（以下无正文） 中国银河证券股份有限公司 关于潮州三环（集团）股份有限公司 2023 年持续督导的培训报告 一、现场培训的基本情况 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》要求， 中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河证券"）作为潮州三环（集团）股 份有限公司（以下简称"三环集团"）持续督导工作的保荐机构，于 2023 年 12 月 21 日对三环集团的董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员及上市公 司控股股东和实际控制人等相关人员进行了培训。 二、培训内容 实施本次现场培训前，银河证券编制了培训讲义。培训中，银河证券讲解了 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，同时对相关案例进行了分 析，现场解答了参与培训人员咨询的问题。现场培训后，银河证券向三环集团提 供了培训课件及相关学习资料，提请公司转发至培训对象以供自学。 三、培训效果 本次培训工作过程中，三环集团给予了积极配合。银河证券通过将相关法规 解读与证券市场案例分析、三环集团的具体情况相结合，使公司董事、监事、高 级管理人员、中层以上管 ...

中国银河证券股份有限公司 关于潮州三环（集团）股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告 | 保荐机构名称：中国银河证券股份有限公司 被保荐公司简称：三环集团 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：黄晓君 联系电话：0755-82033321 | | | | | 保荐代表人姓名：黄钦亮 联系电话：0755-82033330 | | | | | 现场检查人员姓名：黄钦亮、黄晓君 | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | 现场检查时间：2023 年 12 月 20 日至 2024 年 1 月 5 日 | | | | | 一、现场检查事项 | | 现场检查意见 | | | （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 | | 现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式 | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | 是 | | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | 是 | | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 | 是 | | | | 容等要件是否 ...

财务数据 - 公司2023年第三季度营业收入为14.77亿元，同比增长39.30%[4] - 公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润为11.42亿元，同比下降8.10%[4] - 公司2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为11.30亿元，同比下降18.65%[4] - 公司2023年第三季度末总资产为211.27亿元，较上年度末增长7.83%[4] - 公司2023年第三季度末归属于上市公司股东的所有者权益为177.61亿元，较上年度末增长3.87%[4] - 公司2023年前三季度收到的政府补助为2.02亿元[5] - 公司2023年前三季度持有交易性金融资产产生的公允价值变动收益为8.64亿元[5] - 公司2023年第三季度末货币资金为77.60亿元，较上年度末增长72.08%[8] - 公司2023年第三季度末交易性金融资产为21.44亿元，较上年度末下降49.62%[8] - 公司2023年前三季度销售费用为5.04亿元，同比增长30.71%[9] - 公司2023年1-9月的营业总收入为41.06亿元，较上年同期的39.54亿元增加了2.9%[18] - 公司2023年1-9月的营业收入为41.06亿元，较上年同期的39.54亿元增加了2.9%[18] - 公司2023年1-9月的营业总成本为37.91亿元，较上年同期的36.41亿元增加了4.1%[18] - 公司2023年第三季度营业总成本为31.12亿元，同比增加12.9%[19] - 公司2023年第三季度归属于母公司股东的净利润为114.21亿元，同比下降8.1%[20] - 公司2023年第三季度研发费用为3.85亿元，同比增加14.7%[19] - 公司2023年第三季度销售费用为5.04亿元，同比增加30.7%[19] - 公司2023年第三季度管理费用为2.86亿元，同比下降5.0%[19] - 公司2023年第三季度财务费用为-1.39亿元，同比下降3.9%[19] - 公司2023年第三季度其他收益为2.05亿元，同比增加42.3%[19] - 公司2023年第三季度投资收益为0.51亿元，同比下降40.1%[19] - 公司2023年第三季度公允价值变动收益为0.35亿元[19] - 公司2023年第三季度营业利润为12.86亿元，同比下降10.0%[19] - 收到的税费返还为1.37亿元和1.86亿元[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为12.58亿元和16.05亿元[22] - 支付给职工及为职工支付的现金为10.38亿元和12.09亿元[22] - 支付的各项税费为5.67亿元和3.77亿元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为11.30亿元和13.89亿元[22] - 收回投资收到的现金为119亿元和95.12亿元[22] - 投资支付的现金为110.73亿元和95.94亿元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为5.41亿元和-8.62亿元[22] - 取得借款收到的现金为8.21亿元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.53亿元和-6.21亿元[22] 股东情况 - 公司前10大股东持股情况，其中控股股东潮州市三江投资有限公司持股33.67%[12] - 公司前10大无限售条件股东持股情况[12] - 公司限售股份变动情况，包括高管锁定股和类高管锁定股[14] - 公司报告期末普通股股东总数为23,682户[12] - 公司报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 公司控股股东为潮州市三江投资有限公司，实际控制人为张万镇先生[12] - 公司前10大股东之间不存在关联关系或一致行动关系[12] - 公司前10大股东未参与融资融券业务[12] - 公司限售股份解除限售的具体时间安排[14] 资产负债情况 - 公司2023年9月30日的流动资产合计为142.28亿元，较2023年1月1日的128.21亿元增加了11.0%[16] - 公司2023年9月30日的非流动资产合计为68.99亿元，较2023年1月1日的67.73亿元增加了1.9%[16] - 公司2023年9月30日的资产总计为211.27亿元，较2023年1月1日的195.93亿元增加了7.8%[16] - 公司2023年9月30日的流动负债合计为22.66亿元，较2023年1月1日的14.83亿元增加了52.8%[16,17] - 公司2023年9月30日的非流动负债合计为10.94亿元，较2023年1月1日的10.07亿元增加了8.7%[17] - 公司2023年9月30日的负债合计为33.60亿元，较2023年1月1日的24.90亿元增加了35.1%[16,17] - 公司2023年9月30日的归属于母公司所有者权益合计为177.61亿元，较2023年1月1日的170.97亿元增加了3.9%[16,17] 其他 - 公司报告期内无其他重要事项[15]

