证券代码：833751 证券简称：惠同新材 公告编号：2025-015 2024 年度，我们作为湖南惠同新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会委员，严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上 市规则（试行）》等法律、法规和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的 规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责 和义务，现就 2024 年度工作情况报告如下： 湖南惠同新材料股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审计委员会委员的基本情况 公司第六届董事会审计委员会成员分别为贺勇先生、张雷先生和袁铁锤先 生，其中具有会计专业资格的贺勇先生任主任委员（召集人）。公司审计委员会 委员中独立董事的比例超过 1/2，符合北京证券交易所的相关规定及《公司章程》 等制度的要求。 二、 公司董事会审计委员会会议召开情况 2024 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均出席了会议，共审 议表 ...

公司荣誉与资质 - 公司2024年11月4日通过国家级“专精特新”小巨人企业复审[6] - 公司2024年9月26日被认定为“湖南省制造业单项冠军企业”[8] - 公司2024年10月12日获“2024年湖南省颠覆性技术创新大赛十强”第一名[8] - 2024年10月公司被益阳市科学技术局授予“益阳市科技示范企业”称号[44] 公司股本结构 - 公司普通股总股本为86,780,000股[22] - 无限售股份期初数量4237.35万股，比例48.83%，期末数量4612.35万股，比例53.15%[110] - 有限售股份期初数量4440.65万股，比例51.17%，期末数量4065.65万股，比例46.85%[110] - 总股本为8678万股，普通股股东人数为3932人[110] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为215,215,119.81元，较2023年增长12.64%[27] - 2024年毛利率为37.91%，2023年为39.06%[27] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为39,603,293.26元，较2023年增长14.32%[27] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为36,943,994.88元，较2023年增长22.84%[27] - 2024年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的净利润计算）为10.70%，2023年为12.13%[27] - 2024年基本每股收益为0.46，较2023年下降2.13%[27] - 2024年末资产总计412,120,330.31元，较2023年末减少0.91%[30] - 2024年末负债总计30,835,028.74元，较2023年末减少36.01%[30] - 2024年归属于上市公司股东的净资产381,285,301.57元，较2023年末增长3.69%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额49,084,197.57元，较2023年增长19.73%[30] - 2024年营业收入增长率为12.64%，净利润增长率为14.32%[31] - 2024年非经常性损益合计3,128,586.33元，净额为2,659,298.38元[36] - 截至2024年12月31日，公司总资产41,212.03万元，归属于上市公司股东的净资产38,128.53万元[45] - 2024年末货币资金149,155,641.79元，占总资产36.19%，较2023年末下降3.97%[51] - 2024年末应收账款账面价值3,791.94万元，比上年末减少877.00万元，同比下降18.78%[51][52] - 2024年末存货账面价值8,288.28万元，比上年末减少710.72万元，同比下降7.90%[51][52] - 2024年末在建工程3,127,738.72元，占总资产0.76%，较2023年末增长162.36%[51] - 