哈尔滨新光光电科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为哈尔滨新光光电科技股份有限公司（以下简称 "新光光电" 或 "公 司"）的独立董事，报告期内，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和规范性文件，以及《哈尔滨新光光 电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《哈尔滨新光光电 科技股份有限公司独立董事工作制度》等公司制度赋予的权利和义务，积极参加 公司股东大会、董事会、及专门委员会会议，勤勉履职，积极审议各项议案，发 挥专业特长，为公司经营发展提出合理化建议。通过对董事会审议的重大事项发 表审慎、客观的独立意见，为董事会的科学决策提供有力支撑，促进公司稳健、 规范、可持续发展，切实维护了公司和中小股东的合法利益。现将独立董事2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 齐荣坤先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东工学院、 哈尔滨工业大学毕业，机械设计及制造、马克思主义哲学专业，硕士研究生学历 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入790.46万元，较上年同期3321.66万元下降76.20%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-1199.18万元，较上年同期-466.09万元下降157.28%[3] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-3576.94万元，较上年同期-1140.90万元下降213.52%[5] - 本报告期研发投入合计560.98万元，较上年同期971.70万元下降42.27%[5] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为70.97%，较上年同期29.25%增加41.72个百分点[5] - 本报告期末总资产为12.37亿元，较上年度末12.69亿元下降2.58%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为10.81亿元，较上年度末10.92亿元下降1.06%[5] - 2025年第一季度营业总收入7904632.51元，2024年同期为33216631.63元[17] - 2025年第一季度营业总成本26509677.99元，2024年同期为44085670.90元[17] - 2025年第一季度营业利润为-11996847.13元，2024年同期为-5202929.10元[18] - 2025年第一季度净利润为-12028706.47元，2024年同期为-5181192.50元[18] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.120元/股，2024年同期均为-0.047元/股[19] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计29883011.29元，2024年同期为43910674.55元[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计65652383.08元，2024年同期为55319668.42元[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-35769371.79元，2024年同期为-11408993.87元[21] - 现金及现金等价物净增加额为 - 1278.294445万美元，上一时期为 - 662.421624万美元[22] 资产项目关键指标变化 - 2025年3月31日货币资金为107,174,905.09元，较2024年12月31日的119,957,849.54元有所减少[13] - 2025年3月31日交易性金融资产为543,828,297.20元，较2024年12月31日的564,320,887.92元有所减少[13] - 2025年3月31日应收票据为11,615,957.87元，较2024年12月31日的4,598,329.70元有所增加[13] - 2025年3月31日应收账款为145,330,651.60元，较2024年12月31日的162,433,690.25元有所减少[14] - 2025年3月31日流动资产合计为955,100,234.21元，较2024年12月31日的982,979,287.07元有所减少[14] - 2025年3月31日非流动资产合计为281,564,983.54元，较2024年12月31日的286,500,489.78元有所减少[14] - 2025年3月31日资产总计为1,236,665,217.75元，较2024年12月31日的1,269,479,776.85元有所减少[14] 负债项目关键指标变化 - 2025年3月31日流动负债合计为123,042,034.42元，较2024年12月31日的143,734,437.22元有所减少[15] - 