公司代码：600030 公司简称：中信证券 中信证券股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 中信证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 ...

一、募集资金基本情况 （一）募集资金到账情况 公司经2020年度股东大会、2021年第一次A股类别股东会及2021年第一次H股 类别股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中信证券股份有限 公司配股的批复》（证监许可〔2021〕3729号）、《关于核准中信证券股份有限公司 发行境外上市外资股的批复》（证监许可〔2021〕3714号）文件核准，公司向A股原 股东及境外上市外资股股东配售新股，并已分别于2022年1月27日、3月4日成功完 成A股和H股配股工作。 其中，公司于上海证券交易所公开发行1,552,021,645股人民币普通股（A股）， 股票面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币14.43元，收到原股东以货币资 金缴纳的出资总额为人民币22,395,672,337.35元，扣减已支付的相关发行费用后 实际收到人民币22,353,672,337.35元；扣减其他应付未付的相关发行费用后，实 际募集资金净额为人民币22,318,195,731.58元，其中新增实收股本人民币 1,552,021,645.00元，新增资本公积人民币20,766,174,086.58元。上述A股募集资 金净额已 ...

KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于中信证券股份有限公司 2024 年度第一大股东及其他关联方占用资金情况的 专项报告 1 关于中信证券股份有限公司 2024 年度第一大股东及其他关联方占用资金情况的专项报告 毕马威华振专字第 2501684 号 中信证券股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中信证券股份有限公司（以下简称 "中信证券"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年 ...

中信证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李青） 本人作为中信证券股份有限公司（以下简称中信证券）的独立董事，在任职 期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治 理准则》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等法律法规、规范性文件 的相关规定和要求，在 2024 年度工作中，诚信、勤勉履行独立董事职责，按时 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重大事项发表客观、审慎的 独立意见，积极维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 本人李青，公司独立非执行董事。于2021年6月29日获委任为公司独立非执 行董事。曾任香港城市大学助理教授、副教授和教授（终身），香港城市大学多 媒体软件工程研究中心（MERC）的创始主任，曾设立珠海市香港城大研发孵化中 心移动信息管理部并任经理，曾成立珠海市发思特软件技术有限公司并任总经理 及董事长。本人亦任香港理工大学电子计算学系讲座教授兼系主任。本人于1982 年获湖南大学工学学士学位，1985年和1988年分别获美国南加州大学计算机科学 硕士和博士学位。 根 ...

CONTENTS | 关于本报告 1 | | --- | | 董事会声明 2 | | 关于中信证券 3 | | 战略与管理 7 | | 专题一:聚焦"五篇大文章"，书写高质量发展新答卷 11 | | 专题二:建设一流投资银行，发挥金融桥梁纽带作用 16 | 立足本源，服务经济社会 | 1.1 坚持党建引领发展，推进中国式现代化 | 23 | | --- | --- | | 1.2 培育新质生产力，激发高质量发展新动能 | 25 | | 1.3 深化高水平双向开放，服务构建新发展格局 | 27 | | 1.4 发挥资本市场中介作用，服务资本市场稳健发展 | 29 | 绿色发展，守护绿水青山 | 2.2 积极应对气候变化 | 31 41 45 | | --- | --- | | 2.1 发展可持续金融 2.3 践行绿色低碳运营 | | 服务为先，增进客户信赖 | 3.1 全面保障客户权益 | 49 | | --- | --- | | 3.2 打造优质服务体验 | 52 | | 3.3 隐私与信息安全保护 | 55 | | 3.4 深入开展投资者教育 | 58 | 专题三:切实履行使命担当，全力服务国家重大战略.. ...

中信证券股份有限公司2024年度外部审计机构履职情况评估报告 中信证券股份有限公司（以下简称公司或本公司）2024年聘任毕马威华振 会计师事务所（特殊普通合伙）及毕马威会计师事务所（以下统称毕马威）为 公司2024年外部审计机构，对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报 告。 根据财政部、国资委及中国证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对毕马威在2024年度审计中的履职情况进行了评估。 经评估，公司认为，毕马威在履职过程中勤勉尽责，能够保持独立性，公允表 达了审计意见，高质量完成审计工作。具体情况如下： 一、审计质量管理 毕马威根据《会计师事务所质量管理准则第5101号——业务质量管理》（以 下简称质量管理准则）的有关规定，设计、实施和运行了有关财务报表审计业 务相关服务业务的质量管理体系，旨在为其在以下方面提供合理保证： （一）会计师事务所及其人员按照法律法规和职业准则的规定履行职责， 并根据这些规定执行业务；以及 （二）会计师事务所和项目合伙人出具适合具体情况的业务报告。 在执行审计工作过程中，审计项目组就公司重大事项和疑难问题向审计质 量与执业技术部等部门及时咨询，按时解 ...