2024年末应收款项融资7,467,696.03元，占总资产1.81%，较2023年末增长290.03%[51] - 2024年末短期借款为0，较2023年末的10,000,000.00元下降100.00%[51] - 2024年末负债合计30,835,028.74元，占总资产7.48%，较2023年末下降36.01%[51] - 2024年末所有者权益合计381,285,301.57元，占总资产92.52%，较2023年末增长3.69%[51] - 2024年营业收入21521.51万元，同比增长12.64%，主要因客户需求增加使金属纤维类产品营收增加[53][58] - 2024年营业成本13363.69万元，同比增长14.77%，因营业收入增加使成本同步增加[53][58] - 2024年销售费用633.35万元，同比增长24.77%，主要因展览费等多项费用增加[53][58] - 2024年管理费用1224.22万元，同比下降19.17%，因业务招待费等多项费用减少[53][58] - 2024年研发费用1521.87万元，同比增长12.57%，因研发人员薪酬和原辅材料消耗增加[53][58] - 2024年应收款项融资746.77万元，同比增长290.03%，因银行承兑汇票增加[54] - 2024年其他非流动资产1233.67万元，同比增长1509.6%，因预付土地款等增加[54] - 2024年短期借款为0，比上年末减少1000万元，因公司流动资金充裕[54] - 2024年合同负债232.44万元，同比下降57.50%，因预收货款减少[54] - 2024年净利润3960.33万元，同比增长14.32%，因利润总额增加和所得税费用增加[55][58] - 经营活动现金流量净额本年为4908.42万元，同比增长19.73%；投资活动为 - 9998.30万元，同比下降1454.12%；筹资活动为 - 3609.23万元，同比下降146.29%[70][71] - 2023年12月31日、2024年12月31日存货净额分别为89,989,942.33元、82,882,775.65元，占资产总额比例分别为21.64%、20.11%，2023 - 2024年存货周转率分别为1.30、1.55[90] - 2023年12月31日、2024年12月31日应收账款净额分别为46,689,439.12元、37,919,400.61元，占资产总额比例分别为11.23%、9.20%，2023年、2024年应收账款周转率分别为3.45、3.99[90] 各条业务线数据关键指标变化 - 金属纤维产品营业收入本年为8882.80万元，同比增长34.48%，营业成本为4935.01万元，同比增长36.03%[64] - “其他”营业收入本年为471.69万元，同比下降9.48%，营业成本为122.15万元，同比下降30.69%[64] - 内销产品收入本年为15128.43万元，同比增长13.46%，成本为9892.50万元，同比增长19.54%[64] - 外销产品收入本年为6393.08万元，同比增长10.74%，成本为3471.19万元，同比增长3.55%[72] - 报告期内外销收入占主营业务收入的比例为30.17%，营业收入毛利率达37.91%[43] - 报告期内外销收入占主营业务收入比例为30.17%[90] - 2024年度惠同新材主营业务收入为21,193.31万元[80] - 2024年度公司主营业务收入为21,193.31万元[195] 公司技术与研发 - 公司掌握6大工艺核心技术，截至报告期末已取得22项专利，另有10项专利处于审查阶段[43] - 研发支出金额本期为1521.87万元，占营业收入比例7.07%，研发人员总计期末为78人，占员工总量比例16.96%[76][77] 公司客户与供应商 - 前五名客户销售金额合计7357.94万元，占年度销售总额的34.18%[66] - 前五名供应商采购金额合计3080.99万元，占年度采购总额的47.65%[68] 公司税收政策 - 公司享受土地使用税减半、15%企业所得税优惠税率、增值税可抵扣进项税额加计5%抵减政策[74][75] - 2023 - 2025年公司可享受15%所得税税收优惠，若不能持续被认定为高新技术企业，需按25%税率缴纳[90] 公司诉讼情况 - 报告期内作为原告/申请人诉讼累计金额为4,817,532.37元，占期末净资产比例1.26%；作为被告/被申请人为32,000.00元，占比0.01%；合计4,849,532.37元，占比1.27%[96] 公司股东持股情况 - 益阳高新产业发展投资集团有限公司期末持股1998万股，持股比例23.0237%[111] - 