财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为262.92亿元，同比下降9.14%[11][15] - 归属于上市公司股东的净利润为7.31亿元，同比下降22.16%[11][15] - 经营活动产生的现金流量净额为8.76亿元，同比增长15.91%[11][21] - 基本每股收益为0.38元，同比下降22.45%[11][15] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助金额为1.06亿元，其他营业外收入和支出为1.41亿元[13] - 非经常性损益项目总金额为1.62亿元，其中减所得税影响额为2731.63万元[14] 业务发展 - 公司通过改进工艺技术和优化设计，研发各系列MLCC产品，提升了产品性能[15] - 公司固体氧化物燃料电池（SOFC）系统的装机容量达到210kW，相关合作示范应用项目相继通过验收[16] - 公司在深圳、成都、苏州、南充等地分别成立研究院，加快推进新材料、新能源、电子元件等产业建设[16] 资产负债情况 - 公司流动资产合计为139.3亿人民币，较上一期增长[99] - 公司非流动资产合计为690.1亿人民币，较上一期略有增加[100] - 公司应收账款占比从6.11%增长至6.89%[29] - 公司存货占比从9.62%下降至8.49%[29] - 公司固定资产占比从26.49%下降至23.81%[29] - 公司在建工程占比从3.52%增长至4.69%[29] - 公司短期借款占比从0.77%增长至2.27%[29] 环境保护 - 公司及其子公司严格遵守环境保护法律法规要求，执行行业排放标准，保证各污染物稳定达标排放[54][55] - 公司制定了突发环境事件应急预案，成立了应急救援组织，具备完善的应急处理能力[59] 财务报告 - 公司2023年半年度财务报告未经审计[98] - 公司财务报表以持续经营为基础，会计期间为公历1月1日至12月31日[123] - 公司以人民币为记账本位币，营业周期为12个月[129]

公司概况 - 三环集团主要从事电子元件及其基础材料的研发、生产和销售，主要产品包括通信部件、半导体部件、电子元件及材料、新材料等，应用于电子、通信、消费类电子产品、工业用电子设备和新能源等领域[4] - 公司深耕电子陶瓷元件领域半个多世纪，在各种先进陶瓷及配套技术的研发方面具有丰富的经验和深厚的技术沉淀[10] 2022年经营亮点 - MLCC在高容量、小尺寸的研发取得重大进展[7] - 陶瓷燃料电池应用系统(SOFC)的装机容量达到210kW，相关示范应用项目通过验收[7] - 陶瓷插芯、片式电阻器陶瓷基板技术水平不断提升，均获得2022年国家制造业单项冠军产品称号[7] 2023年经营策略 - 持续实施较大规模的技术创新和规模扩张，做大做强做优现有主营业务产品[7] - 大力发展电子元件及材料、半导体部件、通信部件等的研发生产，优化技术路线、提高产品质量，进一步提升产品竞争力和市场占有率[9] 重点项目进展 - MLCC在高容量、小尺寸的研发取得重大进展，车规级MLCC产品已通过车规体系认证[7] - SOFC装机容量达到210kW，相关示范应用项目通过验收[7] - 陶瓷插芯、片式电阻器陶瓷基板技术水平不断提升，均获得2022年国家制造业单项冠军产品称号[7] - 2020年定增项目"5G通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目"及"半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目"已建成达产[7] 财务数据 - 2022年研发投入4.52亿元，同比增长8.04%，占营业收入比例为8.78%[6] - 截至2023年3月31日，公司股东人数为[数字]人[3] - 截至2022年12月31日，公司员工总数为11,773人[13]

