财务业绩 - 公司2024年上半年净利润为11,001千美元，每股摊薄收益为0.65美元[196] - 公司2024年第二季度净利润为5,192千美元，每股摊薄收益为0.31美元[193] - 公司2024年上半年净息差为1.87%，较2023年同期下降25个基点[187] - 公司2024年第二季度净息差为1.86%，较2023年同期下降16个基点[187] - 公司2024年上半年非利息收入为4,645千美元，较2023年同期下降701千美元[198] - 公司2024年上半年非利息支出为25,062千美元，较2023年同期增加517千美元[198] - 公司2024年第一季度平均权益收益率为10.63%，位于同业平均水平之内[201] - 公司2024年第一季度效率比率为62.04%，位于同业平均水平之内[201] - 公司2024年上半年净收入为11,001千美元，同比下降19.74%[205] - 2024年上半年平均资产为3,888,154千美元，同比增长7.06%[205] - 2024年上半年平均股东权益为219,803千美元，同比增长2.58%[205] - 2024年上半年资产收益率为0.57%，同比下降0.19个百分点[206] - 2024年上半年股东权益收益率为10.07%，同比下降2.83个百分点[206] - 2024年第二季度净息差为1.86%，同比下降0.16个百分点[206] - 2024年第二季度效率比率为67.14%，同比上升4.31个百分点[206] - 2024年第二季度派息率为81.04%，同比上升9.71个百分点[206] 资产质量 - 公司2024年6月30日贷款余额为3,032,239千美元，较2023年12月31日增加71,239千美元[199] - 公司2024年6月30日不良贷款占总资产的比例为0.01%，与2023年12月31日持平[199] - 2024年6月30日不良资产占总资产的比例为0.01%，与上年同期持平[209] - 2024年6月30日股东权益占总资产的比例为5.65%，同比下降0.25个百分点[209] - 公司未计提贷款损失准备[237] - 公司管理层认为贷款损失准备水平充足[237] - 公司的贷款组合中有大量的商业房地产贷款、商业信用额度、商业定期贷款以及建设和土地开发贷款[239] - 公司的商业贷款通常规模较大,且偿还通常取决于借款人的成功经营,不会在贷款期限内全额偿还,可能需要再融资或在到期时大额偿还[239] - 公司的地理集中风险包括集中在中部和东部爱荷华州以及南明尼苏达州,当地经济主要由大型金融服务公司、医疗机构、教育机构、科技和农业企业以及州政府和地方政府组成[238] - 公司的贷款损失准备金余额在2024年6月30日和2023年6月30日分别为28,422千美元和27,938千美元,增加了484千美元[242] - 公司2024年上半年和2023年上半年的贷款损失准备金计提分别为0千美元和0千美元[242] - 公司2024年上半年和2023年上半年的净回收率分别为0.01%和0.00%,贷款损失准备金占贷款总额的比例分别为0.95%和1.00%[244][245][246] 非利息收入和支出 - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的非利息收入分别为2,346千美元和2,389千美元,下降1.80%[248] - 公司2024年上半年和2023年上半年的非利息收入分别为4,645千美元和5,346千美元,下降13.11%[250] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的非利息支出分别为13,194千美元和12,474千美元,增加5.77%[252] - 公司2024年上半年和2023年上半年的非利息支出分别为25,062千美元和24,545千美元,增加2.11%[254] 资产负债变动 - 证券可供出售投资组合减少3,546.7万美元，主要是由于证券的赎回和本金偿还以及市场利率上升导致公允价值下降[261] - 截至2024年6月30日，可供出售证券组合中约61%为政府机构担保的抵押贷款债券和抵押支持证券[262] - 贷款余额增加7,123.9万美元，其中建筑、土地和土地开发贷款增加8,338.7万美元，1-4家庭住宅第一抵押贷款减少1,445.8万美元[263] - 不良贷款占总贷款的0.02%，不良资产占总资产的0.01%[267] - 存款增加20,714.3万美元，其中不包括经纪人存款的存款增加14,226.4万美元[269] - 联邦基金购买和其他短期借款从2023年12月31日的15,027万美元减少到2024年6月30日的8,550万美元[271] - 公司持有1.49亿美元的流动资产，较2023年12月31日的6,535.7万美元有所增加[273] - 公司的有形普通股权比率为5.65%，较2023年12月31日的5.88%有所下降[278] 风险管理 - 公司的市场风险主要来自于贷款和吸收存款业务产生的利率风险[291] - 公司采用收益模拟方法来衡量和管理利率风险[292] - 公司设有资产负债委员会定期审查利率敏感性并制定管理策略[293] - 在不同利率变动情景下,公司一年内净利息收入的预计变化幅度[295] - 利率变动影响的预测存在不确定性,实际结果可能与预测存在差异[296] - 公司的披露控制和程序被评估为有效[297] - 报告期内公司的内部控制未发生重大变化[298] - 公司及其子公司不存在重大未决

财务指标 - 公司第二季度净收入为520.2万美元，每股摊薄收益为0.31美元[4] - 第二季度贷款增加1860万美元，增幅为2.5%[8] - 第二季度存款增加11590万美元，增幅为3.8%[10] - 第二季度借款减少11420万美元[11] - 第二季度净利差为1.86%，较上一季度下降2个基点[11] - 普通股有形股本比率为5.65%[11] - 第二季度与去年同期相比，贷款增加19.17亿美元，增幅为6.8%[12] - 总资产为39.64亿美元，较2023年6月30日增长7.7%[21] - 贷款总额为29.95亿美元，较2023年6月30日增长7.6%[21] - 存款总额为31.23亿美元，较2023年6月30日增长9.4%[21] - 股东权益为2.20亿美元，较2023年6月30日增长3.1%[21] - 利息收入总额为92,138千美元，较上年同期增加20.4%[31] - 存款利息支出为45,502千美元，较上年同期增加53.6%[31] - 净利息收入为33,980千美元，较上年同期下降5.7%[31] - 非利息收入为4,645千美元，较上年同期下降13.1%[31] - 非利息支出为25,062千美元，较上年同期增加2.1%[31] - 税前利润为13,563千美元，较上年同期下降19.5%[31] - 净利润为11,001千美元，较上年同期下降19.7%[32] - 每股基本收益为0.66美元，较上年同期下降19.5%[32] - 每股摊薄收益为0.65美元，较上年同期下降20.7%[32] 资产质量 - 公司信贷质量保持优良，不良资产占总资产比例仅为0.01%[5] 收入与支出 - 上半年公司存款增长、净利息收入改善、净利差趋于稳定[5] - 公司新建大楼带来的成本增加导致效率比率上升至67.14%[6][11] - 公司净利息收入(FTE基础)为173.85亿美元[42] - 非利息收入为23.46亿美元[42] - 调整后收入为196.52亿美元[42] - 非利息支出为131.94亿美元[42] - 调整后及FTE基础的效率比率为67.14%[42] - 公司认为此非GAAP指标有助于更好地理解财务业绩[42] - 效率比率反映了非利息支出占全面税收等效净利息收入和非利息收入的百分比[42] - 公司认为此补充性指标有助于更好地理解公司的业绩[42] - 公司使用21%的联邦所得税税率计算税收等效[42] - 此做法有助于提高收入可比性[42] 净利润 - 税前利润为6,382万美元，较2023年第二季度下降11.1%[29] - 净利润为5,192万美元，较2023年第二季度下降10.6%[29] - 税前利润为13,563千美元，较上年同期下降19.5%[31] - 净利润为11,001千美元，较上年同期下降19.7%[32]