广东新力金属有限公司期末持股1085万股，持股比例12.5029%[111] - 上海盈融投资管理有限公司期末持股348.0002万股，持股比例4.0101%[111] - 景丽莉期末持股345.5万股，持股比例3.9813%[112] - 持股5%以上的股东或前十名股东期末合计持股4369.0532万股，持股比例50.3462%[112] - 益阳高新产业发展投资集团有限公司期末质押股份数量为9980000股，无司法冻结股份[113] - 公司第一大股东益阳高新持有惠同新材23.02%的股份，第二大股东广东新力持股12.50%[113] - 董事、总经理吴晓春期末持有普通股1,603,000股，持股比例1.8472%[131] - 监事姚创明期末持有普通股200,000股，持股比例0.2305%[131] - 董监高合计期末持有普通股4,941,500股，持股比例5.6944%[132] 公司募集资金情况 - 公司向不特定合格投资者公开发行股票募集金额为125860000元，报告期内使用16334931.27元[118] - 公司募集资金净额为109032331.25元，截至2024年12月31日累计使用27363913.88元，专户余额82902380.93元[119] 公司利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为注册资本的50%以上可不再提取[124] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[124] - 公司现金分红需当年盈利、累计未分配利润为正且无重大投资或现金支出事项，分配比例由股东大会审议[124] - 年度分配预案为每10股派现3.00元，送股数和转增数均为0[126] - 报告期权益分派方案符合公司章程及相关法律法规规定[127] - 2025年3月28日公司拟以总股本86780000股为基数，每10股派发现金股利3元，合计派发现金股利26034000元[146] 公司人员薪酬与构成 - 董事长王雷年度税前报酬为9万元，董事、总经理吴晓春为110.15万元，独立董事张雷、贺勇、李落星、袁铁锤均为6万元[128] - 监事姚创明年薪20.08万元，职工监事颜松彬24.67万元，戴亮19.07万元[129] - 董事会秘书钟黎年薪36.18万元，副总经理黄俊杰54.96万元，魏少锋61.65万元，张景鹏59.12万元[129] - 董事会人数为11人，监事会人数为5人，高级管理人员人数为7人[129] - 按工作性质分类，期初员工总计436人，本期新增30人，本期减少6人，期末人数460人[141] - 按教育程度分类，期初硕士4人、本科40人、专科及以下392人，期末硕士5人、本科48人、专科及以下407人[141] - 报告期内因销量和产量增加增加部分生产人员，员工及高级管理人员基本维持稳定[142] - 公司根据经营任务和预算目标确定人员招聘计划，人才引进渠道有人才招聘会、网络招聘、校园招聘等[142] - 公司制定系统培训计划，包括新员工入职岗位培训等多种培训[142] - 公司以工资和奖金结合，根据岗位和绩效制定具有行业竞争力的薪酬制度[142] - 报告期内公司不存在需承担费用的离退休职工[142] - 劳务外包工时总数18312小时，支付报酬总额304260元[143] 公司股东股份变动 - 张蓉期初持普通股7000股，数量变动 - 1000股，期末持6000股；王迎辉期初19400股，变动10200股，期末29600股等[145] 行业监管与政策 - 金属纤维及其制品行业主要监管机构有国家发改委、工信部、国家市监总局等[148] - 公司所属行业自律组织为中国钢结构协会线材制品行业分会及中国纺织工业联合会[148] - 行业相关主要法律法规有《中华人民共和国环境保护法（2014年修订）》等[149] - 《“十四五”原材料工业发展规划》等多项政策鼓励金属纤维及制品生产企业高质量发展[150][151] - 《国家工业节能技术推荐目录（2021）》将使用金属纤维燃烧器的“锅炉领域节能技术改造”列为重点技术[150] - 《纺织行业“十四五”发展纲要》提出发展高过滤精度材料等关键技术及产品[150] - 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》将“新型金属纤维多孔材料”等列为重点产品[151] - 行业政策为公司深耕金属纤维及其制品行业奠定基础[151] 行业发展情况 - 金属纤维下游渗透率提高、应用领域不断拓宽，技术创新推动行业发展[83][84][85] - 金属纤维等效直径在1 - 100微米级，不锈钢纤维一般直径在10μm左右[154] - 中国化纤产量

