关于熊猫乳品集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 熊猫乳品集团股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0208 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 https//WWW.rsm.global/china/ 容诚专字[2025]200Z0208 号 熊猫乳品集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了熊猫乳品集团股份有限 公司（以下简称熊猫乳品公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日出具了容诚审字 [2025]200Z0137 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督 ...

熊猫乳品集团股份有限公司 熊猫乳品集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合熊猫乳品集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价报告结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 否 2.财务报告内部控制评价结论 一、重要声明 2024 年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任 ...

证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-016 熊猫乳品集团股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）第四届董事 会第十一次会议决定于 2025 年 5 月 9 日（星期五）召开公司 2024 年年度股东大 会，现将本次会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2024 年年度股东大会。 2、召集人：公司董事会。公司第四届董事会第十一次会议同意召开本次股 东大会。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开日期和时间： （1）会议召开的时间：2025 年 5 月 9 日（星期五）下午 15:00 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间 2025 年 5 月 9 日上午 9:15-9:25,9:30-11:30，下午 13:00-15:00。 通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为 ...

会议由监事会主席徐同礼先生主持。会议召开符合《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 有关法律、法规、规章和《熊猫乳品集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定。 第四届监事会第十次会议决议公告 二、监事会会议审议情况 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经与会监事认真审议，充分讨论，审慎表决，会议审议通过了以下议案： 一、监事会会议召开情况 证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-006 熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"熊猫乳品"或"公司"）第四届监 事会第十次会议于 2025 年 4 月 16 日（星期三）在公司会议室以通讯方式召开。 会议通知已于 2025 年 4 月 3 日通过邮件的方式送达各位监事。本次会议应出席 监事 3 人，实际出席监事 3 人。 熊猫乳品集团股份有限公司 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 （二）审议通过《关于<2024 年度监事会工作报告>的议案》 ...

熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"熊猫乳品"或"公司"）第四届董 事会第十一次会议于 2025 年 4 月 16 日（星期三）在公司会议室以通讯方式召 开。会议通知已于 2025 年 4 月 3 日通过邮件的方式送达各位董事。本次会议应 出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。 证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-005 熊猫乳品集团股份有限公司 第四届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 会议由董事长 LI DAVID XI AN（李锡安）先生主持。会议召开符合《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）有关法律、法规、规章和《熊猫乳品集团股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，充分讨论，审慎表决，会议审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 公司董事会在全面审核公司《2024 年年度报告》及其摘要后，一 ...

