会议情况 - 第五届监事会第12次会议4月18日召开，3名监事全出席[2] - 各项议案3票同意通过，多项议案待股东大会审议[3] 资金运作 - 拟用不超6.5亿自有资金买一年期内理财产品[8] - 拟在8000万额度内开展外汇衍生品交易业务[9] 公司担保 - 拟为子公司上海劲浪国际贸易提供不超1亿担保额度[9] 审计与提名 - 续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构[6] - 提名沈伟华、张春官为第六届非职工监事候选人[12] 规则修订 - 审议通过《关于修订<公司章程>》等议案[10]

会计师事务所选聘 - 审计委员会等可向董事会提聘请议案[6] - 审计委员会负责选聘及监督，至少每年提交履职报告[6] - 选聘评价要素中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[11] - 可多种方式选聘，续聘符合要求可不公开[8] - 选聘文件发布后确定响应时间并及时公示结果[8] - 选聘原则上不设最高限价，设置需说明依据[11] 审计费用与人员规定 - 审计费用降20%以上需说明情况及原因[12] - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行等审计业务上市后连续执行不超2年[13] 改聘相关 - 年报审计特定情况应改聘，审计委员会调查后提议[14][16] - 审核改聘提案可约见前后任事务所[16] - 董事会审议时独立董事发表意见[16] - 拟改聘应披露前任情况等信息[17] - 更换应在被审计年度第四季度前完成[17] 其他规定 - 公司和相关资料保存至少10年[9] - 审计委员会督促审计机构尽责并核查财报[19] - 审计后评价工作并提交意见[19] - 年报披露事务所服务年限、审计费用等信息[20] - 发现选聘违规报告董事会处理[20]

公司基本信息 - [公司控股股东、实际控制人为吴明厅、吴明厅和应媛琳夫妇][5] - [公司持有上海航空材料结构检测股份有限公司1.846%的股份][5] - [公司股票简称锐奇股份，代码300126][6] - [公司法定代表人是吴明厅][6] - [公司注册地址和办公地址均为上海市松江区新桥镇新茸路5号，邮编201612][6][8] - [公司网址为www.ken - tools.com，电子信箱为300126@china - ken.com][8] - [公司聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，签字会计师为胡蕴、汪瑾][8] - [公司董事会设董事7名，其中独立董事3名；监事会设监事3名，其中职工代表监事1名][65] - [公司指定《证券时报》等报纸及巨潮资讯网为信息披露指定媒体，确保股东平等获信息][66] - [公司具备独立完整采购、生产、销售、研发系统，有面向市场自主经营能力][68][69] - [公司高级管理人员在公司工作并领薪酬，财务人员不在控股股东单位兼职，建立独立劳动人事等体系][69] - [公司有独立财务部门、会计核算体系和财务管理制度，独立进行核算、决策、纳税][69] - [公司不断完善法人治理结构，建立适应自身发展的组织结构和管理制度][69] - [公司控股股东为吴明厅，实际控制人为吴明厅、应媛琳夫妇，报告期内均未发生变更][155][158][156][159] - [吴明厅任公司董事长、总经理，吴明厅与应媛琳为夫妻关系，吴晓依、吴晓婷为其女，应业火为应媛琳之父，瑞浦投资为吴明厅控制的公司][150][152][158] - [上海瑞浦投资有限公司为持股10%以上的法人股东，成立于2008年06月24日，注册资本850万元，法定代表人为吴明厅][160] - [公司注册资本为人民币30,395.76万元，截止2023年12月31日，有限售条件股份为9,352.4121万股，无限售条件股份为21,043.3479万股][191] - [公司主要从事高等级专业电动工具的研发、生产和销售，所属行业为专业电动工具行业，属于机械工业下的通用设备制造业][192] - [会计期间为公历1月1日起至12月31日，以12个月作为一个营业周期，记账本位币为人民币][197][198][199] - [重要的单项计提坏账准备的应收账款金额标准为大于等于50万元，本期重要的应收款项核销金额标准为大于等于20万元，账龄超过1年或逾期的重要应付账款金额标准为大于等于50万元][200] 利润分配 - [公司2023年利润分配预案以298,957,600股为基数，每10股派发现金红利0.1元（含税），送红股0股，转增0股][2] - [2022年度以303,957,600股为基数，每10股派发现金红利0.10元，共派发现金红利3,039,576元][91] - [2023年拟以298,957,600股为基数，每10股派发现金红利0.10元，共派发现金红利2,989,576元][92] - [可分配利润为272,212,891.80元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%][92] 