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入2.15亿元，同比增长12.64%[3][5] - 2024年利润总额4412.35万元，同比增长13.64%[3] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3960.33万元，同比增长14.32%[3][5] - 2024年归属于上市公司股东的扣非净利润3694.40万元，同比增长22.84%[3][5] - 2024年基本每股收益0.46元，同比下降2.13%[3][5] - 报告期末总资产4.12亿元，较期初下降0.91%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益3.81亿元，较期初增长3.69%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的每股净资产4.39元/股，较期初增长3.54%[4][5] 各条业务线数据关键指标变化 - 营业收入增加因客户需求增加，金属纤维类产品营收增加2273.29万元，同比增长34.25%[5] 净利润增长原因 - 净利润增长主因主营业务收入同比增长13.02%[6]

股票限售情况 - 本次股票解除限售数量总额为36,943,625股，占总股本42.5716%，2025年1月17日可交易[2] - 公司触发延长锁定期承诺，延长后截止日为2025年1月16日[6] 股东解除限售详情 - 益阳惠同企业管理合伙企业（有限合伙）解除限售552,500股，占总股本0.6367%[3] - 益阳高新产业发展投资集团有限公司解除限售19,980,000股，占总股本23.0237%[3] - 广东新力金属有限公司解除限售10,850,000股，占总股本12.5029%[3] - 景丽莉解除限售3,455,000股，占总股本3.9813%[3] 股份占比情况 - 无限售条件股份83,067,125股，占比95.7215%；有限售条件股份3,712,875股，占比4.2785%；总股本86,780,000股[7] 股东相关承诺 - 申请解除限售股东无损害公司利益行为[10] - 持股10%以上股东和董监高作出减持价格和锁定期承诺[10][11] - 部分解除限售股东减持将提前披露信息[12]

上市与募资 - 公司2023年7月17日在北京证券交易所上市[1] - 公开发行股票2170万股，发行价5.8元/股，募资1.2586亿元[2] - 扣除费用后，实际募资净额1.0903233125亿元[2] 资金管理 - 制定募集资金管理制度，签署三方监管协议[4] 账户情况 - 2024年12月20日注销光大银行益阳分行专户[6] - 销户前专户利息2.97元转基本账户[6] 资金使用 - 中行益阳分行账号用于年产350吨金属纤维项目，资金使用中[7]

会议信息 - 董事会会议于2024年12月12日以通讯方式召开[3] - 会议通知于2024年12月9日以邮件发出[3] - 应出席董事11人，出席和授权出席11人[4] 议案表决 - 《关于制定<舆情管理制度>的议案》11票同意，0票反对和弃权[6] 制度披露 - 《舆情管理制度》于2024年12月13日在北交所信息披露平台披露[5]

舆情管理制度 - 舆情管理制度于2024年12月12日经第六届董事会第九次会议审议通过[3] 舆情定义与分类 - 舆情含媒体负面报道等多种信息[5] - 舆情分为重大舆情和一般舆情[10] 舆情工作组织 - 舆情工作组由董事长任组长，董秘任副组长[7] - 舆情信息采集设在董事会办公室[8] 舆情处理 - 知悉舆情后按流程汇报[11] - 一般舆情董秘和办公室处置，重大舆情工作组决策[12] - 重大舆情有多项处置措施[12] 保密要求 - 公司内部有关人员对舆情负有保密义务[15]

