上海家化联合股份有限公司 会计师评估报告 上海家化联合股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 暨委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的有关规定，公司 董事会审计与风险管理委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 与风险管理委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责的情 况报告如下： 一、2024 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"普华"）前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，经批准于 2000 年 6 月更名为 普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函 [2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特 殊普通合伙）。 普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书， 也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有 证券期货相关业务资格的 ...

2024 上海家化联合股份有限公司 Shanghai Jiahwa United Co.,Ltd 可持续发展报告 CONTENTS 目录 推动 ESG 规划升级 2024 年，上海家化发布了《ESG 中长期规划白 皮书》，积极对标联合国 2030 年可持续发展目 标（SDGs），制定可持续发展蓝图，为实现长期 愿景提供了清晰的行动路径。公司以科技创新为 核心驱动力，依托国家级企业技术中心，在开放 式创新、医研共创、AI 定制化等领域构建技术壁 垒，并与中国中医科学院中药研究所合作成立"青 蒿及中国特色植物皮肤健康联合实验室"，推动 植物原料技术研究及应用实现新突破，引领行业 创新。 | 董事长致辞 | 01 | | --- | --- | | 关于上海家化 | 03 | | ESG 管理 | 11 | | 公司治理责任 | 22 | | 产品责任 | 37 | | 环境责任 | 55 | | 社会责任 | 73 | | ESG 数据表及附注 | 87 | | 报告标准索引表 | 94 | | 报告编制说明 | 98 | 2025 年，乙巳蛇年，蛇象征着智慧与灵动，为上 海家化新发展注入灵感与动力。回顾过去的一 ...

证券代码：600315 证券简称：上海家化 公告编号：临 2025-015 上海家化联合股份有限公司 关于 2024 年第四季度主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十三号——化工》的要 求、现将公司 2024 年第四季度主要经营数据披露如下： 一、主要产品的产量、销量及收入实现情况 | 主要产品 | 产量(支) | 销量(支) | 营业收入（元） | | --- | --- | --- | --- | | 个护 | 59,655,416 | 43,650,285 | 259,049,490.00 | | 美妆 | 10,915,701 | 53,994,619 | 388,853,678.42 | | 创新 | 13,997,263 | 28,733,511 | 232,120,998.99 | | 海外 | 26,410,599 | 29,117,919 | 326,752,677.70 | 注：个护（含六神、美加净品牌）、美妆（含玉泽、佰草 ...

证券代码：600315 证券简称：上海家化 公告编号：临 2025-021 上海家化联合股份有限公司 关于 2025 年度投资理财计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、投资情况概述 （一）投资目的 充分利用公司自有资金，提高资金收益率。该项投资不会影响公司主营业务 的发展，公司资金使用安排合理。 （二）投资金额 董事会批准公司 2025 年拟进行总额不超过 30 亿元人民币的投资理财项目， 即任一时点的交易金额（含投资收益进行再投资的相关金额）不超过 30 亿。 （三）资金来源 公司自有资金。 （四）投资方式 资金主要投资于国债、国债逆回购、金融机构低风险理财产品等。 受托方：国内大型商业银行及其他金融机构 产品类型：银行理财产品、其他金融机构理财产品 产品期限：不定期 投资种类：国债、国债逆回购、金融机构理财产品等 投资金额：30 亿元人民币 已履行的审议程序：经公司八届二十五次董事会批准，尚需提交公司 股东大会审议通过。 特别风险提示：金融市场波动较大，不排除该项投资受到市场风 ...

证券简称：上海家化 证券代码：600315 上海家化联合股份有限公司 2025 年员工持股计划 （草案） 二〇二五年四月 上海家化 2025 年员工持股计划（草案） 声明 本公司及董事会全体成员保证本持股计划不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 1 上海家化 2025 年员工持股计划（草案） 特别提示 本部分内容中的词语简称与"释义"部分保持一致。 1、本持股计划系公司依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《关于上市公司实施员 工持股计划试点的指导意见》（以下简称"《指导意见》"）等有关法律法规、规 章及其他规范性文件和《公司章程》的规定制定。 2、本持股计划遵循公司自主决定、员工自愿参加的原则，不存在摊派、强 行分配等强制员工参加本持股计划的情形。 3、本持股计划的参加对象为对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和 影响的公司（含下属子公司）董事（不含独立董事，下同）、高级管理人员、中 层管理人员及骨干员工。参加本次持股计划的总人数预计不超过45人（不含预留 份额持有人），其中董事、高级管理 ...

2023年10月，财政部颁布《企业会计准则解释第17号》（财 会〔2023〕21号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、 "关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理" 的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。 2024年12月，财政部颁布《企业会计准则解释第18号》（财 会〔2024〕24号），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持 有的投资性房地产的后续计量"和"关于不属于单项履约义务的 保证类质量保证的会计处理"等内容，该解释规定自2024年12月6 日起施行。 证券代码：600315 证券简称：上海家化 公告编号：临 2025-024 上海家化联合股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产等无重大 影响。 一、概述 1 二、会计政策变更的具体情况 （一）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 ...