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入11.89亿元，上年同期14.02亿元，同比减少15.16%[3] - 2023年第一季度营业总收入为11.89亿元，上期为14.02亿元[15] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3.20亿元，上年同期4.98亿元，同比减少35.68%[3] - 2023年第一季度净利润为3.2052913186亿美元，上年同期为4.9802171123亿美元[16] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额3.18亿元，上年同期4.73亿元，同比减少32.85%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为3.1751953211亿美元，上年同期为4.7282328478亿美元[19] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产197.45亿元，上年度末195.93亿元，同比增加0.77%[3] - 2023年3月31日资产总计为197.45亿元，年初为195.93亿元[13] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益174.23亿元，上年度末170.99亿元，同比增加1.89%[3] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计7978.94万元[4] 财务数据关键指标变化 - 货币资金 - 本报告期末货币资金61.33亿元，期初45.09亿元，同比增加36.01%，因闲置资金现金管理金额减少[6] - 2023年3月31日货币资金期末余额为61.33亿元，年初余额为45.09亿元[12] 财务数据关键指标变化 - 交易性金融资产 - 本报告期末交易性金融资产29.28亿元，期初42.55亿元，同比减少31.18%，因闲置资金现金管理金额减少[6] - 2023年第一季度交易性金融资产期末余额为29.28亿元，年初余额为42.55亿元[12] 财务数据关键指标变化 - 流动负债 - 2023年第一季度流动负债合计为11.82亿元，年初为14.83亿元[13] 财务数据关键指标变化 - 非流动负债 - 2023年第一季度非流动负债合计为11.35亿元，年初为10.07亿元[13] 财务数据关键指标变化 - 负债合计 - 2023年第一季度负债合计为23.18亿元，年初为24.90亿元[14] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2023年第一季度营业总成本为9.26亿元，上期为9.30亿元[15] 财务数据关键指标变化 - 其他收益 - 2023年第一季度其他收益为5771.34万元，上期为4536.25万元[15] 财务数据关键指标变化 - 投资收益 - 2023年第一季度投资收益为2263.88万元，上期为4265.42万元[15] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 基本每股收益为0.17美元，上年同期为0.26美元；稀释每股收益为0.17美元，上年同期为0.26美元[17] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量净额 - 投资活动产生的现金流量净额为9.6528986403亿美元，上年同期为 - 15.0968299082亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流量净额 - 筹资活动产生的现金流量净额为0.763673971亿美元，上年同期为 - 0.168672687亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额为13.6032127947亿美元，上年同期为 - 10.4015430875亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 期末现金及现金等价物余额 - 期末现金及现金等价物余额为45.5196372596亿美元，上年同期为45.0326911976亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 公允价值变动收益 - 公允价值变动收益为1319.278083万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 信用减值损失 - 信用减值损失为45.397945万美元，上年同期为1122.962814万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 资产减值损失 - 资产减值损失为1561.117077万美元，上年同期为91.337625万美元[16] 股东持股情况 - 潮州市三江投资有限公司持股比例33.67%，持股数量6.45亿股[9] - 香港中央结算有限公司持股比例4.34%，持股数量8319.69万股[9]

