广州大学城华电新能源有限公司 2024 年 1-6 月、2023 年度、2022 年度 审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-2 | | 公司财务报表 | | | - 资产负债表 | 1-2 | | - 利润表 | 3 | | 现金流量表 | 4 | | 所有者权益变动表 1 | 5-7 | | ा 财务报表附注 | 8-70 | 信永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号宣化十厦 A 座 9 层 联系申话: +86(010) 6554 2288 accountants 审计报告 XYZH/2024BJAA3B0551 广州大学城华电新能源有限公司 广州大学城华电新能源有限公司: 一、审计意见 我们审计了广州大学城华电新能源有限公司(以下简称"广州大学城")财务报表, 包括 2024年6月30日、2023年12月31日、2022年12月31日的资产负债表,2024 年 1-6 月、2023年度、2022年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了广州 ...

股票代码：600027.SH 股票简称：华电国际 上市地点：上海证券交易所 华电国际电力股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （摘要） | 交易对方类型 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 发行股份及支付现金购买资产 | 中国华电集团有限公司 | | | 福建华电福瑞能源发展有限公司 | | | 中国华电集团发电运营有限公司 | | 募集配套资金 | 不超过35名符合条件的特定投资者 | 独立财务顾问 二〇二四年十月 华电国际发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（摘要） 上市公司声明 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证报告书及其摘要内容的真实、 准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责 任。 本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺，如本次交易因涉嫌所提供或 者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而被司法机关立案侦查或者被 中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让所持有 的上市公司股份（如有）。将于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停 ...

华电江苏能源有限公司 2024年1-6月、2023年度、2022年度 模拟审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 模拟审计报告 | | 1-3 | | 模拟公司财务报表 | | | | — | 模拟合并资产负债表 | 1-2 | | — | 模拟母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 模拟合并利润表 | 5 | | — | 模拟母公司利润表 | 6 | | — | 模拟合并现金流量表 | 7 | | — | 模拟母公司现金流量表 | 8 | | — | 模拟合并所有者权益变动表 | 9-11 | | — | 模拟母公司所有者权益变动表 | 12-14 | | — | 模拟财务报表附注 | 15-158 | 模拟审计报告 XYZH/2024BJAA3B0541 华电江苏能源有限公司 华电江苏能源有限公司： 一、 审计意见 我们审计了华电江苏能源有限公司（以下简称江苏能源）模拟财务报表，包括 2024 年 6 月 30 日、2023 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日的模拟合并及母公司资产负债表， 2024 年 1-6 月、2023 年度、20 ...

交易概况 - 银河证券受华电国际委托担任本次交易独立财务顾问[2] - 本次交易为发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易[2] 控制权情况 - 交易前后控股股东均为中国华电集团有限公司[2] - 交易前后实际控制人均为国务院国资委[2] - 交易不会导致上市公司控制权变更[2] - 交易前三十六个月内实际控制人未发生变更[2] - 交易不构成重组上市情形[2]

财务数据对比 - 2024年6月30日货币资金47,241,993.06元，较2023年末增长约72.84%[13] - 2024年6月30日应收账款111,311,936.00元，较2023年末增长约38.94%[13] - 2024年1 - 6月营业收入1,257,830,710元，较2023年同期增长14.63%[18] - 2024年1 - 6月营业成本445,833,930.40元，较2023年同期下降44.68%[18] - 2024年1 - 6月净利润8,508,909.73元，较2023年同期下降73.66%[18] 资产与负债情况 - 2024年6月30日流动资产合计226,917,516.61元，较2023年末增长约25.26%[13] - 2024年6月30日固定资产727,106,206.68元，较2023年末下降约2.08%[13] - 2024年6月30日流动负债合计248,877,324.74元，较2023年末增长20.70%[15] - 2024年6月30日非流动负债合计539,652,380.45元，较2023年末下降4.43%[15] 现金流量情况 - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为19,866,229.32元，2023年底为107,245,629.34元[20] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 6,136,348.62元，2023年底为 - 22,535,256.22元[20] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为6,479,613.14元，2023年底为 - 96,193,832.67元[20] 其他财务要点 - 公司注册资本为20,036.86万元[31] - 公司营业期限为2013年04月27日至2063年04月27日[31] - 公司财务报表经总经理办公会于2024年10月30日批准对外报出[32] - 公司对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[34] 关联交易与补助 - 2024年1 - 6月与上海通华燃气轮机服务有限公司设备费交易金额为3,517,407.09元[172] - 2024年1 - 6月与中国华电集团财务有限公司借款利息交易金额为1,355,977.79元[172] - 2024年1 - 6月计入当期损益的政府补助（特定除外）为3000元[182]

市场扩张和并购 - 华电国际拟购买华电江苏能源80%股权[2] - 华电国际拟购买上海华电福新能源51%股权[2] - 华电国际拟购买上海华电闵行能源100%股权[2] - 华电国际拟购买广州大学城华电新能源55.0007%股权[2] - 华电国际拟购买华电福新广州能源55%股权[2] - 华电国际拟购买华电福新江门能源70%股权[2] - 华电国际拟购买华电福新清远能源100%股权[2] - 华电国际拟购买中国华电集团贵港发电100%股权[2] 合规情况 - 公司及经办人员无因本次重组相关内幕交易被立案调查或侦查情形[2] - 公司最近36个月内无因重大资产重组相关内幕交易被处罚或追责情形[2]

交易进展 - 2024年7月19日公司股票停牌，预计不超10个交易日[2] - 2024年8 - 10月分别披露交易进展公告[5] - 2024年10月30日取得标的资产评估结果备案文件[6] 决策与协议 - 2024年10月30日董事会审议通过交易相关议案[6] - 2024年10月30日签署购买资产协议之补充协议[6] 保密与记录 - 初步磋商采取保密措施，限定敏感信息知悉范围[1] - 记录内幕信息知情人及筹划过程并上报[3][4] 文件编制与中介 - 编制交易预案及相关文件，独立董事会议审议[4][6] - 聘请中介机构开展工作，交易对方履行决策程序[4][6]

市场扩张和并购 - 公司拟购买华电江苏能源有限公司80%股权等多项股权并募集配套资金[1] 业绩总结 - 2024年1 - 6月基本每股收益交易前0.2651元/股，交易后0.2694元/股，变动率1.62%[4] - 2023年度基本每股收益交易前0.3472元/股，交易后0.3688元/股，变动率6.22%[4] - 重组完成后公司每股收益增厚，无摊薄情况[4] 其他新策略 - 加快完成对标的资产整合，提高盈利能力[5] - 完善利润分配政策，强化投资者回报机制[6] 相关承诺 - 控股股东承诺不越权干预、不侵占公司利益[7] - 董事和高管承诺不输送利益等[9] 风险与措施 - 独立财务顾问认为交易或不摊薄即期回报，但有标的公司盈利不及预期可能[11] - 公司拟定填补回报措施，相关方已出具承诺，符合法规要求[11]

交易进展 - 公司于2024年8月2日披露交易预案，10月30日审议通过交易报告书草案[2] 草案更新 - 草案声明部分增加证券服务机构声明，更新相关声明[2] - 重大事项提示更新评估、支付方式等，补充权益保护安排[2] - 重大风险提示删除部分风险[2] 各节补充 - 多节补充历史沿革、主营业务等多项信息[3][4] 方案更新 - 多次更新发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金方案[3][4] 评估补充 - 补充标的资产评估总体、具体情况等内容[4]

市场扩张和并购 - 华电国际拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金[1] 其他新策略 - 公司在本次董事会召开前12个月内未发生与本次交易相关重大资产交易行为[1]