文章核心观点 - 受通胀数据降温、市场预期利率下调、美国经济软着陆等因素影响，投资者看好银行股，推动West Bancorp股价上涨，但需关注其盈利预测修正趋势以判断后续走势 [1][3][5] West Bancorp情况 - 上一交易日股价收于18.71美元，涨幅8.5%，成交量可观，过去四周涨幅0.9% [1] - 预计即将发布的季度报告每股收益0.32美元，同比下降8.6%，营收1929万美元，同比下降2.2% [4] - 过去30天该季度的共识每股收益预估未变，目前Zacks排名为3（持有） [5] OceanFirst Financial情况 - 上一交易日股价收于17.03美元，涨幅5.5%，过去一个月回报率7.7% [5] - 即将发布的报告共识每股收益预估过去一个月变化-3.1%至0.42美元，较去年同期变化-8.7%，目前Zacks排名为4（卖出） [6] 行业趋势 - 盈利和营收增长预期可反映股票潜力，盈利预估修正趋势与短期股价走势密切相关 [2] - 通胀数据降温，市场预计9月降息，资金成本将下降，美国经济软着陆使贷款情况有望进一步改善，投资者看好银行股 [3]

财务数据和关键指标变化 - 第一季度净收入为580万美元，2023年第四季度为450万美元，2023年第一季度为780万美元 [17] - 第一季度未计提贷款损失准备金，2023年第四季度计提了50万美元 [17] - 第一季度净利息收入较2023年第四季度增加38.9万美元，净利息利润率环比增加1个基点，过去三个季度在1.87% - 1.91%之间 [19] 各条业务线数据和关键指标变化 - 截至3月31日，贷款组合余额增至29.8亿美元，较2023年末增长1.8%，增长主要由先前承诺交易的垂直建设提款推动，未来12个月约有1.5亿美元未提取承诺，这些贷款主要为可变利率定价 [12] - 关注名单上近30亿美元投资组合仅为43.1万美元，季度末无逾期30天以上贷款，季度压力测试显示总贷款价值比和债务偿付覆盖率呈改善趋势 [7] - 办公物业投资组合约1.8亿美元，平均贷款价值比为68%，非业主自用办公物业的债务偿付覆盖率为1.41:1，约一半办公物业投资组合为业主自用 [8] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司市场所在地区经济保持强劲 [11] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司重点是为与自身有全面关系的客户提供最佳服务，不只为促成交易而提供融资，银行员工在争取客户更多业务方面表现出色 [10] - 存款收集仍是销售团队的优先事项，市场竞争激烈，但公司在竞争中取得了一定份额 [13] - 明尼苏达州业务重点是商业与工业业务增长和存款增长，银行员工积极吸引新存款和资金管理业务，同时关注企业主和关键高管以增加高价值零售存款 [15] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为可能已找到利润率的底部 [5] - 信贷质量非常强，几乎没有问题贷款和逾期30天以上贷款 [5] - 尽管面临利率快速上升的挑战，但公司仍在拓展新业务并加强现有客户关系 [14] 其他重要信息 - 公司迁至新的总部办公设施，该设施改造自一个显眼的破败场地，引起了社区关注 [6] - 公司宣布定期季度股息为每股0.25美元，支付日期为5月22日，记录日期为5月8日 [6] 问答环节所有提问和回答 问题: 利润率是否已达到稳定水平 - 贷款组合收益率的改善速度略快于年初预期，但存款成本也有所上升，只是增速放缓至更可控的水平 公司有一些利率互换将在第二和第三季度重新定价，可能会带来挑战，希望已达到利润率底部 [23][24][25] 问题: 与存款挂钩的金额是否约为8亿美元 - 该金额一直稳定在这一水平 [26] 问题: 贷款增长的来源和商业与工业业务增长的管道情况 - 公司更强调存款收集，希望资产负债表右侧（负债和权益）比左侧（资产）增长更多 [27] 问题: 全年存款管道情况 - 公司正在争取一些重要客户关系，预计大部分会成功 [28] 问题: 当前费用水平是否可作为基础，本季度是否有影响运营成本的因素 - 新大楼的占用成本会增加，第二季度会有一些一次性搬迁费用，但预计费用方面不会有重大变化 [29]

净利息收入相关指标变化 - 2024年第一季度净利息收入（GAAP）为1675万美元，较2023年同期的1869.5万美元下降194.5万美元，降幅10.4%[115][122] - 2024年第一季度净利息收入（FTE，非GAAP）为1683.2万美元，2023年同期为1885.6万美元；净利息收益率（FTE，非GAAP）为1.88%，2023年同期为2.23%[115] - 2024年第一季度净利息收入（FTE）为16832000美元，较2023年减少2024000美元，降幅10.73%[134] 效率比率变化 - 2024年第一季度调整后和FTE基础上的效率比率（非GAAP）为62.04%，2023年同期为55.34%[115] - 2024年第一季度非利息效率比率为62.04%，较2023年增加6.70个百分点[130] 净利润及每股收益变化 - 2024年第一季度净利润为580.9万美元，摊薄后每股收益0.35美元；2023年同期净利润为784.4万美元，摊薄后每股收益0.47美元[120] 资产回报率和股权回报率变化 - 2024年第一季度公司的年化平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.61%和10.63%，2023年同期分别为0.88%和14.77%[120] 贷款余额相关变化 - 2024年前三个月总贷款余额增加5259.8万美元，增幅1.8%[124] - 2024年第一季度贷款平均余额为2949672000美元，较2023年增加204291000美元，增幅7.44%；利息收入增加7216000美元，增幅21.85%；收益率增加61个基点[134] - 截至2024年3月31日，未偿还贷款较2023年12月31日增加52598000美元，其中建设、土地及土地开发贷款增加51770000美元，商业贷款增加12699000美元，商业房地产贷款减少14930000美元[157] 不良贷款及相关比率情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，不良贷款与总资产的比率均为0.01%[124] - 2024年3月31日非应计贷款为289美元，较2023年12月31日的296美元减少7美元；不良贷款总额为289美元，较上期减少7美元；不良资产总额为289美元，较上期减少7美元；不良贷款与总贷款之比、不良资产与总资产之比均为0.01%，与上期持平[160] 贷款损失准备金情况 - 截至2024年3月31日，贷款损失准备金为总未偿还贷款的0.95%，2023年12月31日为0.97%[124] - 2024年第一季度信贷损失准备金期初余额为28342000美元，期末余额为28373000美元，平均未偿还贷款为2949672000美元，信贷损失准备金与平均未偿还贷款比率为0.96%，与期末总贷款比率为0.95%[148] 