天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司 关于中信证券股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 根据公司《募集资金使用管理办法》并结合经营需要，公司在银行设立募集 资金专户对 A 股募集资金实行专户存储，并于 2022 年 1 月 28 日与开户银行、 保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称"《三方监管协 议》"），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。经 2022 年 12 月 27 日召开的公司第七届董事会第四十八次会议、第七届监事会第十九次会议 审议通过，公司于 2023 年 1 月 6 日将华夏银行募集资金专户剩余资金归集至中 信银行募集资金专户进行管理，并对华夏银行募集资金专户进行销户处理，此后 的资金使用全部由中信银行募集资金专户支出。公司于 2023 年 1 月 11 日与中信 银行募集资金专户开户行、保荐机构签署《募集资金专户存储三方监管协议之补 充协议》。《三方监管协议》及其补充协议的内容与《上海证券交易所募集资金 专户存储三方监管协议》（范本）不存在重大差异。截至 2024 年 12 月 31 日， 公司均严格按照《三方监管协议》及其 ...

证券代码：600030 证券简称：中信证券 公告编号：临 2025-026 中信证券股份有限公司利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）、毕马威会计师事务所审计，截 至2024年12月31日，本公司期末可供分配利润为人民币53,685,186,481.21元。经 董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分 配利润。本次利润分配方案如下： 1.公司2024年度利润分配采用现金分红的方式（即100%为现金分红），本次向 2024年度现金红利派发股权登记日（具体日期将进一步公告）登记在册的A股股东 和H股股东派发红利，每10股派人民币2.80元（含税）。以2024年末中信证券A股及 H股总股本14,820,546,829股为基数，合计派发现金红利人民币4,149,753,112.12 元（含税）。 2.现金红利以人民币计值和宣布，以人民币或等值港币支付。港币实际派发金 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现营业收入637.89亿元，同比增长6.20%，归属于母公司股东净利润217.04亿元，同比增长10.06%，总资产规模达1.71万亿元，较上年末增长17.71%[13] - 2024年首次开展中期分红派发现金红利35.57亿元，全年拟分红77.07亿元，占归属于公司普通股股东的净利润的36.88%，分红比例较上年提高0.21个百分点[17] - 公司上市以来累计分红超过845亿元，最近五年现金分红占归属于上市公司普通股股东的净利润比例均超过30%[17] - 2024年营业收入637.89亿元，同比增长6.20%，归属母公司股东净利润217.04亿元，同比增长10.06%[85] - 2024年末资产总额1.71万亿元，同比增长17.71%，负债总额1.41万亿元，同比增长19.74%[85] - 2024年基本每股收益1.41元/股，同比增长8.46%，加权平均净资产收益率8.09%，增加0.28个百分点[86] - 2024年第四季度营业收入176.48亿元，归属母公司股东净利润49.05亿元[89] - 2024年非经常性损益合计137,256,987.57元，2023年为333,644,205.97元，2022年为369,102,108.88元[90] - 采用公允价值计量的项目期初余额802,954,791,543.57元，期末余额981,203,183,358.95元，当期变动178,248,391,815.38元[91] - 2024年公司实现营业收入637.89亿元，同比增长6.20%；营业支出352.83亿元，同比增长3.91%[150] - 2024年公司实现归属于母公司股东的净利润217.04亿元，同比增长10.06%；基本每股收益1.41元，同比增长8.46%；加权平均净资产收益率8.09%，同比增加0.28个百分点[149] - 利息净收入10.84亿元，上年同期40.29亿元，变动比例 -73.10%；投资收益324.86亿元，上年同期189.14亿元，变动比例71.76%[149] - 公允价值变动收益 -60.23亿元，上年同期35.74亿元，变动比例 -268.55%；汇兑收益34.28亿元，上年同期5.35亿元，变动比例541.09%[149] - 2024年经营活动现金流量净额1725.63亿元，净流入同比增加2134.00亿元；投资活动现金流量净额 -742.64亿元，净流出同比增加560.66亿元[150][151] - 2024年筹资活动现金流量净额 -153.62亿元，净流出同比增加636.43亿元[151] - 经纪业务毛利率30.00%，同比增加6.92个百分点；资产管理业务毛利率39.62%，同比减少3.51个百分点[153] - 证券投资业务毛利率70.63%，同比增加3.67个百分点；证券承销业务毛利率19.42%，同比减少20.78个百分点[153] - 截至2024年12月31日，集团资产总额17107.11亿元，同比增加2573.52亿元、增长17.71%；负债总额14119.44亿元，同比增加2327.84亿元、增长19.74%；归母权益2931.09亿元，同比增加242.69亿元、增长9.03%[161] - 经纪业务营业支出本期115.91亿元，占比32.85%，较上年同期降0.87%；资管业务营业支出69.28亿元，占比19.64%，较上年同期增12.31%[160] - 结算备付金本期期末616.09亿元，占总资产3.60%，较上期期末增33.93%；衍生金融资产本期期末489.97亿元，占比2.86%，较上期期末增49.59%[160] - 短期借款本期期末140.88亿元，占比0.82%，较上期期末增85.03%；交易性金融负债本期期末1243.86亿元，占比7.27%，较上期期末增43.86%[161] - 扣除代理买卖及承销证券款后，总资产13471.99亿元，投资类资产9203.78亿元，占比68.32%；融出资金及买入返售资产1826.00亿元，占比13.55%[162] - 扣除代理买卖及承销证券款后，负债总额10484.32亿元，卖出回购金融资产款3901.69亿元，占比37.21%；应付债券及长期借款1428.53亿元，占比13.63%[163] - 截至2024年12月31日，扣除代理买卖及承销证券款后资产负债率77.82%，较上年末增加1.27个百分点[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年境内承销债券规模首次突破2万亿元，新增股权投资92亿元[15] - 资产管理规模突破4万亿元，托管客户资产规模突破12万亿元，养老三大支柱投资管理规模约8500亿元[15] - 国际业务收入贡献占比提升至17.2%[16] - 2024年A股股权融资发行规模3216.52亿元，同比下降71.65%；债券融资发行规模79.86万亿元，同比增长12.41% [101] - 2024年香港市场股权融资发行规模266.04亿美元，同比增长50.11%；中资离岸债券发行规模1194.79亿美元，同比增长72.42% [102] - 2024年全球并购市场公告交易规模3.56万亿美元，同比增长12.70%；涉及中国企业的并购交易规模3598.22亿美元，同比增长5.10% [102] - 2024年公司完成A股主承销项目55单，承销规模703.59亿元，市场份额21.87% [103] - 2024年公司承销境内债券5088只，承销规模20,912.37亿元，同比增长9.49%，占全市场承销总规模的7.07% [103] - 2024年公司完成A股重大资产重组交易5单，交易规模198.98亿元，市场份额23.03% [103] - 2024年公司作为新三板主办券商完成挂牌项目12单，助力挂牌公司定向发行融资4.46亿元[103] - 2024年公司完成47单境外股权项目，承销规模35.81亿美元；完成381单中资离岸债项目，承销规模50.48亿美元，市场份额4.23%；完成72单涉及中国企业全球并购项目，交易规模300.19亿美元[108] - 截至2024年末，公司客户数量累计超1580万户，较上年末增长12%；托管客户资产规模突破人民币12万亿元，较上年末增长18%[111] - 2024年公司境外财富管理产品销售规模和收入实现翻倍[112] - 2024年公司公募基金分仓佣金收入半年度排名继续保持市场第一，QFI交易客户数量超300家[114] - 公司利率产品销售规模连续多年排名同业第一[117] - 2020 - 