2025年3月31日负债合计为156,680,308.33元，较2024年12月31日的177,905,641.02元有所减少[15] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计363.55万元，其中计入当期损益的政府补助92.51万元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益338.41万元[6][7] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为5618户[11] - 前十大股东中康为民持股4465.40万股，持股比例44.65%[11] - 前10名无限售条件股东中，康为民持股44,654,000股，哈尔滨工业大学教育发展基金会持股5,820,000股，康立新持股5,677,093股[12] 投资活动现金流量关键指标变化 - 2025年第一季度收回投资收到的现金1005030800.00元，2024年同期为231800000.00元[21] - 2025年第一季度取得投资收益收到的现金3546515.11元，2024年同期为1516751.40元[21] - 投资活动现金流入小计为10.0857731511亿美元，上一时期为2.333167514亿美元[22] - 购建固定资产等长期资产支付现金为67.434万美元，上一时期为110.167601万美元[22] - 投资支付现金为9.8452亿美元，上一时期为2.2914368963亿美元[22] - 投资活动现金流出小计为9.8519434亿美元，上一时期为2.3024536564亿美元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为2338.297511万美元，上一时期为307.138576万美元[22] 筹资活动现金流量关键指标变化 - 筹资活动现金流入小计为200万美元[22] - 支付其他与筹资活动有关的现金为39.654777万美元，上一时期为28.660813万美元[22] - 筹资活动现金流出小计为39.654777万美元，上一时期为28.660813万美元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 39.654777万美元，上一时期为171.339187万美元[22]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现营业总收入17,194.01万元，同比增长5.99%[4] - 2024年基本每股收益 - 0.680元/股，较2023年的 - 0.392元/股下降73.47%[26] - 2024年营业收入171,940,073.48元，较2023年的162,228,951.43元增长5.99%[27] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 - 67,958,363.34元，较2023年的 - 39,167,929.53元下降73.51%[27] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,092,166,881.67元，较2023年末的1,141,495,124.28元下降4.32%[27] - 2024年末总资产1,269,479,776.85元，较2023年末的1,307,015,255.03元下降2.87%[27] - 2024年研发投入占营业收入的比例为19.65%，较2023年的25.92%减少6.27个百分点[28] - 2024年第一至四季度营业收入分别为33,216,631.63元、18,395,639.71元、15,850,748.80元、104,477,053.34元[32] - 2024年非流动性资产处置损益为1,005,166.44元，2023年为 - 10,659.36元，2022年为 - 1,390.00元[33] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为6,803,277.45元，2023年为14,972,637.16元，2022年为7,985,263.22元[33] - 2024年公司实现营业总收入17194.01万元，同比增长5.99%，但归属于母公司所有者的净利润同比下降[42] - 交易性金融资产期初余额262531188.34元，期末余额564320887.92元，当期变动301789699.58元，对当期利润影响金额为9657728.97元[38] - 取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用为5002820.31元[34] - 其他营业外收入和支出分别为 - 182479.76元、 - 19688.16元、5536.06元[34] - 所得税影响额分别为2647526.18元、4710936.99元、2988426.86元[34] - 少数股东权益影响额（税后）分别为228870.86元、801719.01元、5724.75元[34] - 非经常性损益合计分别为14407296.06元、24112724.80元、15693442.71元[34] - 产品退税涉及金额290658.22元，增值税加计抵减涉及金额1214187.89元[36] - 本年度费用化研发投入33,780,370.46元，上年度为42,042,688.53元[109] - 