往来资金 - 2023年期初往来资金余额12818.01万元[4] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）3120.93万元[4] - 2023年度偿还累计发生金额2994.67万元[4] - 2023年期末往来资金余额12944.27万元[4] 应收账款 - 欣大电气2023年期初32.57万元，累计发生81.90万元，偿还85.78万元，期末28.69万元[2] - 雷顿电气2023年期初40.48万元，累计发生142.96万元，偿还142.58万元，期末40.86万元[2] - 百世康电气2023年期初285.39万元，累计发生243.69万元，偿还74.96万元，期末454.12万元[2] - 南昌欣珏电气2023年期初161.10万元，累计发生157.56万元，偿还223.00万元，期末95.66万元[3] 其他应收款 - 欣大电气2023年期初6527.97万元，累计发生1058.84万元，偿还989.77万元，期末6597.04万元[3] - 雷顿电气2023年期初5047.90万元，累计发生385.74万元，偿还529.08万元，期末4904.56万元[3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，聘期1年，待股东大会审议[1][11] - 董事会审计委员会、独立董事均同意续聘[10] - 董事会提请授权经营管理层协商确定2024年度审计费用[9] 立信情况 - 2023年末立信有合伙人278名、注册会计师2533名等[3] - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元等[3] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[3] - 2023年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额12.50亿元[3] 法律与监管 - 金亚科技案尚余1000多万在诉讼，保千里案立信担责[4] - 近三年立信受行政处罚1次、监管措施29次等[5] 人员安排 - 项目合伙人陈瑜等2024年开始为公司提供审计服务[7]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润42,811,968.52元，母公司净利润31,721,117.26元[1] 利润分配 - 按母公司净利润10%提取盈余公积金3,172,111.73元[1] - 2023年度每10股派现3.5元（含税），拟派现35,856,660元[3] - 利润分配方案已通过董事会审议，待股东大会审议[1][5] 利润情况 - 截至2023年底，母公司累计可供分配利润73,375,282.44元，合并报表为190,330,422.12元[1]

业绩总结 - 公司首次公开发行2561.19万股A股，每股发行价25.88元，募集资金总额66283.60万元，净额59432.85万元[1] 资金使用 - 募集资金投资项目资金需求为39233万元，超募资金为20199.85万元[3][7] - 公司拟使用6000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.70%[4] 资金承诺 - 公司承诺用于永久补充流动资金的金额每十二个月内累计不超超募资金总额30%[6] - 公司承诺补充流动资金后十二个月内不进行高危投资及为控股子公司外对象提供财务资助[6] 审议情况 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过使用6000.00万元超募资金永久补充流动资金议案[8][9] - 独立董事同意并提交2023年年度股东大会审议，保荐机构无异议[10][12]

募资情况 - 公司首次公开发行2561.19万股A股，每股发行价25.88元，募集资金总额66283.60万元，净额59432.85万元[2] - 募集资金拟投资项目总额41326万元，拟投入募集资金39233万元[5] 资金管理 - 公司拟使用不超2亿元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，可循环滚动使用[9] - 投资决议有效期自股东大会审议通过之日起12个月内[10] 项目投资 - 工业自动化控制电气元件智能制造工厂建设项目投资总额29096万元，拟投入募集资金27003万元[5] - 电磁继电器、微动开关生产线建设项目投资总额6497万元，拟投入募集资金6497万元[5] - 智能型配电电器生产线建设项目投资总额5733万元，拟投入募集资金5733万元[5] 审批情况 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过现金管理议案[22][23] - 独立董事同意并提交2023年年度股东大会审议[24] - 保荐机构对现金管理事项无异议[26]

会议时间 - 2023年年度股东大会于2024年5月15日15时现场召开[1] - 网络投票时间为2024年5月15日9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2024年5月10日[3] 会议地点 - 现场会议地点为浙江省乐清经济开发区浦南五路55号欣灵电气股份有限公司6楼会议室[3] 投票相关 - 提案16为特别决议事项，需2/3以上有效表决权通过[6] - 投票代码为“351388”，简称为“欣灵投票”[14] 登记信息 - 登记时间为2024年5月11日9:30 - 17:00[7] - 登记方式为现场、邮件、信函或传真[7] 其他 - 股东大会需对15项议案投票[18] - 授权委托书有效期至本次股东大会结束[19]