公司同行组情况 - 2024年公司的同行组由22家中西部上市金融机构组成，公司在资产规模方面处于该组中间位置[125] 股息相关情况 - 2024年4月24日，公司董事会宣布每股普通股0.25美元的定期季度现金股息，将于2024年5月22日支付给5月8日登记在册的股东[127] - 2024年第一季度股息支付率为71.59%，较2023年增加19.28个百分点[130] 净收入及相关资产变化 - 2024年第一季度净收入为5809000美元，较2023年减少2035000美元，降幅25.94%[130] - 2024年第一季度平均资产为3812199000美元，较2023年增加194741000美元，增幅5.38%[130] - 2024年第一季度平均股东权益为219835000美元，较2023年增加4444000美元，增幅2.06%[130] 存款相关指标变化 - 2024年第一季度存款平均余额为2427038000美元，较2023年增加231543000美元，增幅10.55%；利息支出增加8220000美元，增幅61.62%；利率增加111个基点[134] - 2024年前三个月存款增加91,251美元，增幅3.1%；经纪存款从2023年12月31日的305,411美元增至2024年3月31日的396,363美元[161] - 截至2024年3月31日，估计无保险存款约占总存款的27.2%；联邦基金购买和其他短期借款从2023年12月31日的150,270美元增至2024年3月31日的198,500美元[162] 净利息利差和收益率变化 - 2024年第一季度净利息利差（FTE）为1.29%，较2023年减少36个基点[134] - 2024年第一季度净利息收益率（FTE）为1.88%，较2023年减少35个基点[134] 借款相关变化 - 2024年第一季度借款利息支出较2023年同期增加1116美元，借款平均余额增加77219美元，联邦基金购买和其他短期借款平均余额减少29799美元，平均利率提高108个基点，FHLB预付款平均余额增加111278美元[141] 信贷损失费用情况 - 2024年和2023年第一季度公司均未记录信贷损失费用，2024年3月31日信贷损失准备金充足[142] 非利息收入和支出变化 - 2024年第一季度非利息收入为2299000美元，较2023年同期减少658000美元，降幅22.25%，其中信托服务收入增加70000美元，增幅9.92%[150] - 2024年第一季度非利息支出为11868000美元，较2023年同期减少203000美元，降幅1.68%，其中技术和软件费用增加187000美元，增幅36.45%[152] 所得税费用情况 - 2024年第一季度所得税费用为1372000美元，占税前收入19.1%，2023年同期为1737000美元，占比18.1%[153] 总资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为3962692000美元，较2023年12月31日增加[154] 可供出售证券情况 - 2024年第一季度可供出售证券减少18184000美元，预计证券投资组合占总资产比例将随时间下降[155] 非业主占用商业房地产投资组合情况 - 截至2024年3月31日，非业主占用商业房地产投资组合超过监管指引，但在公司既定政策范围内，公司有适当风险管理政策和程序[158] 公司流动资产及相关借款能力情况 - 截至2024年3月31日，公司流动资产（现金及现金等价物）为148,017美元，2023年12月31日为65,357美元[164] - 截至2024年3月31日，公司有396,363美元的经纪存款；西银行从FHLB还有约479,000美元的额外借款能力，通过联邦储备贴现窗口约73,000美元，通过与代理银行的无担保联邦基金信贷额度约75,000美元；2024年第一季度经营活动净现金为6,121美元[165] 公司对合格经济适用房项目投资承诺情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对合格经济适用房项目的剩余投资承诺分别为1,525美元和1,649美元[166] 公司股东权益及有形普通股权益情况 - 公司总股东权益从2023年12月31日的225,043美元降至2024年3月31日的223,756美元；2024年3月31日有形普通股权益占有形资产的比例为5.65%，2023年12月31日为5.88%[167] 公司资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司和西银行的资本比率足以满足资本保护缓冲要求；公司和西银行的总资本、一级资本、普通股一级资本与风险加权资产及平均资产的比率均有相应数据体现[171] 公司市场风险及管理策略 - 公司市场风险主要来自存贷核心业务的利率风险，通过收益模拟方法衡量风险，资产负债委员会每季度审查利率敏感性并制定管理策略[172][174] - 公司市场风险主要来自存贷核心业务的利率风险，利率波动影响净收入、现金流和资产负债市值[172] - 公司目标是管理利率风险以促进收益和资本稳定增长，维持可接受的利率风险水平[173] - 公司资产负债委员会每季度审查利率敏感性并制定管理策略，依赖模拟净利息收入评估风险[174] - 模拟场景包括利率不变的基本情况以及平行和非平行利率冲击，当前模型中降息场景存款贝塔低于加息场景[174] - 利率冲击结果从对净利息收益率和收益的影响、对股权市值的影响两方面衡量，并与政策限制对比[174] 利率变动对净利息收入的影响 - 截至2024年3月31日，利率上升300个基点，预计一年内净利息收入减少13158美元，降幅16.94%[176] - 截至2024年3月31日，利率上升200个基点，预计一年内净利息收入减少8808美元，降幅11.34%[176] - 截至2024年3月31日，利率上升100个基点，预计一年内净利息收入减少4552美元，降幅5.86%[176] - 截至2024年3月31日，利率下降100个基点，预计一年内净利息收入增加1220美元，增幅1.57%[176] - 截至2024年3月31日，利率下降200个基点，预计一年内净利息收入增加1267美元，增幅1.63%[176]

净收入与每股收益情况 - 2024年第一季度净收入为580万美元，摊薄后每股收益0.35美元，2023年第四季度净收入为450万美元，摊薄后每股收益0.27美元，2023年第一季度净收入为780万美元，摊薄后每股收益0.47美元[1] - 2024年第一季度净收入为580.9万美元，基本和摊薄每股收益均为0.35美元[15] 股息分配情况 - 2024年4月24日，公司董事会宣布每股普通股定期季度股息为0.25美元，将于2024年5月22日支付给2024年5月8日登记在册的股东[1] 回报率与比率指标情况 - 2024年第一季度平均股权回报率为10.63%，平均资产回报率为0.61%，效率比率为62.04%，不良资产占总资产的0.01%[4] - 2024年第一季度，公司综合总风险资本比率为11.78%，一级风险资本比率为9.23 [16] - 2024年第一季度，银行总风险资本比率为12.63%，一级风险资本比率为11.76 [16] - 2024年第一季度，平均资产回报率为0.61%，平均股权回报率为10.63 [17] - 2024年第一季度，净利息收益率为1.88，生息资产收益率为4.99 [17] - 2024年第一季度，计息负债成本为3.70，效率比率为62.04 [17] - 2024年第一季度，不良资产与总资产之比为0.01，贷款损失准备率为0.95 [17] - 2024年第一季度，贷款与总资产之比为75.20，贷款与总存款之比为97.23 [17] - 2024年第一季度，有形普通股权益比率为5.65 [17] - 2024年3月31日FTE基础净息差（非GAAP）为1.88%，2023年12月31日为1.87%[22] - 2024年3月31日调整后和FTE基础效率比率（非GAAP）为62.04%，2023年12月31日为64.66%[22] 贷款业务数据变化 - 2024年第一季度贷款增加5260万美元，按年率计算增长7.2%，主要由于先前承诺的建设贷款资金到位[6] - 2024年第一季度末贷款总额为2980133千美元，较2023年12月31日的2927535千美元增长1.79%[13] - 2024年3月31日商业贷款为544293千美元，较2023年12月31日的531594千美元增长2.39%[14] - 2024年第一季度末建设、土地及土地开发房地产贷款为465247千美元，较2023年12月31日的413477千美元增长12.52%[14] 信贷损失情况 - 2024年第一季度未记录信贷损失费用，2023年第四季度记录了50万美元的信贷损失费用[6] - 2024年3月31日，信贷损失准备金占总贷款的0.95%，2023年12月31日为0.97%[6] 存款业务数据变化 - 2024年第一季度存款增加9130万美元，增长3.1%，其中经纪存款增加9100万美元[10] - 截至2024年3月31日，存款总额为3065030千美元，较2023年12月31日的2973779千美元增长3.07%[13] - 截至2024年3月31日，非利息活期存款为521377千美元，较2023年12月31日的548726千美元下降4.98%[14] 借款资金情况 - 2024年3月31日，借款资金增至6.397亿美元，2023年12月31日为5.926亿美元[10] - 2024年第一季度末联邦基金购买及其他短期借款为198500千美元，较2023年12月31日的150270千美元增长32.1%[14] - 2024年3月31日次级票据净额为79697千美元，较2023年12月31日的79631千美元增长0.08%[14] - 截至2024年3月31日，长期债务为46486千美元，较2023年12月31日的47736千美元下降2.62%[14] 资产与权益情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为3962692千美元，较2023年12月31日的3825758千美元增长3.58%[13] - 2024年第一季度末股东权益为223756千美元，较2023年12月31日的225043千美元下降0.57%[13] - 2024年3月31日，有形普通股权益比率为5.65%，2023年12月31日为5.88%[10] - 2024年3月31日，普通股每股账面价值为13.31美元，收盘价为17.83美元，市净率为133.96% [16] 净利息收入情况 - 2024年第一季度完全税收等效基础上的净息差为1.88%，2023年第四季度为1.87%，净利息收入为1680万美元，2023年第四季度为1640万美元[10] - 2024年3月31日GAAP净利息收入为16,750千美元，2023年12月31日为16,361千美元[22] - 2024年3月31日FTE基础净利息收入（非GAAP）为16,832千美元，2023年12月31日为16,456千美元[22] 其他收入与支出情况 - 2024年3月31日非利息收入为2,299千美元，2023年12月31日为1,898千美元[22] - 2024年3月31日调整后收入为19,131千美元，2023年12月31日为18,809千美元[22] - 2024年3月31日非利息支出为11,868千美元，2023年12月31日为12,161千美元[22] 计算相关说明 - 计算税等效基础使用的联邦所得税税率为21%[22] - 效率比率是将非利息支出表示为完全应税等效净利息收入和非利息收入的百分比[23]

股息与权益比率 - 2023年公司普通股现金股息为每股1美元，2024年1月24日宣布季度股息为每股0.25美元[21] - 截至2023年12月31日，公司有形普通股权益比率为5.88%，2022年为5.84%[21] 公司荣誉 - 2022年Raymond James将公司评为全国第13名，公司在过去十年中九次获此奖项[24] - 2022年S&P Global Market Intelligence将公司评为资产在30亿至100亿美元之间的大型社区银行中第17名，连续三年获此殊荣[24] - 截至2022年12月31日，基于三年平均股本回报率，American Banker将公司评为资产在20亿至100亿美元之间的全国前200家银行之一，排名第18[24] 员工构成与福利 - 公司团队由181名全职员工和9名兼职员工组成，约14%为有色人种，约59%为女性[31] - 公司现任高管团队中女性占20%，管理人员中女性占48%，董事会中女性董事占25%[32] - 公司为员工支付75%的每月医疗保险费[34] 员工离职率 - 2023年非柜员员工离职率约为10%，2022年为11%[35] 业务地点与运营选择 - 截至2023年12月31日，公司通过11个地点开展银行业务[25] - 公司于2016年第三季度选择作为金融控股公司运营，截至2023年12月31日保留该选择，但未开展需此指定的活动或拥有相关资产[45] 控制权认定 - 收购银行或银行控股公司25%或以上的流通投票证券，被认定存在控制权；在10% - 24.99%所有权的某些情况下，也可能产生控制权[46] 存款保险 - 西银行的存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）承保，每位受保存款人类别最高保额为25万美元[53] - FDIC的存款保险保费评估采用风险评估系统，总基础评估率目前为2.5 - 32个基点[54] - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%，2022年6月FDIC批准将初始基础存款保险评估率上调2个基点，2023年1月1日生效[55] - 因硅谷银行和签名银行倒闭成本约163亿美元，FDIC对存款超50亿美元的银行征收特别评估费，年利率13.4个基点，从2024年第一季度开始，预计共征收八个季度，西银行因2023年12月31日的无保险存款低于50亿美元，无需缴纳[56] 资本规则与监管 - 2023年7月，联邦银行机构提议修订适用于总资产1000亿美元及以上银行组织的资本规则，若最终确定，将分三年逐步实施，第四年全面执行[59] - 《巴塞尔协议III》规则自2015年生效，提高了银行和银行控股公司的资本标准，要求的最低资本比率为：普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的比率为4.5%，一级资本与风险加权资产的比率为6%，总资本（一级加二级）与风险加权资产的比率为8%，一级资本与季度平均总资产的杠杆比率为4%；考虑资本保护缓冲后，CET1、一级资本和总资本的最低比率分别提高到7%、8.5%和10.5%[61][63] - 根据FDIC的资本规定，西银行需维持一定资本比率才能被认定为资本充足[65] - 截至2023年12月31日，西银行未收到爱荷华州银行部门或FDIC增加资本的指令，资本充足且符合资本保护缓冲要求[66] - 社区银行杠杆率（CBLR）框架要求银行总合并资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且CBLR大于9%，公司未选择使用该框架[68] - 