本年度研发投入合计33,780,370.46元，上年度为42,042,688.53元，研发投入总额占营业收入比本年度为19.65%，上年度为25.92%，减少6.27个百分点[109] - 2024年末应收账款账面余额23395.95万元、应收票据余额1041.25万元、合同资产账面余额2544.91万元，合计占当期营业收入156.93%[128] - 2024年交付并形成收入的在役批产产品型号共3项[129] - 2022 - 2024年研发产品毛利率分别为9.40%、36.04%、29.64%[129] - 2022 - 2024年光学制导系统产品毛利率分别为67.58%、25.09%、 - 62.96%[130] - 2024年实现营业总收入17194.01万元、同比增长5.99%[134] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 - 6795.84万元，比上年同期下降73.51%[134] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 8236.57万元，比上年同期下降30.16%[134] - 2024年营业成本11760.92万元，同比增长7.54%[137][138] - 2024年主营业务收入16824.08万元，同比增长7.76%；主营业务成本11608.55万元，同比增长7.79%[138] - 2024年综合毛利率31.60%，同比上年下降0.99个百分点[138] - 报告期内主营业务收入16,824.08万元，同比增长7.76%，军品收入占比82.89%，民用产品占比17.11%[142] - 光电专用测试设备销售收入同比增长317.45%，光学制导收入同比下降43.62%，民用产品收入同比下降34.98%[142] - 电力监控及森林防火生产量280台，同比下降56.45%，销售量305台，同比下降40.31%，库存量323台，同比下降7.18%[143] - 火线因子综合监测站生产量和销售量均为220台，同比增长100%，库存量为0[143] - 主营业务成本11,608.55万元，比上年同期增长7.79%，制造费用因折旧费用增加同比增长31.49%，外协加工费同比下降15.65%[147] - 其他电子制造业原材料成本本期金额50,569,779.87元，占比43.56%，较上年同期变动18.71%[146] - 光电专用测试设备原材料成本本期金额4,666,797.84元，占比46.07%，较上年同期变动298.03%[146] - 激光对抗系统原材料成本本期金额2,786,794.52元，占比59.57%，较上年同期变动610.36%[147] - 光学目标与场景仿真系统原材料成本本期金额26,374,806.31元，占比44.31%，较上年同期变动51.62%[147] - 民用产品原材料成本本期金额10,371,653.58元，占比41.63%，较上年同期变动 - 43.12%[147] - 销售费用2323.60万元，较上年同期增长36.09%；管理费用4653.67万元，下降7.94%；研发费用3378.04万元，下降19.65%；财务费用 - 433.42万元，增长42.33%[155] - 经营活动现金流量净额 - 656.80万元，较上年同期下降1059.20%；投资活动现金流量净额 - 29954.60万元，下降360.85%；筹资活动现金流量净额36.01万元，增长104.31%[157][158] - 货币资金11995.78万元，占总资产9.45%，较上期下降71.84%[161] - 交易性金融资产56432.09万元，占总资产44.45%，较上期增长114.95%[161] - 应收票据459.83万元，占总资产0.36%，较上期下降72.13%[161] - 预付款项3226.62万元，占总资产2.54%，较上期增长72.50%[161] - 存货8204.40万元，占总资产6.46%，较上期下降30.81%[161] - 银行理财期初数为262,531,188.34元，本期公允价值变动损益为220,009.95元，本期购买金额为2,208,343,689.63元，本期出售/赎回金额为1,906,774,000.00元，期末数为564,320,887.92元[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 制导方向已形成高速高价值和低速低成本两大类别产品，低成本双光探测制导组件多个产品进入小批量阶段[43] - 模拟仿真方向复杂场景仿真软件平台（XGGD COSSIM）1.0版本已完成并投入使用，“动态背景光和星点模拟装置”等被认定为“国内首台套产品”[49] - 2024年新增立项项目同比大幅增长，承接项目向系统级发展[52] - 公司为某新型号研制的试样样机于2024年完成多个状态的外场飞行试验，预计2025年丰富外场试验通过性能提升进入下一阶段工作[57] - 2025年双光制导面临多个型号实物择优竞标，有望从小批量供货提升到批产定型[57] - 公司在激光方向采用嵌入式平台，自主开发粗跟踪伺服控制系统等，实现产品高跟瞄精度及小型化[50] - 公司在光电检测方向拓展便携式惯性测角仪技术应用，完成多个光电雷达配套小型样机研制，实现图像DYT动态测试系统软件模块化[50] - 公司在民用产品方向实现平动积分稳像样机原理性突破，研发多种算法提升产品智能化水平[51] - 公司具备研发可见光、红外等光学制导系统的能力，研发并批量配套光学制导组件等[56] - 