财务数据 - [2023年营业收入为5.01亿元，较2022年增长15.29%][9] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为405.4万元，较2022年增长3.05%][9] - [2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 431.9万元，较2022年增长31.04%][9] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为3666.4万元，较2022年增长154.86%][9] - [2023年末资产总额为13.48亿元，较2022年末增长1.72%][9] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.94亿元，较2022年末增长0.04%][9] - [2023年非经常性损益合计为837.3万元，较2022年的1019.8万元有所下降][12] - [公司2023年营业总收入50,118.11万元，同比增加15.29%，内销收入19,031.77万元，同比增加15.7%，外销收入30,188.19万元，同比增加14.10%][22] - [公司2023年销售费用3,939.92万元，同比增加39.82%，管理费用3,358.17万元，同比增加未提及具体百分比][23] - [2023年公司营业收入5.01亿元，同比增长15.29%，营业利润419.80万元，同比增加12.79%，利润总额407.87万元，同比增加21.14%，归属于上市公司股东的净利润405.40万元，同比增加3.05%][24][26] - [2023年研发费用3287.61万元，同比增加38.99%，财务费用 - 902.95万元，同比增加33.83%，计提资产减值损失247.89万元，同比增加1991.51%，投资收益1986.87万元，同比减少17.76%][24] - [2023年电动工具行业收入4.92亿元，占比98.21%，同比增长14.72%；其他业务收入898.15万元，占比1.79%，同比增长59.17%][26] - [2023年电动工具产品收入4.79亿元，占比95.52%，同比增长14.34%；配件收入1349.47万元，占比2.69%，同比增长29.87%][26] - [2023年国内收入1.99亿元，占比39.77%，同比增长17.14%][26] - [电动工具行业营业收入4.92亿元，同比增长14.72%，毛利率13.95%，同比增加4.49个百分点][27] - [电动工具销售量172.62万台，同比增长10.32%；生产量184.39万台，同比增长24.57%；库存量58.77万台，同比增长25.04%][27] - [前五名客户合计销售金额2.75亿元，占年度销售总额比例54.90%][28] - [前五名供应商合计采购金额1.01亿元，占年度采购总额比例24.84%][29] - [销售费用3940万元，同比增长39.82%，因市场需求恢复增加销售投入及海外业务拓展活动][29] - [研发费用3288万元，同比增长38.99%，因公司加大研发投入，研发直接投入材料及研发人员薪酬增加][30] - [国外市场营业收入3.02亿元，占比60.23%，同比增长12.59%][27] - [国内市场营业收入1.90亿元，占比37.97%，同比增长16.11%][27] - [营业成本中原材料占比81.75%，金额为3.46亿元，同比增长9.68%][28] - [2023年研发人员数量为82人，较2022年的80人增长2.50%，占比10.00%与2022年持平][39] - [2023年研发人员中本科33人较2022年增长43.48%，硕士7人较2022年增长133.33%][39] - [2023年研发投入金额为32,876,114.84元，占营业收入比例6.56%，较2022年的5.44%有所提升][39] - [2023年经营活动现金流入小计633,806,655.05元，较2022年增长24.78%，经营活动产生的现金流量净额36,664,031.17元，较2022年增加154.86%][39] - [2023年投资活动现金流入小计383,323,498.63元，较2022年减少34.86%，投资活动产生的现金流量净额 -54,433,661.44元，较2022年减少139.89%][39] - [2023年筹资活动现金流出小计3,214,611.42元，较2022年减少16.17%，筹资活动产生的现金流量净额 -3,214,611.42元，较2022年增加16.17%][39] - [2023年现金及现金等价物净增加额 -19,237,995.58元，较2022年减少129.69%][39] - [投资收益为1986.87万元，占利润总额比例487.14%，主要为大额存单和理财产品收益][42] - [2023年末货币资金占总资产比例16.59%，较年初下降0.75%，因收到客户应收货款增加][42] - [2023年末应收账款占总资产比例6.12%，较年初下降3.01%][42] - [2023年末存货占总资产比例12.00%，较年初上升0.43%][42] - [2023年末其他流动资产占总资产比例40.27%，较年初上升28.85%，因一年以内到期的大额存单本息增加][47] - [报告期投资额为5477万元，上年同期为5400万元，变动幅度1.43%][54] - [上海劲浪国际贸易有限公司营业收入14272.79万元，营业利润310.80万元，净利润240.73万元][58] - [浙江锐奇工具有限公司营业收入17514.54万元，营业利润1506.89万元，净利润1152.19万元][58] - [嘉兴汇能工具有限公司营业收入5685.87万元][58] - [锐境达智能科技（上海）有限公司营业收入7977.88万元，净利润 - 959.20万元][58] - [2023年12月31日，公司合并财务报表中应收账款原值合计为1.0954521091亿元，坏账准备合计为0.2709899005亿元，账面价值为0.8244622086亿元][163] - [2023年12月31日，公司合并财务报表中存货账面余额为1.7160065131亿元，存货跌价准备为0.0983196046亿元，存货价值金额为1.6176869085亿元，存货账面价值占资产总额的12.00%][164] - [2023年末公司合并资产总计13.48亿元，较年初的13.25亿元增长1.71%][170][171][172] - [2023年末公司合并流动资产合计10.36亿元，较年初的6.78亿元增长52.79%][170] - [2023年末公司合并流动负债合计2.54亿元，较年初的2.31亿元增长9.86%][171] - [2023年末公司母公司资产总计13.97亿元，较年初的13.64亿元增长2.43%][173] - [2023年末公司母公司流动资产合计9.11亿元，较年初的5.61亿元增长62.06%][173] - [2023年末公司母公司流动负债合计2.56亿元，较年初的2.26亿元增长13.43%][173] - [2023年末公司合并货币资金为2.24亿元，较年初的2.30亿元减少2.67%][170] - [2023年末公司合并应收账款为8244.62万元，较年初的1.21亿元减少32.64%][170] - [2023年末公司合并存货为1.62亿元，较年初的1.53亿元增长5.53%][170] - [2023年末公司合并应付票据为1.30亿元，较年初的8647.35万元增长50.29%][171] - [2023年营业总收入5.0118113825亿元，较2022年的4.3470462642亿元增长15.29%][174] - [2023年营业总成本5.2331489552亿元，较2022年的4.5914508291亿元增长14%][174] - [2023年营业利润419.796138万元，较2022年的372.19441万元增长12.79%][175] - [2023年净利润405.353237万元，较2022年的393.372846万元增长3.04%][175] - [2023年研发费用3287.611484万元，较2022年的2365.43222万元增长39%][175] - [2023年负债合计2.5727523356亿元，较2022年的2.2762244281亿元增长13.02%][174] - [2023年所有者权益合计11.3989868317亿元，较2022年的11.3637855465亿元增长0.31%][174] - [2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元，与2022年持平][176] - [2023年母公司营业收入4.6083684171亿元，较2022年的3.9905518288亿元增长15.48%][177] - [2023年母公司净利润712.385634万元，较2022年的1455.334456万元下降51.05%][177] - [2023年持续经营净利润为7123856.34元，2022年为14553344.56元][178] - [2023年其他综合收益的税后净额为 - 564151.82元，2022年为 - 16925583.62元][178] - [2023年综合收益总额为6559704.52元，2022年为 - 2372239.06元][178] - [2023年经营活动现金流入小计6338