流动性要求银行维持充足流动性，包括无抵押高质量流动资产缓冲，公司需满足多项资本比率要求，如普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%以上等[69] - 支付股息需维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲，公司截至2023年12月31日超过资本要求，但监管机构可禁止不安全或不稳健的股息支付[72] 新规则影响评估 - 2024年4月1日部分生效的CRA规则旨在扩大信贷等服务、适应行业变化等，公司管理层正在评估其影响[82] 商业房地产贷款监管 - 商业房地产贷款集中度监管指标为CRE贷款超资本300%且前三年增长50%以上，或建设和土地开发贷款超资本100%，公司历史上一直超过300%的指引并实施额外监控[85][86] 监管制度 - Prompt Corrective Action监管制度根据银行资本水平采取纠正措施，包括要求提交资本恢复计划等多项权力[67] 流动性风险管理 - 流动性风险管理需前瞻性评估资金需求并确保资金在适当时间可用，Basel III有流动性测试但不适用于公司[70][71] 关联方交易限制 - 公司受联邦法律对关联方“涵盖交易”的限制，包括对公司的信贷、投资等[74] 安全稳健运营 - 公司需遵守安全稳健运营标准，若不达标监管机构可要求提交合规计划等[76][77] 隐私和网络安全 - 公司需遵守隐私和网络安全相关法律法规，保护客户非公开机密信息并实施信息安全计划[79] 商业房地产贷款集中度 - 截至2023年12月31日，公司商业房地产贷款集中度分别为90%和417%[97] 证券投资组合情况 - 截至2023年12月31日，公司证券投资组合净未实现损失为121,787美元，平均期限为6.2年[105] - 截至2023年12月31日，公司证券投资组合有121,787美元的未实现净损失[131] 合规成本 - 多德 - 弗兰克法案和消费者金融保护局规则虽未对公司运营产生重大影响，但增加了合规成本[88] 贷款业务风险 - 公司贷款业务面临信用风险，包括还款违约、抵押物价值不确定等[91] - 公司贷款组合包含大量商业贷款，商业借款人还款依赖业务运营，经济下行可能导致违约[93] - 公司商业房地产贷款占比较大，房地产市场波动会增加信贷风险[94] 贷款损失准备金 - 公司贷款损失准备金可能不足以弥补潜在损失，增加准备金会减少净收入和资本[99][100] - 截至2023年12月31日，公司贷款信用损失准备金总计2830万美元[298] 会计政策与准则 - 公司会计政策和方法需管理层判断，准则变化可能对财务状况和经营成果产生不利影响[101][102] - 2023年公司因采用新会计准则改变金融工具信用损失会计处理方法[294] 投资证券组合风险 - 若投资证券组合中大量未实现损失产生信用损失，公司收益和资本比率将受不利影响[103] 信息安全风险 - 信息安全控制欺诈、违规或网络安全事件可能对公司业务、财务和声誉造成重大不利影响[107] - 公司依赖第三方信息技术和电信系统，系统故障、中断或数据泄露会对运营和财务状况产生不利影响[112] - 公司面临信息安全风险，信息安全漏洞可能导致损失、业务流失、声誉受损等负面影响[109] - 立法和监管对隐私、数据保护和信息安全的关注增加，合规成本可能上升，业务可能受限[110] 人工智能风险 - 人工智能的使用可能带来声誉损害、法律责任等风险，政府可能出台新法规影响产品和服务[111] 借款资金与成本 - 截至2023年12月31日，公司借款资金增至5.926亿美元，相比2022年12月31日的4.859亿美元有所增加，导致资金成本上升，净利息收入和净利息收益率下降[117] 流动性风险 - 公司面临流动性风险，若无法获得短期信贷或存款大幅流失，可能出现流动性问题[116][117] 市场竞争风险 - 公司所处市场竞争激烈，可能导致客户流失、资金成本上升，影响财务状况和经营业绩[118][119][120] 公司增长管理风险 - 公司可能难以管理增长，通过收购或开设新网点可能导致运营费用增加，影响净利润、平均股本回报率和平均资产回报率[124][125] 法律诉讼风险 - 公司面临各种法律索赔和诉讼，若不利解决可能导致重大财务责任和声誉损害[122] 人员依赖风险 - 公司依赖高级管理人员和关键人员，他们的流失可能对业务、财务状况或经营业绩产生不利影响[127] 利率风险 - 利率上升可能使公司净利息收入受影响，固定利率证券价值或降低，贷款需求或减少[130] - 不同利率变动情景下，一年期净利息收入变化：利率上升300个基点，净利息收入减少11456美元，降幅14.73%；上升200个基点，减少7187美元，降幅9.24%；上升100个基点，减少3559美元，降幅4.58%；下降100个基点，增加2461美元，增幅3.16%；下降200个基点，增加4786美元，增幅6.16%[289] - 公司市场风险主要为利率风险，通过收益模拟方法衡量，资产负债委员会定期审查并制定管理策略[285][287] 通胀情况 - 美国2022年消费者价格指数大幅攀升，2023年通胀压力有所缓解但仍处高位，2024年及以后通胀指标不确定[134] 股票交易风险 - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，日均交易量相对较小，大量买卖可能使股价偏离公司内在价值[147] 科技竞争风险 - 科技快速变化，公司可能需大量支出改进产品服务，且大竞争对手资源更多，公司或处竞争劣势[141] 金融交易替代风险 - 消费者可通过替代方式完成金融交易，去中介化可能使公司失去费用收入、客户存款及相关收入[142][144] 数字资产竞争风险 - 全球数字资产采用率显著增加，数字资产服务提供商成为传统金融机构的竞争对手[143] 气候变化风险 - 气候变化可能使公司面临新的或更严格监管要求，增加成本，影响客户业务和财务状况[145] 资本维持风险 - 公司需维持资本以满足监管要求，若无法维持，财务状况、流动性和经营业绩或受不利影响[135] 政治环境风险 - 2024年是美国总统选举年，新政府潜在的法律、监管和政策变化不确定，或影响公司经营环境[149] 未偿还债券与票据 - 截至2023年12月31日，公司有2060万美元的初级次级债券和6000万美元的5.25%固定至浮动利率次级票据未偿还[151] 股权稀释风险 - 公司发行额外普通股或优先股可能稀释现有股东权益，影响普通股市场价格，且不一定能按可接受条款筹集额外资本[150] 股息支付风险 - 公司初级次级债券和次级票据持有人权利优先于普通股股东，公司需先支付相关款项才能支付普通股股息[151] - 公司普通股股东仅有权获得董事会宣布的股息，无法保证持续支付定期季度股息[152] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产为38.26亿美元，较2022年末的36.13亿美元增长5.9%[312] - 2023年末总负债为36.01亿美元，较2022年末的34.02亿美元增长5.85%[313] - 2023年末股东权益为2.25亿美元，较2022年末的2.11亿美元增长6.6%[313] - 2023年总利息收入为1.60亿美元，较2022年的1.23亿美元增长29.97%[314] - 2023年总利息支出为9127.4万美元，较2022年的3160.9万美元增长188.76%[314] - 2023年净利息收入为6903.1万美元，较2022年的9174万美元下降24.75%[314] - 2023年净收入为2413.7万美元，较2022年的4639.9万美元下降47.98%[314] - 2023年基本每股收益为1.44美元，较2022年的2.79美元下降48.39%[314] - 