2024年债券承销规模分别为12989、15641、15786、19100、20912，市场份额分别为5.2%、5.8%、6.3%、6.8%、7.1%[107] - 2024年公司港股股权融资业务排名提升至市场第二、中资离岸债业务排名提升至市场第一[108] - 公司境内机构股票经纪业务传统客户业务保持整体领先，境外机构股票经纪业务市场份额在亚太地区领先[114] - 截至2024年末，证券期货经营机构私募资管产品规模合计12.18万亿元[121] - 2024年末，公司资产管理规模合计15424.46亿元，私募资产管理业务市场份额13.43%，排名行业第一[122] - 2024年，集合资管计划规模从2977.04亿元增至3432.43亿元，管理费收入从10.49亿元增至11.53亿元；单一资管计划规模从8417.15亿元增至9089.82亿元，管理费收入从9.94亿元增至10.06亿元；专项资管计划规模从2490.42亿元增至2902.21亿元，管理费收入从0.50亿元降至0.45亿元[123] - 截至2024年末，华夏基金本部管理资产规模24645.31亿元，其中公募基金管理规模17907.19亿元，机构及国际业务资产管理规模6738.12亿元[124] - 2024年末，公募基金资产规模32.83万亿元，私募基金资产规模19.91万亿元[126] - 截至2024年末，公司提供资产托管服务的产品数量为13890只，提供基金外包服务的产品数量为16136只[128] - 股票自营业务模式转型取得阶段性成果，加大非方向性投资布局[118] - 证券金融业务持续优化客群服务能力，融资融券和股票质押业务份额保持行业领先[118] - 另类投资业务融入AI技术，加快新策略研发[118] - 大宗商品业务扩大客户市场覆盖，强化客户服务深度，保持行业领先[118] - 2024年中国股权投资市场新募集基金数量3981只、总规模14449.29亿元，同比下降42.97%、20.80%；投资案例数8408笔，同比下降10.44%，披露投资金额6036.47亿元，同比下降10.30%；退出3696笔，同比下降6.33%；被投企业A股IPO案例数466笔，同比下降65.20%，境外IPO案例数867笔，同比上升12.02%[130] - 2024年中信金石完成新基金备案98.83亿元，至报告期末，其全资子公司中信金石基金累计设立不动产私募基金约390.66亿元[133] - 2024年公司研究业务境内覆盖上市公司2736家、非上市企业1050家，境外覆盖上市公司1360家，服务机构客户超1.5万家，境内举办现场会议59场，境外举办大型论坛4场[135] - 经纪业务收入165.57亿元，同比增长8.92%；资产管理业务收入114.73亿元，同比增长5.78%；证券投资业务收入240.40亿元，同比增长23.95%[150] - 证券承销业务收入40.33亿元，同比下降35.43%；其他业务收入76.86亿元，同比下降8.29%[150] 公司基本信息 - 公司注册资本为14,820,546,829元，本报告期末与上年度末保持一致[26] - 公司经营范围包括证券经纪（部分区域受限）、证券投资咨询等多项业务[27] - 公司具有经中国证监会核准或认可的多项业务资格，如受托投资管理业务资格等[27] - 公司具有交易所核准的业务资格，如交易所固定收益平台做市商等[28] - 公司具有中国证券业协会核准的业务资格，如报价转让业务等[28] - 公司具有中国人民银行核准的业务资格，如全国银行间同业拆借中心组织的拆借交易等[28] - 公司具有其他资格，如记账式国债承销团成员等[29] - 公司注册地址为广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座，2000年4月6日由北京变更至深圳[31] - 公司披露年度报告的媒体有中国证券报、上海证券报等，网站包括上交所网站、香港交易所披露易网站等[32] - 1995年10月公司前身成立，注册资本3亿元，中信集团持股95%[34] - 1999年12月改制，注册资本增至20.815亿元，中信集团持股37.85%[35] - 2002年12月首发A股40000万股，募资18亿元，总股数增至248150万股，中信集团持股31.75%[37] - 2007年9月A股公开增发，募资250亿元，总股数增至331523.38万股，中信集团持股23.43%[40] - 2011年10月首发H股107120.70万股，募资净额约138.2亿港元，总股数增至1101690.84万股，中信集团持股20.30%[45] - 