中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 1、专项审核报告 2、关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完 成情况的说明 l 3 关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLF 关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中审亚太审字(2024)001753 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的中水集团远洋股份有限公司(以下简称"中水渔业") 编制的《关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况的说明》 进行了专项审核。 一、管理层的责任。 中水渔业管理层的责任是按照深圳证券交易所的相关规定,编制《关于中水 渔业2023年度业绩承诺完成情况的说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 ...

中信证券股份有限公司关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为中水集 团远洋股份有限公司（以下简称"公司"、"中水渔业"）非公开发行的保荐机 构，根据《企业内部控制规范——基本规范》《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律 法规和规范性文件的要求，对《中水集团远洋股份有限公司 2023 年度内部控制 自我评价报告》（以下简称"内部控制评价报告"）进行了核查，并出具核查意 见如下： 一、保荐机构核查工作 中信证券保荐代表人采取查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部 控制制度、抽查内部控制过程记录文件，与公司内部审计人员、高管人员等沟 通等方式，结合日常的持续督导工作，在对公司内部控制的完整性、合理性及 有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进行了核 查。 二、中水渔业 2023 年度内部控制评价报告结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 ...

中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 AUDIT REPORT 中水集团远洋股份有限公司 2023 年度财务报表审计 中国・北京 BEIJING CHINA 目 中审亚太审字(2024)001748 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了中水集团远洋股份有限公司(以下简称"中水渔业")财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表, 2023 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了中水渔业 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度 合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 、审报告 | 1-5 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1. 合并资产负债表 | 6-7 | | 2. 合并利润表 | 00 | | 3. 合并 ...

报告编制说明 报告范围 本报告是中水集团远洋股份有限公司发布的第一份 ESG 报告。披露范围涵盖了中水集团远洋股份有限公司总部 及下属单位的管理理念、亮点实践及年度成效。 1 中水集团远洋股份有限公司 2023 年 ESG 报告 发布周期 本报告为年度报告，报告时间跨度为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。为遵循信息一致性原则，对部分 内容进行了回溯和延展。 参考依据 本报告依据中国社会科学院《中国企业社会责任报告指南（CASS-ESG5.0）》、国务院国资委《关于中央企业 履行社会责任的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—信息披露工作评价》、联合国可持续发展目标 (SDGs)、全球报告 倡议组织《可持续发展报告标准（GRI Standards）》等国际国内主流标准进行编制。 称谓说明 为便于表达，本报告中提及的"中水渔业""公司""我们"等均指代"中水集团远洋股份有限公司"。 数据说明 报告披露的财务数据来自公司财务报告，如与公司年度报告有出入，以年度报告为准，其他数据来自公司内 ...

中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 且 录 1、专项审核报告 2、关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完 成情况的说明 l 3 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中审亚太审字(2024)001752 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的中水集团远洋股份有限公司(以下简称"中水渔业") 编制的《关于中水集团远洋股份有限公司 2023 年度业绩承诺完成情况的说明》 进行了专项审核。 一、管理层的责任 中水渔业管理层的责任是按照深圳证券交易所的相关规定,编制《关于中水 渔业2023年度业绩承诺完成情况的说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二 ...

中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于中水集团远洋股份有限公司 非经营性资金占用及清偿情况 的专项审核报告 中国・北京 BEIJING CHINA 且 1、专项审核报告 2、非经营性资金占用及清偿情况表 l 非经营性资金占用及清偿情况 的专项审核报告 中审亚太审字(2024)001751 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 3 t and the -- 1 132 and and the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the station of 关于中水集团远洋股份有限公司 我们接受委托,在审计了中水集团远洋股份有限公司(以下简称"中水渔业") 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 ...

中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 中 水集团远洋 股份有限公司 中国·北京 BEIJING CHINA t 目 l 3 Hil 1、内部控制审计报告 2、2023 年度内部控制评价报告 内部控制审计报告 中审亚太审字(2024)001780 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了中水集团远洋股份有限公司(以下简称"中水渔业")2023年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、中水渔业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中水渔业 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 ...

证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2024-004 中水集团远洋股份有限公司 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1.中水集团远洋股份有限公司第八届监事会第二十二次会议于 2024 年 3 月 27 日以现场和网络相结合的方式召开。 2.本次会议通知已于 2024 年 3 月 18 日以书面形式发出。 3.本次会议由监事会主席云经才先生主持，应出席监事 3 人，实 际出席 3 人。 4.本次会议的通知、召开以及参会监事人数均符合相关法律、法 规及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 1. 审议《2023 年度监事会工作报告》 第八届监事会第二十二次会议决议公告 经审议，监事会通过了《2023 年度监事会工作报告》，报告期内 监事会全体成员始终严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议 事规则》等相关要求,认真履行监督职责，依法独立行使职权，对公 司生产经营活动、大重组项目的规范运作，以及公司董事、高管人员 的履职情况进行监督，切实维护公司利益和投资者权益，促进公司持 续、健康发 ...

中国国际金融股份有限公司 关于中水集团远洋股份有限公司 重大资产购买业绩承诺实现情况的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"独立财务顾问"）作 为中水集团远洋股份有限公司（以下简称"中水渔业"、"上市公司"或"公司"） 重大资产购买暨关联交易项目的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管 理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等相关法律法规和规范性 文件的要求，对中水渔业本次重大资产购买暨关联交易（以下简称"本次交易"、 "本次重组"、"重大资产重组"）之业绩承诺实现情况进行了核查，并发表如下 核查意见。 一、本次交易概述 公司以支付现金的方式向中国水产有限公司（以下简称"中国水产"）购买 其持有的中渔环球海洋食品有限责任公司（以下简称"中渔环球"）51%股权， 向中国农业发展集团有限公司、中国水产舟山海洋渔业有限公司购买其分别持有 的中国农业发展集团舟山远洋渔业有限公司（以下简称"农发远洋"）20.89%、 51.19%股权，向中国水产舟山海洋渔业有限公司购买其持有的中国水产舟山海洋 渔业制品有限公司（以下简称"舟渔制品"）100%股权。 二、业绩承诺补偿与减值测试安排 ...

中水集团远洋股份有限公司 董事会对会计师事务所履职情况评估及审计与风险 控制委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》和《中水集团远洋股份有限公司章程》《董事会审计与风 险控制委员会工作细则》等规定和要求，董事会对会计师事务所 2023 年度履职评估及董事会审计与风险控制委员会履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，中审亚太会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称：中审亚太会计师事务所）对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性进行了鉴证，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东 及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 根据公司《董事会审计与风险控制委员会工作细则》等有关规定， 审计与风险控制委员会对会计师事务所履行监 ...