超过15000万元，回购价格不超过4.40元/股，实施期限为自2024年11月15日起12个月内[14] - 截至报告期末，公司累计回购股份7,081,000股，占总股本0.74%，最高成交价3.41元/股，最低成交价3.26元/股，成交金额23,604,349元[15]