2015年6月H股定向增发，募资约270.6亿港元，总股数增至1211690.84万股，中信有限持股15.59%[47] - 2020年3月定向发行A股收购广州证券，总股数增至12926776029股，中信有限持股15.47%，越秀金控等合计持股6.26%[49] - 2022年3月A+H配股，募资约273.3亿元，总股数增至14820546829股，中信股份等合计持股18.45%，越秀金控等合计持股7.47%[50] - 2023年8月第一大股东变更为中信金控，持股2733961712股，占比18.45%[52] - 2025年1月22日公司完成董事人员及总经理变更备案[54] - 截至报告期末，公司拥有7家主要全资子公司和1家主要控股子公司[79] - 截至报告期末，公司及相关子公司在境内有53家分公司和303家证券营业部[80] - 2021 - 2024年公司分别获得北交所会员资格、上市证券做市交易资格、资管业务许可、互换便利无异议复函等[75][76][77][78] - 中信期货在境内拥有47家分公司和4家期货营业部[82] - 公司聘请境内会计师事务所为毕马威华振，境外为毕马威香港[83] - 公司现有主要控股子公司8家，如中信证券山东、中信证券国际等，持股比例均为100%[168] - 公司持有华夏基金62.20%股权，其注册资本23800万元[169][176] - 中信证券山东注册资本249380万元，2024年营业收入213273万元，净利润59153万元，有证券分支机构63家，员工264

文章核心观点 中信证券作为江南新材首次公开发行股票的保荐机构，对公司使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的事项发表核查意见，认为该事项履行了必要内部决策程序，符合相关规定，无异议 [1][6] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行 3,643.63 万股 A 股，每股发行价 10.54 元，募集资金总额 38,403.86 万元，扣除发行费用 5,296.85 万元后，净额为 33,107.01 万元 [1] - 募集资金到位情况经容诚会计师事务所验证，并于 2025 年 3 月 14 日出具《验资报告》 [1] - 公司设立募集资金专项账户，采用专户储存管理，与保荐机构及存储银行签署监管协议 [2] 募集资金投资项目情况 - 募投项目投资总额 38,436.88 万元，募集资金投资金额 33,107.01 万元 [2] - 发行费用从补充流动资金项目扣除，扣除发行费用 5,296.85 万元及差额 33.02 万元后，补充流动资金募集资金投资金额为 5,670.13 万元 [2] 本次使用募集资金向全资子公司提供借款的情况 - 募投项目“年产 1.2 万吨电子级氧化铜粉建设项目”和“研发中心建设项目”实施主体为全资子公司韩亚半导体 [2] - 公司拟使用募集资金向韩亚半导体提供借款，借款期限自实际借款日至募投项目完成，可分期、提前偿还或到期续借，借款仅限用于募投项目 [2] - 公司董事会授权管理层办理借款划拨、使用及后续事宜 [2] 本次借款对象的基本情况 - 韩亚半导体统一社会信用代码 91360681MA385ALK1B，法定代表人徐一特，成立于 2018 年 9 月 25 日，注册资本 6,000 万元 [3][4] - 注册地址为江西省鹰潭市贵溪市铜产业循环经济基地，经营范围广泛，包括新材料研发、电子专用材料制造销售等 [4] 本次提供借款的目的和对公司的影响 - 借款基于募投项目建设需要，有利于保障项目顺利实施，符合募集资金使用计划，无变相改变用途情况，符合公司长远规划和发展战略 [4] - 借款对象为全资子公司，公司对其生产经营有控制权，财务风险可控 [4] 本次提供借款后募集资金的管理 - 公司及韩亚半导体与保荐机构、商业银行签订《募集资金专户存储四方监管协议》 [5] - 公司及子公司将按相关法律法规和公司《募集资金管理制度》规范使用资金，并及时履行信息披露义务 [5] 公司履行的审议程序 - 2025 年 3 月 26 日第二届董事会第十次会议审议通过使用 22,137.53 万元募集资金向韩亚半导体借款实施募投项目的议案 [5] - 2025 年 3 月 26 日第二届监事会第八次会议审议通过该议案，认为借款基于项目实施主体建设需要，无变相改变用途和损害公司及股东利益情形，同意借款 [5] 保荐机构核查意见 - 保荐机构认为公司使用募集资金向全资子公司借款实施募投项目事项已通过董事会、监事会审议，履行必要内部决策程序，符合相关规定，无异议 [6]