公司基本信息 - 公司股票简称熊猫乳品，代码300898，法定代表人LI DAVID XI AN，注册及办公地址为浙江省苍南县灵溪镇建兴东路650 - 668号，邮编325800[18] - 董事会秘书为XU XIAOYU(徐笑宇），证券事务代表为蒋晓洁，联系电话0577 - 59883129，传真0577 - 59883100，邮箱300898@pandairy.com[19] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn），媒体为《证券时报》《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），备置地点为公司董事会办公室[20] - 公司聘请的会计师事务所为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901 - 22至901 - 26，签字会计师为付后升、曾红、章浩[21] - 公司聘请的保荐机构为中信证券股份有限公司，持续督导期间至2023年12月31日[22] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入764,303,545.21元，较2023年调整后减少19.29%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润102,498,052.24元，较2023年调整后减少5.98%[22] - 2024年末资产总额1,091,825,944.97元，较2023年末调整后减少4.77%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产984,277,892.05元，较2023年末调整后增加4.31%[22] - 2024年第一至四季度营业收入分别为184,985,427.86元、175,366,948.64元、208,312,388.71元、195,638,780.00元[24] - 2024年非经常性损益合计11,999,523.91元，2023年为17,294,255.53元，2022年为7,836,692.42元[28][29] - 按销售模式分类，经销营收467,784,104.72元，同比 -10.32%；直销营收169,183,674.14元，同比 -22.55%；贸易营收126,357,324.10元，同比 -38.37%；其他营收978,442.25元，同比 -46.32%；合计营收764,303,545.21元，同比 -19.29%[56] - 按产品类别分类，浓缩乳制品营收585,252,210.94元，同比 -10.06%；乳品贸易营收126,357,324.10元，同比 -38.37%；椰品营收44,024,912.50元，同比 -42.60%；其他营收8,669,097.67元，同比 -40.28%；合计营收764,303,545.21元，同比 -19.29%[58] - 2024年公司营业收入7.64亿元，较2023年的9.47亿元减少19.29%[65] - 2024年乳品业（含椰品）收入7.60亿元，占比99.40%，较2023年减少18.83%[65] - 2024年浓缩乳制品收入5.85亿元，占比76.57%，较2023年减少10.06%[65] - 2024年华东地区收入3.84亿元，占比50.20%，较2023年减少24.46%[65] - 2024年经销模式收入4.68亿元，占比61.20%，较2023年减少10.32%[65] - 2024年乳品业（含椰品）直接材料成本4.74亿元，占营业成本87.25%，较2023年减少26.96%[71] - 2024年乳品业（含椰品）制造费用2873.22万元，占营业成本5.28%，较2023年增加14.76%[72] - 2024年浓缩乳制品直接材料金额325,395,196.11元，占营业成本比重84.82%，同比减少17.54%[73] - 2024年公司前五名客户合计销售金额135,177,212.31元，占年度销售总额比例17.68%[75] - 2024年公司前五名供应商合计采购金额188,484,101.52元，占年度采购总额比例41.36%[76] - 2024年销售费用37,069,659.28元，同比减少11.16%[76] - 2024年管理费用44,150,881.69元，同比减少1.87%[76] - 2024年财务费用 -2,335,320.26元，同比减少335.22%，主要系本期利息支出减少[76] - 2024年研发费用19,573,631.09元，同比增加12.88%[76] - 2024年促销费用628,744.81元，占销售费用比例1.70%，同比减少76.91%，主要系新零售业务下降导致促销费用减少[77] - 2024年广告宣传费2,486,386.44元，占销售费用比例6.71%，同比减少31.50%，主要系报告期内广告费用和专业展会支出减少[77] - 2024年研发人员数量44人，较2023年的38人增长15.79%，占比6.68%，较2023年的6.05%增长0.63%[81] - 2024年研发投入金额19,573,631.09元，占营业收入比例2.56%，2023年分别为17,340,838.51元、1.83%，2022年分别为18,408,544.56元、2.06%[81] - 2024年经营活动现金流入小计947,313,185.92元，较2023年的1,141,363,307.48元减少17.00%[83] - 2024年经营活动现金流出小计770,876,351.62元，较2023年的957,140,499.54元减少19.46%[83] - 2024年经营活动产生的现金流量净额176,436,834.30元，较2023年的184,222,807.94元减少4.23%[84] - 2024年投资活动现金流入小计215,799,028.96元，较2023年的681,460,687.27元减少68.33%，主要系赎回理财产品减少[84] - 2024年投资活动现金流出小计328,224,115.63元，较2023年的696,036,703.16元减少52.84%，主要系购买理财产品减少[84] - 2024年筹资活动现金流入小计5,000,000.00元，较2023年的100,000,000.00元减少95.00%，主要系上年取消股权激励支付回购款所致[84] - 投资收益6,391,320.34元，占利润总额比例5.29%，主要系收到理财产品当期收益，不具可持续性[87] - 公允价值变动损益4,097,878.66元，占利润总额比例3.39%，主要系理财产品公允价值变动，不具可持续性[87] - 2024年末货币资金182,298,822.88元，占总资产比例16.70%，较年初比重减少6.10%[88] - 2024年末固定资产212,154,675.71元，占总资产比例19.43%，较年初比重增加2.55%[88] - 2024年末应收账款22,058,615.24元，占总资产比例2.02%，较年初比重减少1.11%[88] - 2024年末存货98,917,432.27元，占总资产比例9.06%，较年初比重减少1.73%[88] - 短期借款年初金额80,071,111.11元，占比6.98%，年末无此项，比重减少6.98%[89] - 长期借款年初金额20,000,000.00元，占比1.74%，年末无此项，比重减少1.74%[89] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数291,082,080.64元，本期公允价值变动损益14,202,318.26元，期末数323,618,972.66元[90] - 截至2024年12月31日，受限资产账面价值合计56,083,188.00元，包括货币资金、房屋建筑物等[91] - 报告期投资额402,603,643.78元，上年同期投资额34,536,702.16元，变动幅度1,065.73%[92] - 基金投资期末账面总价值316,394,023.13元，本期公允价值变动7,081,250.75元，报告期损益21,434,546.17元[94][95] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内，浓缩乳制品经销收入451,975,690.22元，占比77.23%；直销收入133,276,520.72元，占比22.77%[54] - 浓缩乳制品销售量34,562.59吨，同比 -12.85%；生产量34,903.20吨，同比 -12.26%；库存量1,392.22吨，同比12.24%[61] - 椰品销售量4,837.79吨，同比 -49.43%；生产量4,992.30吨，同比 -49.54%；库存量262.30吨，同比 -63.65%[61] - 浙江生产基地设计产能24,000.00吨/年，实际产量19,096.45吨，在建产能30,000.00吨/年；山东生产基地设计产能21,000.00吨/年，实际产量15,395.70吨；海南生产基地设计产能18,000.00吨/年，实际产量6,819.00吨[61] - 2024年浓缩乳制品销售量34,562.59吨，较2023年减少12.85%[69] - 2024年椰品销售量4,837.79吨，较2023年减少49.43%，主要系订单减少[69] 公司业务概况 - 公司主要从事浓缩乳制品创新研发和加工制造，在炼乳细分领域居行业龙头[32] - 公司自1996年成立以来深耕炼乳业务20余年[37] - “熊猫”品牌于1956年创立[39] - “熊猫”品牌2006年获评“浙江名牌产品”，2010年获评“浙江老字号”，2015年被认定为“浙江省著名商标”，2016年被认定为“驰名商标”，2024年1月31日获评“中华老字号”[39] - 截至报告期末公司已获76项专利[40] - 报告期末公司签约经销商数量为398家，比去年年末增加31家[40] - 华东、华南地区分别有158家和94家经销商，其他区域报告期末共有146家经销商，比去年同期增长12家[40] - 公司销售模式以经销为主，已构建覆盖全国30余个省份的销售渠道[40] - 公司将以特色乳品为核心业务，以植物基和营养保健食品为多元化业务[43] - 浓缩乳制品营业成本中直接材料占比较高，原材料价格波动影响公司毛利率和盈利能力[43] - 公司报告期内无食品安全和质量纠纷，按多体系标准制定管理制度[44] - 餐饮服务业受突发公共卫生事件冲击会影响公司经营业绩，公司制定应对方案[44][45] - 华东和华南是公司重要市场，报告期末公司构建覆盖30余省份销售渠道[45] - 报告期末华东、华南分别有158家和94家经销商，其他区域有146家经销商，比去年年末增长12家[45] - 公司“熊猫”牌炼乳2006年获“浙江名牌产品”，2024年被认定为“中华老字号”[45] - 部分商家仿冒公司品牌，公司甄别检查并聘请第三方推广品牌[45][46] - 公司持有食品生产许可证，有效期至2027.09.05，发证机构为苍南县市场监督管理局[47] - 公司上游与供应商建立稳定长期合作关系，加强趋势研判强化供应链抗风险能力[41] - 公司在浙江苍南、山东济阳、海南定安设有3个生产基地，按“以销定产”原则制定生产计划[49] - 浓缩乳制品业务原材料采购基本模式为“以销定产、以产定购，兼顾库存和采购周期，满足生产计划所需”，将原材料分为A、B、C三类[50] - A类物资采购实行合格供应商制度，奶粉主要通过新西兰恒天然GDT平台采购[51] - 每年末根据销售预算制定次年生产预算，预先做好奶粉、白砂糖采购规划并实施，定期预判市场行情调整规划[52] - B、C类物资根据A类原材料使用量及生产需求制定采购计划[52] - 上海汉洋主要采购全脂奶粉、脱脂奶粉以及乳清粉，采用“以销定购”模式，研判价格走势调整采购规划[52] - 公司主营业务形成“以炼乳为主、以奶油、奶酪、植物基为第二增长曲线”的四个品类矩阵[53] - 浓缩乳制品业务采取经销和直销结合模式销售，经销模式是主要销售方式[53] - 直销客户主要为大型食品制造企业，公司对其采用差异化营销策略[53] - 报告期内前五大经销客户销售合计70,604,477.93元，占比9.24%[59]