财务表现 - 公司2022年营业收入为5,149,386,936.28元，较上年下降17.19%[9] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为1,504,705,950.90元，较上年下降25.17%[9] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为2,073,873,553.34元，较上年增长79.66%[9] - 公司2022年基本每股收益为0.79元，较上年下降28.18%[9] - 公司2022年资产总额为19,593,376,618.49元，较上年增长5.23%[9] - 公司报告期内营业收入为514,938.69万元，比上年同期减少17.19%[19] - 公司营业利润为166,142.70万元，比上年同期减少27.59%[19] - 公司归属于母公司所有者的净利润为150,470.60万元，比上年同期减少25.17%[19] - 公司产品生产量和销售量减少，库存量增加，受全球宏观经济波动等因素影响[26] - 公司2022年销售费用为573,079,83.69元，同比增长11.68%无重大变化[31] - 公司2022年研发费用为452,172,418.65元，同比增长8.04%无重大变化[32] - 公司研发投入占营业收入比例分别为8.78%（2022年）、6.73%（2021年）、5.99%（2020年），呈逐年增长趋势[39] - 公司研发人员数量为1,817人，占比15.43%，较上年增长5.03%[38] - 公司研发人员中本科学历人数为678人，较上年下降9.72%；硕士学历人数为411人，较上年增长27.24%[39] - 公司2022年经营活动现金流入小计为5,946,066,221.72元，同比增长9.44%；现金及现金等价物净增加额为-2,351,780,982.02元，同比减少190.54%[39][40] - 公司2022年投资活动现金流出小计为16,454,959,077.02元，同比增长8.94%；投资活动产生的现金流量净额为-3,806,726,887.17元，同比减少102.83%[40] - 公司2022年筹资活动现金流出小计为628,927,003.39元，同比增长13.52%；筹资活动产生的现金流量净额为-628,927,003.39元，同比减少118.90%[40] 产品与研发 - 公司主要从事电子元件及基础材料的研发、生产和销售，产品应用于电子、通信、消费类电子产品、工业用电子设备和新能源等领域[16] - 公司深耕电子陶瓷元件领域半个多世纪，具有丰富的技术经验和深厚的技术沉淀[18] - 公司研发投入主要项目包括高强度氧化铝陶瓷光板、高强度陶瓷封装基座、大功率固体氧化物燃料电池电堆模组等[33][34][35] - 公司研发投入主要目的是拓展产品规格，满足客户应用需求[33][34][35] 环保与社会责任 - 公司严格执行环保相关政策和行业标准，保证各污染物稳定达标排放[doc id='140'] - 公司及南充三环的废水处理达标排放，污染物处理稳定，废水处理站配置专业环保团队[142] - 公司及南充三环执行环境监测方案，监测结果达标[143] - 公司及南充三环制定了突发环境事件应急预案，成立了应急救援组织，具备完善的应急处理能力[145] - 公司及南充三环依法保证环境治理和保护的投入，缴纳环境保护税[146] 公司治理 - 公司严格按照法律法规要求，完善公司治理结构，确保股东权益不受损害[75] - 公司拥有独立的生产系统和配套设施，资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力[77] - 公司召开了多次股东大会和董事会，决议内容合法、合规、真实、有效，董事勤勉尽职，促进董事会的规范运作和科学决策[75] - 公司董事、监事、高级管理人员具有丰富的工作经历和专业背景，履行各自职责和义务，确保公司正常运作[79][80][81] 股权结构与关联交易 - 公司实际控制人及关联方在报告期内履行股份限售承诺，未违反承诺行为[151] - 公司及关联方制定了股份限售承诺，限制转让股份的比例和时间范围[152] - 公司向特定对象发行股票并制定了股份限售承诺，限制转让时间和申请股份锁定程序[156] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[177] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[186] 公司发展与未来规划 - 公司未来发展战略包括持续技术创新和规模扩张，发展电子元件及材料、半导体部件研发生产[70] - 公司2023年度经营计划包括推进新产品研发、提升现有产品质量水平、加强销售组织建设等[71]

投资者关系活动 - 投资者关系活动类别为特定对象调研 [2] - 参与单位包括交银施罗德基金管理有限公司、博时基金管理有限公司、招商基金管理有限公司 [2] - 活动时间为2014年12月16日，地点为三环集团第六会议室 [2] - 上市公司接待人员包括董事长张万镇、董事会秘书徐瑞英、证券事务代表刘晶 [2] 活动内容 - 来访人员参观了公司的研究院、陶瓷封装基座生产线和产品展厅 [3] - 访谈内容主要围绕固体氧化物燃料电池隔膜板的应用、优劣势、现状及未来发展趋势 [3] - 讨论了光纤陶瓷插芯及套筒、陶瓷封装基座的市场前景和趋势 [3] 附件 - 附件清单包括《投资者接待活动签到表》 [3]

投资者接待活动信息 - 接待时间：2014年12月26日 [1] - 接待地点：三环集团第一会议室 [1] 来访机构及人员 - 易方达基金，代表人员元辰 [1] - 鹏华基金，代表人员吴印 [1] - 海富通基金，代表人员施敏佳 [1] - 东方证券自营部门，代表人员奏石 [1] - 海通证券，代表人员陈基明 [1] - 国信证券，代表人员刘洵 [1] - 银河证券，代表人员邓锐 [1] - 申银万国，代表人员陆士杰 [1] - 长江证券，代表人员高小强 [1]

投资者关系活动 - 投资者关系活动类别为特定对象调研 [2] - 参与单位包括易方达基金、鹏华基金、海富通基金、长江证券、海通证券、申银万国证券、银河证券、国信证券、东方证券 [2] - 活动时间为2014年12月26日 [3] - 活动地点为三环集团第一会议室 [3] - 上市公司接待人员包括董事长张万镇、总经理谢灿生、副总经理刘德信、副总经理兼董事会秘书徐瑞英、财务总监龙裕昆、研究院副院长张琨、证券事务代表刘晶 [3] 活动内容 - 参观内容包括研究院、陶瓷插芯成型车间、陶瓷封装基座生产线和产品展厅 [3] - 访谈内容涵盖公司燃料电池隔膜板的发展方向和部署、全球燃料电池发展现状和未来趋势 [3] - 讨论公司陶瓷封装基座的发展现状和未来趋势 [3] - 探讨公司未来3-5年的发展规划和愿景 [3] - 讨论消费类电子手机用后盖等产品 [4] 附件 - 附件清单包括《投资者接待活动签到表》 [4] - 附件日期为2014年12月29日 [4]