财务数据 - 截至2023年12月31日，应收账款原值157,926,150.89元，坏账准备11,834,347.72元[6] - 2023年度，营业收入435,060,319.09元[6] - 期末资产总计12.71亿元，较上年年末下降3.92%[15] - 期末负债合计2.59亿元，较上年年末下降11.92%[18] - 期末所有者权益合计10.12亿元，较上年年末下降1.62%[18] - 本期营业总收入435,060,319.09元，较上期减少约9.62%[26] - 本期净利润44,984,044.47元，较上期减少约30.56%[26] - 本期基本每股收益0.42元/股，较上期减少约44.00%[26] - 本期经营活动现金流量净额75,023,760.29元，上期为66,607,294.16元[32] 审计相关 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果[3] - 审计确定应收账款可收回性和收入确认为关键审计事项[6] 公司基本信息 - 公司1999年3月成立，2022年11月在深交所创业板上市，注册资本10,244.76万元[49][50] 会计政策 - 金融资产和负债有不同初始分类和计量方式[70][71] - 存货发出按加权平均法计价，采用永续盘存制[87][88] - 固定资产按不同类别有不同折旧年限和残值率[107] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[137] 税收政策 - 部分子公司可享15%企业所得税优惠税率[165][166][168][169] - 部分公司符合小型微利企业税收优惠条件[165][166][170] - 软件产品增值税实际税负超3%部分实行即征即退政策[167] 资产情况 - 期末库存现金23,000元，银行存款557,954,033.32元，其他货币资金275,632.2元[171] - 期末应收票据合计34,695,041.01元，上年年末29,094,529.89元[173] - 应收账款期末账面余额157,926,150.89元，期末坏账准备11,834,347.72元[179] - 应收款项融资期末余额6,133,662.07元，上年年末5,884,629.18元[185] - 预付款项期末余额4,667,445.55元，上年年末4,191,443.23元[188] - 其他应收款项期末余额983,808.91元，上年年末余额2,461,726.73元[190]

审计委员会 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[5] - 指导和监督内部审计制度建立与实施[9] - 督导审计部至少每半年对特定事项检查一次[11] - 审核财务信息等事项经全体成员过半数同意后提交董事会[21] 审计部 - 负责人由审计委员会提名，董事会任免[8] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 应在会计年度结束前提交次一年度内部审计工作计划[11] - 每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[11] - 对公司内部控制和财务信息等进行检查监督[6] - 以业务环节为基础开展审计工作并评价内控[20] - 审查评估重点包括对外投资等事项相关内部控制制度[17] - 对重要对外投资等事项发生后及时审计并关注多项内容[17][18][19] - 对业绩快报审计关注是否遵守准则等五项内容[19] - 审查信息披露事务管理制度关注制定制度等六项内容[19] 内部控制评价报告 - 至少应包含董事会声明、总体情况等七项内容[16] - 公司董事会审议年度报告时对其形成决议并披露[21] 其他 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不少于10年[13] - 内部审计档案保存时间不得少于10年，未经批准不得查看借阅[24] - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬奖励，违规人员视情节处理[26] - 保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会、监事会应作专项说明[22]

审计机构情况 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券服务审计报告的注会693名[1] 审计工作相关 - 2023年4月20日、5月15日会议审议通过续聘立信为2023年度审计机构[2] - 立信对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[3] - 2023年年度审计围绕收入确认、存货等制定方案[4] 未来展望 - 经审议提名续聘立信为公司2024年度财务报告和内控审计机构[5]

综合授信 - 2024年度公司及子公司拟向银行申请不超36000万元综合授信额度[2] - 有效期自2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内，额度可循环使用[2] - 申请综合授信可降低财务成本、防控风险，无重大财务风险[4][5] 授权事宜 - 提请股东大会授权管理层在额度内实施相关事宜[3] - 授权董事长或其授权人士办理申请并签署文件[3]