监事会会议召开 - 定期会议每六个月召开一次，临时会议特定情况发生十日内召开[4] - 监事提议临时会议，书面提议提交后三日内办公室发通知[6] - 定期会议提前十日、临时会议提前三日发书面通知[8] 监事会会议举行与决议 - 会议需过半数监事出席方可举行[12] - 决议需经半数监事通过并签字确认[16] 监事会会议相关规定 - 可按需全程录音[17] - 记录应包含会议届次、通知情况等内容，与会监事需签字确认[18][20] - 决议公告由董事会秘书按规定办理[21] - 会议资料保存期限为十年以上[24]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人或自然人是关联人[13][14] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上（除担保、财务资助）需董事会审议披露[17] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上（除担保、财务资助）需董事会审议披露[17] - 与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需股东会审议并披露评估或审计报告[20] 关联交易原则 - 关联交易应签书面协议，遵循平等、自愿、等价、有偿原则[3][6] - 关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方价格或收费标准[4][8] - 关联交易活动应遵循公平、公正、公开原则[4] 担保与财务资助规定 - 为关联人提供担保不论数额大小，均应董事会审议通过后提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[21] - 不得为关联人提供资金等财务资助，向关联方委托理财以发生额为披露计算标准，按交易类型连续十二个月内累计计算[24] 审议程序 - 需提交股东会审议的关联交易，应经独立董事专门会议审核后提交董事会讨论，独立董事可聘请中介机构出具报告[23] - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决，董事会由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人应提交股东会审议[26] - 股东会审议关联交易，部分股东应回避表决，会议主持人及见证律师应在股东投票前提议[29][30] 其他规定 - 公司应防止股东及其关联人占用或转移公司资金、资产及资源[6] - 全资、控股子公司关联交易适用本制度[3] - 需确定并及时更新关联人名单及关联关系信息[16] - 董事会、股东会对关联交易作决议，至少需审核关联交易背景说明等七类文件[30] - 需董事会或股东会批准的关联交易原则上应事前批准，未获事前批准已执行的，应在六十日内履行批准程序确认[30] - 持股5%以上股东等应及时申报关联方变更情况，董事会办公室应及时更新关联方名单[32] - 审议关联交易应了解交易标的和对方情况，根据定价依据确定价格，必要时聘请中介机构审计或评估[34] - 与关联人交易应签书面协议，日常关联交易协议至少含交易价格等主要条款[35] - 监事至少每季度查阅一次与关联人资金往来情况[46] - 披露关联交易需向深交所提交公告文稿、协议书等文件[40] - 关联交易公告应包含交易概述、定价政策等内容[40] - 不得审议交易标的状况不清等情形的关联交易[44] - 高溢价购买资产等情况交易对方应提供盈利担保等承诺[45] - 拟放弃增资权或优先受让权按相应金额履行程序及披露义务[45] - 连续十二个月累计计算需股东会审议的关联交易仅提交本次并披露前期[45] - 关联人占用公司资源造成损失董事会应采取措施并追责[46] - 本制度经股东会审议通过后实施，由董事会负责解释[50][51]

股票交易规则 - 买卖股票需3个交易日前提交计划给董事会秘书[6] - 新任或信息变更2个交易日内申报身份信息[8] - 任职及期满后6个月内每年转让股份不超25% [10] - 所持股票不超1000股可一次全部转让[10] - 上市已满一年新增无限售条件股份当年可转让25% [10] 股份转让限制 - 上市交易之日起1年内股份不得转让[13] - 本人离职后半年内股份不得转让[13] - 因违法被立案调查等未满6个月不得转让[13] - 因违法被公开谴责未满3个月不得转让[13] - 买入后6个月内不得卖出，卖出后6个月内不得买入[13] 人员持股规定 - 董事等人员持股包含亲属及他人账户持股[16] - 董事等在年报、半年报公告前十五日内不得买卖[16] - 持股5%以上股东买卖参照规定执行[17] 信息披露与检查 - 董事会秘书每季度检查买卖披露情况[19] - 变动当日填写申报表，2个交易日内申报并公告[19] 违规处理 - 违规买卖内部通报批评、收益归公司等[22] 制度相关 - 未尽事宜以法律法规和章程规定为准[24] - 制度由董事会负责解释和修改[25] - 制度经股东会审议通过后生效[26] - 交易需填写买卖证券联络单申请[29]

董事会秘书设置 - 公司董事会设1名董事会秘书，管理证券部[2] - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[12] 聘任与解聘规则 - 原任离职后3个月内聘任新秘书[12] - 连续3个月以上不能履职，1个月内解聘[15] - 空缺超3个月，董事长代行职责，6个月内完成聘任[16] 其他规定 - 应聘任证券事务代表协助工作[12] - 聘任后及时公告并提交资料[12] - 董事会决定报酬和奖惩[18] - 董事会及其薪酬与考核委员会进行考核[20] - 细则经董事会审议通过生效，由其负责解释修改[23][24]