2023年综合收入为3208.5万美元，较2022年的 - 3443.5万美元实现扭亏为盈[315] - 2023年证券未实现综合收益（损失）为1244.7万美元，较2022年的 - 9865.9万美元大幅改善[315] - 2023年、2022年和2021年净利润分别为24137千美元、46399千美元和49607千美元[320] - 2023年、2022年和2021年经营活动提供的净现金分别为25249千美元、59439千美元和57878千美元[320] - 2023年、2022年和2021年投资活动使用的净现金分别为168683千美元、357831千美元和537211千美元[320] - 2023年、2022年和2021年融资活动提供的净现金分别为182252千美元、132106千美元和275723千美元[320] - 2023年、2022年和2021年现金及现金等价物净增加（减少）额分别为38818千美元、 - 166286千美元和 - 203610千美元[320] - 2023年末、2022年末和2021年末现金及现金等价物余额分别为65357千美元、26539千美元和192825千美元[320] - 2023年、2022年和2021年利息现金支付分别为87846千美元、28868千美元和12641千美元[320] - 2023年、2022年和2021年所得税现金支付分别为5720千美元、10630千美元和13380千美元[320] - 2023年、2022年和2021年末普通股股数分别为16725094股、16640413股和16554846股[317] - 2023年、2022年和2021年末股东权益总额分别为225043千美元、211112千美元和260328千美元[317] FHLB资本股票投资要求 - 联邦住房贷款银行（FHLB）要求公司按总资产的0.06%加上FHLB未偿还预付款的4.50%以及通过抵押合作融资计划（MPF）先前发放贷款的未偿还本金余额来维持对FHLB的资本股票投资[329] 管理资产与负债变化 - 公司管理或管理的账户资产在2023年12月31日为612,19

财务数据和关键指标变化 - 第四季度收益为450万美元，第三季度为590万美元，第四季度收入包含43.1万美元投资证券出售损失，该证券交易提供约1100万美元收益并重新投资于贷款组合，损失交易的回本周期估计约为一年 [16] - 第四季度净利息收入略有下降27.3万美元，净利息利润率季度环比下降4个基点，自年初以来净利息利润率下降速度显著放缓，第四季度各月相对稳定，但由于市场利率波动、客户现金流活动和存款竞争，短期内预测净利息利润率仍不确定 [17] - 2023年收益为2410万美元，较上一年下降，主要是净利息收入下降所致，净利息利润率从2022年的2.76%降至2023年的2.01%，非利息费用同比增加主要是由于市场和通胀相关的薪酬成本增加、明尼苏达州圣克劳德新大楼的占用成本增加以及联邦存款保险公司保险评估率提高 [18] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2023年贷款组合增长略超6.7%，未偿还贷款达29.3亿美元，截至2023年12月31日的季度，贷款组合增长7800万美元，即2.7%，增长部分归因于资产收购融资和先前承诺交易的垂直建设提款，未来12 - 18个月有略超1.9亿美元的垂直建设提款未偿还承诺 [11] - 明尼苏达州业务在利率快速上升的挑战环境中，专注于商业和工业（C&I）增长，努力吸引新存款和资金管理业务，同时通过关注企业主及其关键员工来增加高价值零售存款，曼凯托市场开设新设施，奥瓦通纳市场计划春季开始建设新大楼 [14][15] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司服务市场的经济保持强劲，但为维持客户群需提高存款利率，在所有服务市场仍有增长市场份额的机会 [10][12] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于为有全面合作关系的客户提供优质服务，不追求仅想达成交易的申请人，银行员工努力获取客户更多业务 [8][10] - 在竞争激烈的存款市场，公司强调存款收集销售工作，对在各市场增长市场份额有信心，并致力于与客户和潜在客户建立和维护积极关系 [12] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 第四季度没有美联储加息是积极的，未来降息将更有帮助，公司信贷质量保持良好，季度和年度末均无30天以上逾期贷款，基本无信贷问题 [6][7] - 尽管面临利率上升挑战，公司对在各市场增长市场份额有信心，能够与客户和潜在客户建立和维护积极关系 [12] 其他重要信息 - 董事会批准每股0.25美元的常规季度股息，将于2月21日支付给2月7日登记在册的股东 [7] - 公司贷款组合中，商业房地产领域各类型占比分别为：多户住宅32%、仓库18%、办公室10%（约50%为业主自用）、混合用途物业7%、酒店15%、医疗办公室物业11%、老年住房辅助生活类物业7% [8] 总结问答环节所有的提问和回答 问题：净利息利润率是否接近底部 - 第四季度每月利润率相对稳定，未来三到六个月利润率将取决于当前存款人的存款活动流量以及贷款组合的重新定价速度，资金成本方面的变化将显著影响利润率 [20] 问题：本季度新增贷款的平均利率是多少 - 新增的建筑贷款几乎都是基于优惠利率的浮动利率，部分资产融资利率在7%中到高位 [21] 问题：如果年中开始一系列美联储降息，利润率将如何反应 - 降息肯定有帮助，但存款方面存在不确定性和滞后性，降息带来的缓解可能会滞后 [22][23] 问题：运营成本中占用成本的增加是否仅与新办公室启用有关 - 是的 [24] 问题：薪资和福利下降的原因以及2024年该项目的预期情况 - 第四季度薪酬成本有奖金和额外福利的调整，预计明年薪酬会有小幅增加，因年底和年初有银行员工退休且不打算替换，年度加薪将取决于市场情况，预计总体薪酬成本不会有显著变化 [25] 问题：贷款增长中，单户住宅贷款本季度增长的驱动因素以及2024年贷款增长的驱动因素 - 有1.9亿美元以上的各类建设项目将推进，但第四季度末有一些大额交易提前还款，本月初也有类似情况，单户住宅建设的增长可能是一些项目趁冬季开始施工，而非在冻土期挖洞和打地基，但这些增长幅度较小 [26] 问题：本季度冲销的情况及细节 - 有一笔约5万美元的冲销，该笔贷款已在账上且已分类，此前每月有还款，推测是借款人健康状况变差，公司有抵押物，认为最终能收回所有款项，但需要时间，所以进行了冲销 [28] 问题：1130万美元债券出售的估计回本周期是如何计算的 - 通过考虑出售证券的利息损失，以及1100万美元收益投入贷款组合后按当前贷款预订利率计算的预期收入来衡量回本周期 [30]