公司光学目标与场景仿真系统业务为武器装备检测等提供试验条件，部分指标超国外同类产品[57,58] - 公司攻克激光对抗系统多项关键技术，完成多台套激光发射系统样机研制[59] - 公司在轻小型激光防御系统研发中实现高跟瞄精度及小型化，开创国内数字微镜阵列调光先例[60] - 公司开发四方向光电专用测试设备，多款已批量生产[60] - 公司将军用光电技术转化为多种民用高端智能光电产品，应用于国家电网等[62] - 公司完成3项国家纵向课题研究、4项国家重大科技专项等重大型号配套研制工作、20余项国家重点武器型号配套研制工作，完成工程项目100余项[84] - 公司光学仿真系统第四代产品部分指标超国外同类技术，总体达“国际先进、国内领先”水平[86] - 公司已形成覆盖多军种需求的标准化仿真模型库，是国内少数具备全链条仿真解决方案能力的企业之一[87] - 公司完成中波红外多光谱动态场景模拟器、高灰度级长波动态场景模拟器设计投产及模拟器产品模块化升级[87] - 公司完成多款小型激光防御系统研发，进行大量外场打靶测试并推进产品优化升级[88] - 公司研制大量光电测试设备，在多个重点型号装备保障方面处于国内细分领域第一梯队[88] - 公司在光学制导领域实现基于像方扫描原理的光学成像制导新技术工程化应用，报告期提升新产品性能，开展多项技术研究与项目论证[98][99] - 公司在光学目标与场景仿真领域拥有领先技术，报告期配合完成多项系统建设方案设计、论证及竞标工作，完成多套模拟器研制[100][101] - 公司在激光对抗领域围绕轻小型激光防御系统研发多款产品，积累大量工程经验，开展模块化设计等工作为量产做准备[102] - 公司在光电专用测试领域研制大量测试设备，报告期拓展技术应用，完成样机研制，实现软件模块化，提升加工精度[103] 公司资质与荣誉 - 2024年公司被认定为“省级制造业创新中心”“省级工业设计中心”“省级数字化标杆示范企业”，某两项仿真项目被认定为“首台套产品”，通过国家级专精特新小巨人企业复评[4] - 2025年2月公司正式获批2024年度博士后科研工作站新设站备案[53] - 2024年公司通过黑龙江省工信厅认定的“数字化标杆示范企业”[55] - 截至2024年12月31日，公司累计获得授权专利83件，授权软件著作权43件，其中2024年新增授权专利15件，授权软件著作权11件[108] - 2024年发明专利申请数10个，获得数6个；实用新型专利申请数11个，获得数9个；外观设计专利申请数1个，获得数0个；软件著作权申请数11个，获得数11个；合计申请数33个，获得数26个[108] - 公司累计发明专利申请数110个，获得数39个；实用新型专利申请数60个，获得数43个；外观设计专利申请数2个，获得数1个；软件著作权申请数43个，获得数43个；合计申请数215个，获得数126个[108] - 2024年年末公司牵头联合多单位申报的“扫描式高能激光微光斑动态测量仪”获批国家工信部重点研发计划专项[124] - 公司于2021年被认定为国家级专精特新“小巨人”企业[107] 公司治理与组织架构 - 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的公司治理架构，董事会设立4个专门委员会[179] - 2023年度股东大会于2024年5月15日召开，决议于2024年5月16日刊登[180] - 2010年8月至2016年8月、2018年9月至2024年9月、2018年12月至2025年1月10日，有人任公司独立董事[187] - 2018年12月至2025年1月10日，曹如鹏任公司独立董事[187] - 2018年12月至2025年1月10日，刘波任公司监事会主席、保密办主任[187] - 2021年4月至2025年1月10日，陈国兴任公司监事、证券事务代表、证券投资部部长，现任董事会秘书、证券投资部部长[187] - 2018年12月至2025年1月10日，李卫星任公司职工代表监事、工会主席[187] - 2021年12月至今，仇帅辉任公司副总经理、民品事业部总经理[187] - 2024年4月至今，吴兴广任公司副总经理、军品事业部副总经理兼任制导部部长、武汉办事处主任[187] - 2021年5月31

证券代码：688011 证券简称：新光光电 公告编号：2025-011 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 关于新开立募集资金专户并签订募集资金 专户存储三方监管协议的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意哈尔滨新光光电科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1172号）核准，哈尔滨新光光 电科技股份有限公司(以下简称"本公司")于2019年7月首次公开发行股票并在 上海证券交易所科创板上市。本次合计向社会公开发行人民币普通股（A股） 25,000,000股，每股面值1元，发行价格为38.09元/股，募集资金总额为人民币 952,250,000.00元，累计发生承销费用、保荐费用和其他发行费用合计 87,041,585.11元，本公司实际募集资金净额为人民币865,208,414.89元。上述 募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具 XYZH/2019BJGX0462号《验资报告》。后因发行费用发票 ...