证券简称：上海家化 证券代码：600315 编号：临 2025-023 上海家化联合股份有限公司 第二届第四次职工代表大会决议公告 审议通过了《上海家化联合股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案）》 及其摘要。 为建立和完善员工、股东的利益共享机制，改善公司治理水平，提高职工的 凝聚力和公司竞争力，调动员工的积极性和创造性，促进公司长期、持续、健康 发展，公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于上 市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司 章程》的规定，制定了《上海家化联合股份有限公司 2025 年员工持股计划（草 案）》及其摘要。 职工代表大会审议通过了《上海家化联合股份有限公司 2025 年员工持股 计划（草案）》及其摘要。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 特此公告。 上海家化联合股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 特别提示 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 ...

上海家化改革阵痛接近尾声。4月24日盘后，上海家化联合股份有限公司（简称：上海家化）同期发布2024年财报、 2025年一季报。数据显示，2024年、2025年一季度上海家化实现营业收入56.79亿元、17.04亿元；净利润-8.33亿元、 2.17亿元。值得关注的是，上海家化业务健康度也获得大幅提升，2024年期末应收账款和存货分别较期初下降34.3%、 13.3%，经营性现金流同比增长164.9%。2025年一季度公司线上业务、美妆业务收入均获得同比两位数提升，进一步 印证了战略调整对基本面的正向作用。 战略调整进入尾声，业务趋势向好 在新任董事长兼首席执行官林小海的带领下，上海家化提出聚焦核心品牌、聚焦品牌建设、聚焦线上、聚焦效率的四 大聚焦举措，并围绕组织架构、品牌建设等进行了大刀阔斧的改革，主动进入了深蹲调整期。 改革进程中，"阵痛"难以避免。去年，上海家化业绩阶段性承压，首次出现业绩亏损。期间，上海家化对前期收购的 婴童护理产品及母婴喂养产品业务形成的商誉资产进行减值约6.13亿元，同时对国内业务进行主动变革调整，包括百 货渠道主动降低社会库存及闭店使得开票收入减少、线上经销商代理模式转自营模式形 ...

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益-1.24元，较2023年的0.75元减少265.33% [1] - 2024年每股净资产9.95元，较2023年的11.37元减少12.49% [1] - 2024年每股公积金1.31元，较2023年的1.45元减少9.66% [1] - 2024年每股未分配利润7.02元，较2023年的8.47元减少17.12% [1] - 2024年营业收入56.79亿元，较2023年的65.98亿元减少13.93% [1] - 2024年净利润-8.33亿元，较2023年的5亿元减少266.6% [1] - 2024年净资产收益率-11.58%，较2023年的6.67%减少273.61% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有40672.06万股，占流通股比60.49%，较上期减少273.32万股 [2] - 上海家化（集团）有限公司持有34492.70万股，占总股本比例51.31%，持股不变 [3] - 上海久事（集团）有限公司持有2688.75万股，占总股本比例4.00%，持股不变 [3] - 彭奕持有700.00万股，占总股本比例1.04%，持股不变 [3] - 香港中央结算有限公司持有647.22万股，占总股本比例0.96%，较上期减少95.95万股 [3] - 上海惠盛实业有限公司持有541.66万股，占总股本比例0.81%，持股不变 [3] - 解勇持有369.90万股，占总股本比例0.55%，为新进股东 [3] - 樊继波持有338.79万股，占总股本比例0.50%，持股不变 [3] - 浙江安诚数盈投资管理有限公司-安诚数盈阿思达一号私募证券投资基金持有318.67万股，占总股本比例0.47%，持股不变 [3] - 周敏持有297.75万股，占总股本比例0.44%，较上期增加0.53万股 [3] - 招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有276.62万股，占总股本比例0.41%，为新进股东 [3] - 南方中证500ETF持有558.12万股，占总股本比例0.83%，退出前十大股东 [3] - 浙江安诚数盈投资管理有限公司-安诚数盈安进宁选私募证券投资基金持有266.30万股，占总股本比例0.40%，退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [4]

文章核心观点 - 上海家化计划用不超30亿元自有资金投资理财，提高资金收益率且不影响主业，需经股东大会审议 [1] 分组1：投资计划详情 - 公司计划使用不超过30亿元人民币进行投资理财 [1] - 投资产品包括国债、国债逆回购、金融机构理财产品等 [1] - 资金来源为公司自有资金，投资期限不超过12个月 [1] 分组2：投资目的及保障 - 此举旨在提高资金收益率，不会影响公司主营业务发展 [1] - 公司已制定相关风险管理制度及流程，确保资金安全和有效 [1] 分组3：审议要求 - 该投资计划需提交股东大会审议通过 [1]