财务数据和关键指标变化 - 第三季度净收入与上一季度持平，该季度收入包含一笔43.1万美元的一次性掉期费用，同时因贷款增长计提了20万美元的信贷损失准备金 [18] - 第三季度净利息收入较第二季度减少70万美元，净利息收益率从第二季度的2.02%降至第三季度的1.91% [19] - 截至9月30日，存款余额低于6月30日，部分原因是公共基金存款的季节性因素，10月存款增加了1.2亿美元，核心存款基础保持稳定 [20] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 今年前九个月，贷款组合增长约4%，未偿贷款达到28.5亿美元，本季度贷款组合增加4300万美元，增幅为1.7%，增长部分原因是为客户收购提供融资以及先前承诺交易的垂直建设提款 [13] - 垂直建设提款有超过1.75亿美元的未提取承诺，预计将在未来12至18个月内完成 [13] 办公物业贷款业务 - 办公物业贷款组合总额为1.85亿美元，平均贷款价值比为69%，非业主自用办公物业的债务偿付覆盖率为1.43，约一半的办公物业组合为业主自用物业 [10][11] 明尼苏达业务 - 尽管面临利率快速上升的挑战，但仍在拓展新业务并加强现有客户关系，重点关注商业和工业（C&I）业务增长，积极吸引新存款和资金管理业务 [16] - 通过关注企业主及其关键员工，增加高价值零售存款 [17] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司预计临时的利润率压缩将持续到2024年，2025年和2026年随着资产重新定价至现行市场利率，利润率将加速改善 [8] - 公司宣布每股0.25美元的股息，支付日期为11月22日，记录日期为11月8日 [8] - 公司持续关注信用质量，压力测试显示贷款价值比和债务偿付覆盖率呈改善趋势，重点服务与公司有全面关系的客户，不只为促成交易而提供融资 [10][11] - 尽管利率环境放缓了业务活动，但公司贷款和存款业务的管道状况良好，对与客户建立和维护积极关系充满信心 [14] - 明尼苏达曼凯托市场下个月将开设新大楼，奥瓦通纳市场已敲定新大楼计划，将于今年秋季晚些时候开工建设，预计新设施将有助于吸引新客户 [17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 美联储的行动在减少贷款增长需求方面似乎起到了作用，但公司服务的社区状况良好 [7] - 行业面临存款成本上升的压力，公司预计利润率在今年剩余时间和明年年初仍将面临额外压力，但压缩速度已放缓 [21] - 经济和市场表现出惊人的韧性，公司持续寻找潜在问题和关注领域 [12] 其他重要信息 - 公司关注的潜在风险领域包括高级住房业务，因其劳动力成本上升，但公司在该领域的业务规模较小 [24] - 公司证券投资组合的久期约为六年 [27] 问答环节所有提问和回答 问题: 利润率下降速度放缓是否会持续，一年后利润率可能的情况 - 公司预计利润率将继续受到一定压缩，因为行业存款成本压力持续存在，即使美联储不调整利率，成本仍会上升，但压缩速度已放缓，何时停止压缩并开始回升尚不确定，预计今年剩余时间和明年年初利润率仍将面临额外压力 [21] - 公司有1.75亿美元的建设提款未提取承诺，其中绝大多数为浮动利率，随着这些资金的发放，将对利润率有一定帮助 [22] 问题: 建设提款的时间安排以及未来一年贷款增长趋势 - 目前已知有五笔总计2200万美元的交易可能在年底前还清，建设提款主要在12至15个月内进行，可能长达18个月，且分布较为均匀，难以准确预测未来一年的贷款增长情况 [23] 问题: 信用指标良好的情况下是否发现潜在问题 - 公司密切关注高级住房业务，因其劳动力成本上升，但该领域业务规模较小，有一笔相关交易将于下个月还清；办公物业组合中没有市中心多租户且缺乏长期优质租户的物业，整体债务偿付覆盖率保持强劲，商业和工业（C&I）业务表现良好 [24][25] 问题: 未来运营成本的合理预测水平 - 本季度运营成本较为稳定 [26] 问题: 证券投资组合的久期 - 证券投资组合的久期约为六年 [27]

净利息收入相关数据变化 - 2023年第三季度净利息收入（GAAP）为1663.4万美元，2022年同期为2300.4万美元；2023年前九个月净利息收入（GAAP）为5267万美元，2022年同期为7107.1万美元[123] - 2023年第三季度净利息收入（FTE）为1674.7万美元，净息差（FTE）为1.91%；2022年同期净利息收入（FTE）为2327.4万美元，净息差（FTE）为2.78%；2023年前九个月净利息收入（FTE）为5306.6万美元，净息差（FTE）为2.05%；2022年同期净利息收入（FTE）为7199.6万美元，净息差（FTE）为2.85%[123] - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期减少637万美元，降幅27.7%；2023年前九个月净利息收入较2022年同期下降1840.1万美元，降幅25.9%[129][133] - 2023年第三季度，公司净利息收入（FTE）为1674.7万美元，较2022年同期的2327.4万美元下降28.04%；净利息利差（FTE）为1.32%，较2022年同期的2.42%下降1.10%[145] - 2023年前九个月净利息收入（FTE）为53066000美元，较2022年减少18930000美元，降幅26.29%[146] - 2023年前九个月净利息利差（FTE）为1.47%，较2022年减少1.16个百分点；净利息收益率（FTE）为2.05%，较2022年减少0.80个百分点[146] - 截至2023年9月30日，利率上升300个基点，预计净利息收入减少10,761美元，降幅14.24%[195] - 截至2023年9月30日，利率上升200个基点，预计净利息收入减少6,727美元，降幅8.90%[195] - 截至2023年9月30日，利率上升100个基点，预计净利息收入减少3,792美元，降幅5.02%[195] - 截至2023年9月30日，利率下降100个基点，预计净利息收入增加3,907美元，增幅5.17%；下降200个基点，预计增加6,564美元，增幅8.69%[195] 调整后FTE效率比率变化 - 2023年第三季度调整后FTE效率比率为60.83%，2022年同期为43.16%；2023年前九个月调整后FTE效率比率为59.52%，2022年同期为41.75%[123] 净利润与每股收益变化 - 2023年第三季度净利润为590.6万美元，摊薄后每股收益0.35美元；2022年同期净利润为1160.2万美元，摊薄后每股收益0.69美元；2023年前九个月净利润为1961.2万美元，摊薄后每股收益1.17美元；2022年同期净利润为3745.3万美元，摊薄后每股收益2.23美元[127][131] - 2023年第三季度，公司净收入为590.6万美元，较2022年同期的1160.2万美元下降49.09%[141] 年化平均资产回报率和平均股权回报率变化 - 2023年第三季度公司的年化平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.64%和10.89%；2022年同期分别为1.32%和21.01%；2023年前九个月公司的年化平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.72%和12.22%；2022年同期分别为1.43%和21.57%[127][131] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净资产收益率为12.22%，较2022年同期的21.57%下降9.35%；资产回报率为0.72%，较2022年同期的1.43%下降0.71%[141] 非利息收入与支出变化 - 2023年第三季度非利息收入较2022年同期减少45.4万美元；2023年前九个月非利息收入较2022年同期增加22.5万美元[130][134] - 2023年第三季度非利息支出较2022年同期增加44.7万美元；2023年前九个月非利息支出较2022年同期增加306.4万美元[130][134] - 2023年9月30日止三个月，总非利息收入为2822万美元，2022年为3276万美元，减少454万美元，降幅13.86%；九个月总非利息收入为8168万美元，2022年为7943万美元，增加225万美元，增幅2.83%[163] - 