证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-009 熊猫乳品集团股份有限公司 关于公司 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"熊猫乳品"或"公司"）于 2025 年 4 月 16 日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十次会议分别审议 通过了《关于<公司 2024 年度利润分配预案>的议案》，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下： 一、审议程序 1、董事会意见 公司于 2025 年 4 月 16 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于<公司 2024 年度利润分配预案>的议案》。董事会认为：公司 2024 年度利润分 配预案符合公司发展需要，符合《公司法》《证券法》及《公司章程》等相关法 律法规、规章制度的要求，具备合法性、合规性、合理性。 2、监事会意见 公司于 2025 年 4 月 16 日召开第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于 <公司 2024 年度利润分配预案>的议案》。经审核，监事会认为：公司 ...

熊猫乳品（300898）公告，2024年营业收入为7.64亿元，同比下降19.29%。归属于上市公司股东的净利 润为1.02亿元，同比下降5.98%。公司拟向全体股东每10股派发现金红利6元(含税)，送红股0股(含税)， 以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 ...

股票交易异常波动的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的具体情况 熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）股票交易于 2025 年 4 月 3 日、2025 年 4 月 7 日、2025 年 4 月 8 日连续三个交易日收盘价格 涨幅偏离值累计超过 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于 股票交易异常波动的情况。 二、公司关注并核实情况的说明 针对公司股票异常波动情况，公司董事会采用通讯结合现场问询的方式，对 公司控股股东、实际控制人、公司全体董事、监事和高级管理人员就相关问题进 行了核实，现就相关情况说明如下： 证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2025-004 熊猫乳品集团股份有限公司 公司董事会确认，除在指定媒体已公开披露的信息外，本公司目前没有任何 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的 事项或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、 对 ...

担保情况 - 公司为优鲜工坊提供不超1000万元保证担保[2] - 新增担保金额500万元[3] - 已提供且尚在担保期内担保余额1000万元[3] 总额数据 - 提供担保后对外担保合同总额13000万元[6] - 对外担保合同总额占最近一期经审计净资产13.78%[6] 其他情况 - 公司及控股子公司无其他对外担保情形[6] - 不存在逾期担保等情形[6]