证券代码：688011 证券简称：新光光电 公告编号：2025-010 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 关于核心技术人员退休离任的公告 ●龙夫年先生与公司签有保密和竞业限制协议，不存在涉及职务发明专利权 属纠纷或潜在纠纷的情形，亦不存在影响公司专利权属完整性的情况。 ●龙夫年先生的工作均已完成交接，公司的技术研发工作均有序推进。龙夫 年先生的离任不会对公司的技术优势、核心竞争力、业务发展和产品创新产生实 质性影响，不会影响公司现有核心技术及研发项目的工作开展。 一、 核心技术人员退休离任的具体情况 公司核心技术人员龙夫年先生因退休原因申请辞去核心技术人员职务，龙夫 年先生退休离任后仍将担任公司顾问。公司及董事会对龙夫年先生任职期间为公 司做出的贡献表示衷心感谢！ （一）核心技术人员的具体情况 龙夫年先生，1954年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，光学仪器专 业，本科学历。1978年9月至2014年6月，历任哈尔滨工业大学助教、工程师、高 级工程师、教授；2014年6月至2017年1月，自由职业；2017年1月至2018年12月， 1 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 ...

| 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2024 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 联系申话: 言永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号宫华大厦 A 座 9 层 +86 (010) 6554 2288 ShineWir 关于哈尔滨新光光电科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项说明 我们对营业收入扣除情况表所载信息与我们审计新光光电公司2024年度财务报表 时所检查的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对,在所有重大方面没有发 现不一致。 为了更好地理解新光光电公司营业收入及其扣除情况,营业收入扣除情况表应当与 已审计的财务报表一并阅读。 关于哈尔滨新光光电科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2025BJAG1B0067 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 哈尔滨新光光电科技股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了哈尔滨新光光电科技股份有限公司(以下 简称新光光电公司）2024年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、 2024 年度的 ...

| 会议名称 | 召开时间 | 讨论内容 1、审议《关于《公司 2023 年度财务决 | | --- | --- | --- | | | | 算报告>的议案》 | | | | 2、审议《关于<公司 2023 年年度报告> | | | | 及摘要的议案》 | | | | 年年度利润分 3、审议《关于<公司 2023 | | | | 配预案>的议案 | | 第二届董事会审计委 | | 4、审议《关于<公司 2023 年度募集资金 | | 员会第十次会议 | 2024 年 4 月 9 日 | 存放与使用情况专项报告>的议案》 | | | | 5、审议《关于<公司 年度内部控制 2023 | | | | 评价报告的说明的议案》 | | | | 年度财务预算 6、审议《关于<公司 2024 | | | | 报告>的议案 | | | | 7、审议《关于预计 2024 年度日常关联 | | | | 交易的议案》 | | | | 8、审议《关于审计机构向审计委员会汇 | | | | 报年度审计工作的议案》 | | --- | --- | --- | | | | 9、审议《关于<董事会审计委员会监督 | | | | 信永中和会 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 哈尔滨新光光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月25日 召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于 未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交公司股东大会 审议，具体情况如下： 证券代码：688011 证券简称：新光光电 公告编号：2025-014 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的 公告 1 1、聚焦主业发展：面对错综复杂的国内外形势，按照党和国家关于国防和 军队现代化建设的战略部署，围绕新形势下武器装备发展趋势，聚焦主营业务发 展，军品领域聚焦模拟仿真、光学制导、激光对抗等方向，向高端定制+批量生 产+服务转型，民品领域拓展产品并努力打造系统化产品体系，努力以良好的经 营业绩回报广大投资者。 2、提升核心竞争力：公司将进一步加强科技创新，不断强化科创属性，巩 固行业地位，提高公司核心竞争力。重点围绕党和国家关于国防和军队现代化建 设部署要求以及国内外错综复杂新形势下的武器装 ...

哈尔滨新光光电科技股份有限公司关于 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 哈尔滨新光光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2024 年度财务报告审 计机构及内部控制审计机构。根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司自律监管 指引第 1 号—规范运作》等要求，公司对信永中和 2024 年度审计过程中的履职情 况进行评估。经评估，公司认为，信永中和在资质等方面合规有效，履职能够保持 独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 名称：信永中和会计师事务所（特殊 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 公司代码：688011 公司简称：新光光电 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 哈尔滨新光光电科技股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况 ...