2023年9月30日止三个月，服务收费为463万美元，2022年为553万美元，减少90万美元，降幅16.27%；九个月服务收费为1383万美元，2022年为1718万美元，减少335万美元，降幅19.50%[163] - 2023年9月30日止三个月，信托服务收入为831万美元，2022年为780万美元，增加51万美元，增幅6.54%；九个月信托服务收入为2286万美元，2022年为2031万美元，增加255万美元，增幅12.56%[163] - 2023年9月30日止三个月，贷款互换费用为431万美元，2022年为835万美元，减少404万美元，降幅48.38%；九个月贷款互换费用同样为431万美元，2022年为835万美元，减少404万美元，降幅48.38%[163] - 2023年9月30日止三个月，总非利息支出为1.1905亿美元，2022年为1.1458亿美元，增加447万美元，增幅3.90%；九个月总非利息支出为3.645亿美元，2022年为3.3386亿美元，增加3064万美元，增幅9.18%[165] - 2023年9月30日止三个月，薪资和员工福利为6696万美元，2022年为6578万美元，增加118万美元，增幅1.79%；九个月薪资和员工福利为2.0592亿美元，2022年为1.9286亿美元，增加1306万美元，增幅6.77%[165] - 2023年9月30日止三个月，FDIC保险费用为439万美元，2022年为127万美元，增加312万美元，增幅245.67%；九个月FDIC保险费用为1275万美元，2022年为753万美元，增加522万美元，增幅69.32%[165] - 2023年前九个月业务发展费用和保险费用较2022年同期增加[167] 贷款相关数据变化 - 2023年前九个月未偿还贷款总额增加1.06941亿美元，增幅3.9%；截至2023年9月30日和2022年12月31日，不良贷款与总资产的比率均为0.01%；截至2023年9月30日，信贷损失准备金为未偿还贷款总额的0.99%，2022年12月31日为0.93%[135] - 2023年第三季度，公司贷款平均余额为28.13213亿美元，较2022年同期增长9.05%；证券平均余额为6.63019亿美元，较2022年同期下降10.15%[145] - 2023年前九个月贷款平均余额为2780934000美元，较2022年增加258278000美元，增幅10.24%，利息收入为104904000美元，较2022年增加28302000美元，增幅36.95%[146] - 2023年9月30日止三个月和九个月，公司贷款信用损失准备金期末余额均为2.8147亿美元，2022年为2.5418亿美元，增加2729万美元[161] - 2023年9月30日止三个月和九个月，年化净冲销（回收）与平均未偿还贷款的比率分别为0.00%和0.00%，2022年九个月为 - 0.02%[161] - 截至2023年9月30日，贷款余额从2022年12月31日的2742836美元增加至2849777美元，增加了106941美元[173] 公司目标与同业组 - 2023年公司的同业组由22家美国中西部上市金融机构组成，公司目标是在平均股权回报率、效率比率和不良资产与总资产比率这三个关键指标上达到或接近同业组的顶尖水平[136] 公司资产与权益相关数据变化 - 截至2023年9月30日的九个月，公司平均资产为36.47777亿美元，较2022年同期增长3.99%；平均股东权益为2.14599亿美元，较2022年同期下降7.57%[141] - 截至2023年9月30日，公司不良资产占总资产的比例为0.01%，与2022年同期持平；权益资产比率为5.51%，较2022年同期的5.65%下降0.14%[141] - 截至2023年9月30日，公司总资产为3701900美元，较2022年12月31日的3613218美元有所增加[170] - 2023年前九个月可供出售证券减少54750美元[171] - 2023年前九个月存款减少124879美元，降幅为4.3%；剔除经纪存款后，存款减少89234美元，降幅为3.4%[178] - 截至2023年9月30日，联邦基金购买和其他短期借款从2022年12月31日的200000美元增加至261510美元[180] - 截至2023年9月30日，公司有315000美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预付款未偿还[181] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额从2022年12月31日的211112美元降至203933美元[186] - 截至2023年9月30日，公司有形普通股权益占有形资产的比例为5.51%，2022年12月31日为5.84%[186] 生息资产与计息负债相关数据变化 - 2023年第三季度，公司利息收入资产平均余额为34.78053亿美元，较2022年同期增长4.68%；利息支出负债平均余额为28.71322亿美元，较2022年同期增长14.43%[145] - 2023年前九个月总生息资产平均余额为3458606000美元，较2022年增加86691000美元，增幅2.57%，利息收入为118018000美元，较2022年增加28912000美元，增幅32.45%[146] - 2023年前九个月总计息负债平均余额为2812224000美元，较2022年增加273415000美元，增幅10.77%，利息支出为64952000美元，较2022年增加47842000美元，增幅279.61%[146] 存款与借款资金相关数据变化 - 2023年第三季度，公司存款平均余额为21.92157亿美元，较2022年同期增长2.06%；借款资金平均余额为6.79165亿美元，较2022年同期增长88.03%[145] - 2023年前九个月存款平均余额较2022年减少41393000美元，降幅1.83%，支付利率较2022年增加213个基点[146][152] - 2023年前九个月借款资金利息支出较2022年增加12656000美元，增幅229.11%，平均余额增加314808000美元，增幅116.06%[146][153] 股息支付 - 公司董事会于2023年10月25日宣布，将向普通股股东支付每股0.25美元的季度现金股息，股息将于2023年11月22日支付给2023年11月8日登记在册的股东[138] 美联储利率调整 - 美联储在2022年将联邦基金目标利率提高425个基点，2023年前九个月又提高100个基点[149][152] 信用损失费用 - 2023年前九个月信用损失费用为200000美元，2022年同期分别为0和 - 2500000美元[155] 会计政策变更 - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，对按摊余成本计量的金融资产和表外信用风险敞口采用修正追溯法[154] 贷款组合地区与经济结构 - 公司贷款组合集中在爱荷华州中部和东部以及明尼苏达州南部，当地经济主要由金融服务、医疗、教育、科技和农业企业及政府组成[156] 所得税费用变化 - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为1445美元（占税前收入19.7%）和4576美元（占税前收入18.9%），2022年同期分别为3220美元（占税前收入21.7%）和10675美元（占税前收入22.2%）[168] 资本与风险加权资产比率变化 - 截至2023年9月30日，合并总资本与风险加权资产比率为11.96%，金额为279,615美元；西岸银行为12.89%，金额为450,074美元[190] - 截至2022年12月31日，合并总资本与风险加权资产比率为12.08%，金额为270,221美元；西岸银行为13.08%，