财务数据 - 2023年末公司合并资产总计13.48亿元，较2022年末增长1.71%[17] - 2023年末公司合并流动资产合计10.36亿元，较2022年末增长52.79%[17] - 2023年末公司合并非流动资产合计3.11亿元，较2022年末下降51.93%[17] - 2023年末公司合并负债合计2.55亿元，较2022年末增长9.56%[18] - 2023年末公司合并所有者权益合计10.92亿元，较2022年末增长0.04%[18] - 2023年末公司资产总计13.97亿元，较2022年末增长2.43%[21] - 2023年末公司流动资产合计9.11亿元，较2022年末增长62.11%[21] - 2023年末公司非流动资产合计4.86亿元，较2022年末下降39.48%[21] - 2023年末公司应付票据为1.30亿元，较2022年末增长50.29%[18] - 2023年末公司其他流动资产为5.43亿元，较2022年末增长259.76%[17] - 2023年12月31日流动负债合计256,364,349.42元，较2022年增长13.43%[23] - 2023年12月31日非流动负债合计910,884.14元，较2022年下降43.91%[23] - 2023年12月31日负债合计257,275,233.56元，较2022年增长13.02%[23] - 2023年12月31日所有者权益合计1,139,898,683.17元，较2022年增长0.31%[23] - 2023年度营业收入501,181,138.25元，较2022年度增长15.29%[25] - 2023年度营业成本423,531,393.71元，较2022年度增长9.03%[25] - 2023年度营业利润4,197,961.38元，较2022年度增长12.8%[25] - 2023年度利润总额4,078,663.43元，较2022年度增长21.15%[25] - 2023年度净利润4,053,532.37元，较2022年度增长2.94%[25] - 2023年度综合收益总额3,489,380.55元，较2022年度实现大幅增长[25] - 2023年度营业收入460,836,841.71元，较2022年度增长15.48%[27] - 2023年度净利润7,123,856.34元，较2022年度下降51.05%[27] - 2023年度经营活动现金流入小计633,806,655.05元，较2022年度增长24.78%[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额36,664,031.17元，较2022年度由负转正[29] - 2023年度投资活动现金流入小计383,323,498.63元，较2022年度下降34.86%[29] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额 - 54,433,661.44元，较2022年度由正转负[29] - 2023年度筹资活动现金流出小计3,214,611.42元，较2022年度下降16.17%[29] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额 - 3,214,611.42元，较2022年度亏损减少[29] - 2023年度现金及现金等价物净增加额 - 19,237,995.58元，较2022年度由正转负[29] - 2023年末现金及现金等价物余额184,952,378.73元，较2022年末下降9.41%[29] 资产情况 - 2023年12月31日，应收账款原值合计为109,545,210.91元，坏账准备合计为27,098,990.05元，账面价值为82,446,220.86元[6] - 截至2023年12月31日，存货账面余额171,600,651.31元，存货跌价准备9,831,960.46元，存货价值金额为161,768,690.85元[8] - 截至2023年12月31日，存货账面价值占资产总额的12.00%[8] 股权情况 - 截止2023年12月31日，公司有限售条件股份为9352.4121万股，无限售条件股份为21043.3479万股[42] - 公司注册资本为人民币30395.76万元[44] 会计政策 - 公司主要会计估计本报告期内未发生变更[184] - 财政部相关准则解释施行，对公司无影响[184] 税收政策 - 公司2023 - 2025年度被评定为上海市高新技术企业，执行15%所得税税率；浙江锐奇2023年度执行15%所得税税率[187][188] - 上海劲浪、嘉兴汇能免征出口销售环节增值税，并退还采购环节增值税[188] - 2023 - 2027年公司及浙江锐奇执行可抵扣进项税加计5%抵减应纳增值税税额政策[189]