营业收入与利润 - 公司2024年第三季度营业收入为166,053,452.97元，同比增长15.44%[4] - 2024年1-9月营业总收入为166,053,452.97元，同比增长15.4%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为31,130,006.62元，同比增长29.02%[4] - 公司2024年1-9月净利润为31,130,006.62元，同比增长29.02%[22] - 公司2024年1-9月基本每股收益为0.36元，同比增长2.86%[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为30,037,945.84元，同比增长36.52%[4] - 公司2024年1-9月经营活动产生的现金流量净额为30,037,945.84元，同比增长36.52%[24] - 公司2024年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-5,845,289.17元，同比下降15.42%[25] - 公司2024年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为-36,094,860.33元，同比下降137.23%[25] - 公司2024年1-9月销售商品、提供劳务收到的现金为131,406,621.45元，同比增长8.18%[24] - 公司2024年1-9月支付给职工以及为职工支付的现金为39,321,443.11元，同比增长14.72%[24] - 公司2024年1-9月期末现金及现金等价物余额为142,986,827.33元，同比下降8.53%[25] 资产与负债 - 公司资产总计为403,438,103.89元，同比下降3.00%[3] - 归属于上市公司股东的净资产为372,812,014.93元，同比增长1.39%[3] - 公司资产负债率（合并）为7.59%，同比下降4个百分点[3] - 2024年9月30日应收账款为51,767,348.28元，较2023年12月31日的46,689,439.12元增长10.9%[17] - 2024年9月30日存货为78,940,067.93元，较2023年12月31日的89,989,942.33元下降12.3%[17] - 2024年9月30日固定资产为83,843,682.04元，较2023年12月31日的88,775,683.96元下降5.6%[18] - 2024年9月30日流动负债合计为27,958,689.59元，较2023年12月31日的45,294,669.16元下降38.3%[18] - 2024年9月30日未分配利润为128,717,074.77元，较2023年12月31日的123,621,068.15元增长4.1%[19] 股东与股权 - 公司无限售股份总数从42,373,500股（48.83%）增加至46,123,500股（53.15%），有限售股份总数从44,406,500股（51.17%）减少至40,656,500股（46.85%）[10] - 公司核心员工持股从70,764股（0.08%）增加至118,359股（0.14%）[10] - 公司总股本为86,780,000股，普通股股东人数为3,713人[11] - 益阳高新产业发展投资集团有限公司为公司第一大股东，持股19,980,000股，占比23.02%[12] - 公司持股5%以上的股东或前十名股东合计持股44,216,464股，占比50.95%[12] 财务费用与政府补助 - 财务费用为-1,676,106.80元，同比下降688.35%[6] - 公司计入当期损益的政府补助为442,147.75元，非经常性损益合计为365,988.26元，所得税影响数为54,898.24元，非经常性损益净额为311,090.02元[9] 投资与在建工程 - 应收款项融资为3,230,065.45元，同比增长68.70%[6] - 在建工程为5,086,464.99元，同比增长326.66%[6] - 公司本期无吸收投资收到的现金，上年同期在北交所公开发行2,170.00万股[7] 法律纠纷 - 公司与宁波市鄞州金生宝进出口有限公司的买卖合同纠纷已调解结案，被告承诺支付500,000元，分40期履行完毕[15] - 公司与上海茸盛针刺材料有限公司和上海奥玄机械科技发展有限公司的买卖合同纠纷尚未结案，涉案金额分别为37,040元和276,736.27元[15] 货币资金 - 公司2024年9月30日的货币资金为143,728,152.15元，较2023年12月31日的155,319,392.93元有所下降[17] 营业成本与研发费用 - 2024年1-9月营业总成本为130,393,203.52元，同比增长13.0%[20] - 2024年1-9月研发费用为9,655,347.06元，同比增长9.4%[20]

会议基本信息 - 会议于2024年10月28日在湖南惠同公司麓谷分公司二楼会议室召开[3] - 应出席董事11人，出席和授权出席11人[4] - 发出会议通知时间为2024年10月18日，方式为邮件[3] - 会议由董事长王雷主持[3] 议案审议情况 - 审议通过《关于<公司2024年第三季度报告>的议案》[5] - 表决结果为同意11票、反对0票、弃权0票[6] - 该议案已事前审议通过，不涉及回避表决，无需提交股东大会[6]

会议信息 - 监事会会议2024年10月28日在湖南惠同麓谷分公司二楼召开[3] - 以现场及通讯结合方式召开，应出席5人，实出席5人[3][4] - 2024年10月18日邮件发通知，主席姚瑛主持[3] 议案审议 - 审议通过《公司2024年第三季度报告》议案[5] - 表决同意5票、反对0票、弃权0票，不涉及回避，无需股东大会审议[5][6]