董事会构成 - 公司董事会成员不少于5人，独立董事不少于全体董事人数的三分之一，设董事长1名[2] 委员会要求 - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] 审议事项标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上需董事会审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上且超1000万元需董事会审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且超100万元需董事会审议[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产的10%以上且超1000万元需董事会审议[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且超100万元需董事会审议[10] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易由董事会审议[16] - 与关联自然人交易金额30万元以上的交易由董事会审议[17] 特殊事项审议 - 董事会审议对外担保事项，需经出席会议的三分之二以上董事审议同意[6] - 提供担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意，属股东会审批权限的还需提交股东会审议[15] - 财务资助事项被资助对象资产负债率超70%、单次或连续十二个月累计金额超公司最近一期经审计净资产10%等情形，需在董事会审议后提交股东会审议[15] 会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次会议，定期会议于会议召开十日以前通知全体董事和监事[22] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事、1/2以上独立董事等提议时，董事会应召开临时会议[23] - 董事长应自接到临时会议提议后10日内召集并主持会议，临时会议通知时限为会议召开前3个工作日[25] 会议举行与决议 - 董事会会议有过半数的董事出席方可举行，作出决议须经全体董事的过半数通过[27] - 董事会审议通过会议提案形成决议，须超全体董事半数投赞成票；审议担保事项，须经出席会议三分之二以上董事同意[36] - 1/2以上与会董事认为提案不明等情况，会议应暂缓表决[37] 董事相关规定 - 董事连续两次未亲自出席或任职期间连续十二个月未亲自出席次数超其间董事会总次数二分之一，应书面说明并对外披露[28] - 1名董事不得接受超过2名董事的委托，也不得委托已接受2名其他董事委托的董事代为出席[31] - 董事对董事会决议承担责任，表决表明异议并记载会议记录可免责[39] 决议执行与报告 - 董事长督促落实董事会决议并通报执行情况[41] - 公司总经理组织实施董事会决议并报告情况[44] - 董事执行决议遇重大变化等情况应及时报告董事会[44] 议事规则相关 - 本议事规则由董事会制定报股东会批准生效，修改亦同[46] - 本议事规则由董事会负责解释[47] - 本议事规则未尽事宜或冲突时，以法律法规和公司章程规定为准[48] - 董事会会议档案保存期限不少于10年[42]

业绩总结 - 2023年1 - 6月销售费用追溯调整后减少3,571,875.44元[7] - 2023年1 - 6月营业成本追溯调整后增加3,571,875.44元[7] - 2024年1 - 6月销售费用追溯调整后减少3,013,590.61元[7] - 2024年1 - 6月营业成本追溯调整后增加3,013,590.61元[7] 其他新策略 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》变更会计政策[2] - 本次会计政策变更对公司当期财务无重大影响[7]

舆情管理制度 - 公司制定舆情管理制度保护投资者权益[2] - 董事长任舆情管理工作组组长，董秘任副组长[3] 舆情信息处理 - 证券部负责监测收集，建媒体信息档案[4] - 分重大和一般舆情，处理遵循特定原则[5] - 不同舆情汇报和处置方式不同[6][7] 责任追究 - 内部人员违规受处分，保留法律追责权[11] - 媒体编造虚假信息，公司保留追责权[11]

审计机构管理 - 审计委员会提议聘请或更换外部审计机构[3] - 续聘或改聘下一年度年审会计师需股东会表决[5][6] 审计流程 - 审计委员会协商确定年报审计时间[4] - 公司编制报表供初步审核，审计后提交审核[4] 费用与交易限制 - 审计委员会讨论审计费用合理性并提建议[6] - 特定时间内委员不得买卖公司股票[6] 制度实施 - 制度经董事会审议通过后实施及修改[11]

资金占用情况 - 2024年上半年非经营性资金占用各项目余额均为0万元[2] 关联公司往来资金 - 昆山市佰瑞精密机械零组件有限公司期末往来资金余额138.73万元[2] - 佰奥智能装备（内江）有限公司期末往来资金余额7210.71万元[3] - 昆山佰森特材料物资有限公司期末往来资金余额735.04万元[3] - 昆山佰奥智慧物流有限公司期末往来资金余额108.06万元[3] - 昆山佰奥软件有限公司其他应收款期末余额210.23万元[3] - 昆山佰奥软件有限公司应收股利期末余额0万元[3] - 苏州佰奥衣缝智能科技有限公司期末往来资金余额0万元[3] - 沈阳佰奥特种机器人有限公司期末往来资金余额420万元[3] 其他关联资金往来 - 2024年其他关联资金往来期末余额9036.20万元[4]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[7] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审议，且股东会审议时须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需股东会审议[7] 担保流程 - 被担保人应至少提前5个工作日向财务部门提交担保申请[12] - 董事会办公室收到资料后3个工作日内进行合规性复核并反馈意见[14] 担保豁免与额度 - 公司为全资子公司或控股子公司提供特定情形担保可豁免提交股东会审议[10] - 公司可对两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，实际发生时及时披露，担保余额不得超额度[10] 担保管理 - 财务部门负责担保事项登记、注销及日常管理，按季度填报对外担保情况表并呈报董事会[22] - 被担保债务展期需公司继续担保视为新担保，要重新履行审议和披露义务[22] - 指派专人关注被担保人情况，定期向董事会报告[23] - 对外担保债务到期，督促被担保人偿债，逾期等情况及时采取措施并启动追偿程序[23] 信息披露 - 独立董事在年度述职报告中专项说明公司累计和当期对外担保情况[24] - 公司按规定履行对外担保信息披露义务，董事会或股东会批准的担保在指定网站披露相关内容[25] - 子公司决议后通知董事会秘书履行信息披露义务[27] - 已披露担保事项，被担保人债务到期15个交易日未还款或出现严重影响还款能力情形时及时披露[26] 违规处理 - 违反担保制度规定，董事会视情况处分责任人[28] 管理原则 - 公司对外担保实行统一管理原则，子公司适用本制度相关规定[31]