整体财务数据 - [本报告期营业收入116,645,047.70元，较上年同期增长0.93%][4] - [归属于上市公司股东的净利润384,823.30元，较上年同期增长125.25%][4] - [归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3,116,181.87元，较上年同期下降51.63%][4] - [经营活动产生的现金流量净额 -47,980,279.78元，较上年同期减少342.63%][4] - [总资产1,270,683,042.61元，较上年度末减少5.71%][4] - [归属于上市公司股东的所有者权益1,074,170,822.82元，较上年度末减少1.82%][4] - [2024年第一季度营业总收入为1.166450477亿元，较上期的1.1557389386亿元略有增长][20] - [2024年第一季度营业总成本为1.2366004146亿元，较上期的1.2200492534亿元有所增加][20] - [2024年第一季度净利润为38.482363万元，上期净亏损为152.416054万元，实现扭亏为盈][21] - [2024年第一季度末资产总计为12.7068304261亿元，较期初的13.4760061021亿元有所减少][18] - [综合收益总额为384,823.63元，上年同期为 - 1,524,160.54元][22] - [基本每股收益为0，上年同期为 - 0.01][22] 科目变动情况 - [应付票据期末数较年初减少47.31%，因银行承兑汇票到期兑付][8] - [应付职工薪酬期末数较年初减少35.06%，因发放上年度职工奖金][8] - [应交税费期末数较年初增加216.69%，因报告期末应缴纳的增值税和附加税增加][8] - [2024年第一季度末货币资金为6060.964922万元，较期初的2.2352977937亿元大幅减少][17] - [2024年第一季度末应收账款为1.097556293亿元，较期初的8244.622086万元有所增加][17] - [2024年第一季度末存货为1.4322635308亿元，较期初的1.6176869085亿元有所减少][17] - [2024年第一季度末应付票据为6847.941674万元，较期初的1.2995852074亿元大幅减少][18] - [2024年第一季度研发费用为789.769086万元，较上期的684.546347万元有所增加][21] - [2024年第一季度投资收益为565.694086万元，较上期的427.401098万元有所增加][21] 股东情况 - [前10名股东中，吴明厅持股比例26.65%，持股数量8100万股；上海瑞浦投资有限公司持股比例14.17%，持股数量4307.2128万股等[12]] - [前10名无限售条件股东中，吴明厅持有无限售条件股份2025万股，吴晓婷持有1200万股等[12]] - [吴明厅与应媛琳为夫妻关系，吴晓依、吴晓婷为其女儿，应业火为应媛琳之父，瑞浦投资为吴明厅控制的公司[12]] - [公司回购专用证券账户持有500万股公司股份，持股比例1.64%[12]] 股份回购 - [2024年1月18日至2月6日，公司累计回购股份500万股，占总股本1.64%，成交总金额2034.2472万元[15]] - [筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,034.44万，因报告期使用现金回购股份][9] 限售股份 - [限售股份期初总数9352.4121万股，本期增加1050股，期末总数9352.5171万股[14]] 企业资质 - [公司于2023年11月15日再次被认定为高新技术企业，有效期三年[15]] 现金流量明细 - [销售商品、提供劳务收到的现金为95,753,329.11元，上年同期为162,426,548.36元][23] - [经营活动产生的现金流量净额为 - 47,980,279.78元，上年同期为19,774,682.36元][23] - [收回投资收到的现金为190,000,000.00元，上年同期为42,381,866.67元][24] - [投资活动产生的现金流量净额为 - 77,866,230.67元，上年同期为5,579,314.92元][24] - [筹资活动产生的现金流量净额为 - 20,436,251.24元，上年同期无相关数据][24] - [汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,396,207.12元，上年同期为 - 1,269,775.83元][24] - [现金及现金等价物净增加额为 - 144,886,554.57元，上年同期为24,084,221.45元][24] - [期末现金及现金等价物余额为40,065,824.16元，上年同期为228,274,595.76元][24]

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和利润总额潜在错报分重大、重要、一般缺陷[6] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[8] 公司治理 - 公司建立规范治理结构和议事规则，法人治理结构合理健全[11] - 公司基本建立健全内部控制制度体系，有主要规章制度[11] 部门设置 - 公司按制衡原则设部门和岗位，明确职责和操作规程[12] - 公司设专门内部审计部门，对董事会审计委员会负责[12] 风险控制 - 公司建立以内部控制制度为基础的风险评估和控制体系[15] 授权审批 - 公司按交易金额和性质划分一般授权和特别授权[16][17] 内部管理 - 公司通过ERP系统建立严格内部审批程序并实施控制管理[17] 资产管理 - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，计提资产减值准备[18] 关联交易 - 公司规范关联交易审核、决策程序及信息披露流程[18] 投资情况 - 2023年度公司未发生重大投资项目[19] 信息披露 - 公司完善信息披露管理制度，明确多方面规定[19] 子公司管理 - 公司对控股子公司全面监督管理，实施审计监督[19] 信息沟通 - 公司建立完整信息沟通制度，加强内外部信息保密与披露机制[20] 内控评价 - 内部控制评价工作包括风险评估、流程访谈等方面[23] - 评价报告基准日未发现财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[25] - 自基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[25] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[26]

人员数据 - 截止2023年12月31日，众华会计师事务所合伙人65人，注册会计师351人，签过证券服务业审计报告的超150人[2] 业绩数据 - 2023年度众华会计师事务所收入总额54763.86万元，审计业务收入44075.25万元，证券业务收入17476.38万元[2] - 2023年度上市公司审计客户70家，同行业上市公司审计客户0家[2][3] - 2023年度上市公司审计收费9062.18万元[3] 审计相关 - 2023年续聘众华会计师事务所为审计机构，其出具标准无保留意见审计报告[3][5] - 审计期间审计委员会与会计师密切沟通，认为其年报审计表现良好[6][8]

独立董事专门会议设置 - 设召集人1名，由过半数独立董事推举并报董事会备案[2] 会议审议规则 - 特定事项经会议审议，全体过半数同意后提交董事会[2] - 行使部分特别职权需会议审议且全体过半数同意[2] 会议召开要求 - 每年至少召开一次，紧急情况可随时通知[6] - 2/3以上独立董事出席方可举行，决议需全体过半数通过[6] 其他规定 - 发表独立意见应明确清晰，至少含五项内容并签字确认[7] - 会议应有记录，至少保存十年[9] - 公司保证会议召开，承担聘请中介等费用[9] - 出席和列席人员对会议事项保密[9] - 制度自董事会审议通过实施，解释权归董事会[9]

审计机构续聘 - 公司拟续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构，议案待股东大会审议[1] - 2024年4月相关会议审议通过续聘议案[7][8] 审计机构情况 - 截至2023年底，众华合伙人65人，注会351人，签过证券审计报告注会超150人[2] - 2023年众华收入54763.86万元，审计业务44075.25万元，证券业务17476.38万元[2] - 2023年众华上市公司审计客户70家，收费9062.18万元[2] 审计费用 - 公司2023年度审计费用50万元，与上一年度持平[6] 审计机构风险 - 众华购买职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[3] - 众华因雅博科技案、圣莱达案承担连带赔偿责任，前者未实际承担，后者已履行完毕[3]

业绩数据 - 2023年营业收入501,181,138.25元，同比增15.29%[2] - 2023年营业利润4,197,961.38元，同比增12.79%[2] - 2023年利润总额4,078,663.43元，同比增21.14%[2] 资产与现金流 - 2023年末总资产1,347,600,610.21元，同比增1.72%[5] - 2023年经营活动现金流入小计633,806,655.05元，同比增24.78%[8] - 2023年经营活动现金流量净额36,664,031.17元，同比增154.86%[8] 费用与应收 - 2023年销售费用增加11,220,032.49元，增幅39.82%[4] - 2023年研发费用增加9,221,792.64元，增幅38.99%[4] - 2023年应收票据增加9,937,165.14元，增幅9,027.47%[7]