人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[1] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元[3][15] - 购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[3][16] 法律赔偿 - 金亚科技案尚余赔偿金额500万元[4] - 保千里案赔偿金额1096万元[4] 违规情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131人[4] - 2024年12月27日，项目合伙人陈璐瑛被通报批评[9] 审计服务 - 2024年度审计就重大会计审计事项达成一致意见[10] - 为2024年度审计配备专属团队，成员经验丰富[13] - 聘任合同明确信息安全管理责任，有控制制度[14]

上海晨光文具股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况的报告 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求， 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、年审期间出具报告总体情况，包括审计意见类型 立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司 2024 年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了 审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2024 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况执行了相关工作，并出具了专项报告。 2、年审期间与管理层和治理层的沟通情况 在审计过程中 ...

重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-008 上海晨光文具股份有限公司 关于预计2025年日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日召开 第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于预计 2025 年日常关联交易的议案》， 关联董事陈湖文、陈湖雄、陈雪玲回避表决，非关联董事以同意 4 票、反对 0 票、 弃权 0 票表决通过该议案。该议案尚需提交股东大会审议，关联股东将在股东大 会审议该议案时回避表决。 公司第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议事先审核了《关于 预计 2025 年日常关联交易的议案》，一致同意将该议案提交董事会审议，独立董 事专门会议审查意见如下：本次提交董事会审议的关联交易议案，符合相关法律 法规的要求，符合公开、公平、公正的原则，能充分利用关联方拥有的资源和优 势为公司生产经营服务，实现优势互 ...

业绩相关 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[9] 用户数据 - 公司目前拥有近7万家零售终端和700余家零售大店[13] 荣誉与技术 - 公司拥有1300余项专利[13] - 多款产品获国际四大工业设计大奖[13] - 荣获2024 BrandZ中国创新明星品牌大奖[13] 未来展望 - 以“书写可持续的商业未来”为愿景，围绕四大支柱提高治理水平[14] - 2024年优化业务布局，聚焦重点终端，拓展线上渠道[16] 制度建设 - 制定多项制度规范信息传递、安全管理等[19][21][22][23][24][25][26][27][28][29] - 建立内部信息传递和沟通渠道，与内外部沟通[20] - 建立监督检查体系，审计部履行反舞弊职能[20] 内控缺陷 - 财务报告内部控制个别流程有一般缺陷，整改后风险可控[35] - 非财务报告内部控制个别流程有一般缺陷，整改后风险可控[36] 缺陷标准 - 财务报告经营收入、利润总额、资产总额潜在错报有不同缺陷标准[32] - 非财务报告直接财产损失有不同缺陷标准[33]

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-007 上海晨光文具股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿 元，证券业务收入 17.65 亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元， 同行业上市公司审计客户 5 家。 2、投资者保护能力 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日召开 第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议 案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报 告及内部控制审 ...

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-012 上海晨光文具股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2024 年年度股东大会 召开的日期时间：2025 年 4 月 16 日 13 点 30 分 召开地点：上海市松江区新桥镇千帆路 288 弄 5 号楼 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2025年4月16日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 | 序号 | 议案名称 | 投票股东类型 | | --- | --- | --- | | | | A 股股东 | | 非累积投票议案 | | | | 1 | 年度董事会工作报告 2024 | √ | | 2 | 2024 ...

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-005 一、监事会会议召开情况 上海晨光文具股份有限公司 第六届监事会第十次会议决议公告 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第十次会议 于 2025 年 3 月 24 日上午 9:30 在公司会议室以现场表决方式召开。会议通知已 于 2025 年 3 月 6 日以纸质文件方式发出。会议由监事会主席朱益平召集并主持， 会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。会议的召集、召开及表决程序符合 《中华人民共和国公司法》和《上海晨光文具股份有限公司章程》的有关规定， 合法有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《2024 年度监事会工作报告》 表决结果：同意 3 票、反对 0 票、弃权 0 票。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《2024 年度财务决算报告》 表决结果：同意 3 票、反对 0 票、弃权 0 票。 本议案尚需提交股东大会审议。 （三）审议通过《2024 年度利润分配预 ...

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2025-004 上海晨光文具股份有限公司 第六届董事会第十次会议决议公告 1 （四）审议通过《2024 年度利润分配预案》 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次会议 于 2025 年 3 月 24 日下午 15:00 以现场结合通讯表决方式召开。会议通知已于 2025 年 3 月 6 日以电子邮件方式发出。会议由董事长陈湖文召集并主持，会议 应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名，公司监事及高级管理人员列席了本次会 议。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《上海晨光 文具股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《2024 年度董事会工作报告》 表决结果：同意 7 票、反对 0 票、弃权 0 票。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《2024 年度总裁工作报告》 表决结果：同意 7 票、反对 0 票、弃权 ...

业绩总结 - 2024年净利润1,395,844,392.50元[5] - 上年度净利润1,526,801,727.16元[5] - 上上年度净利润1,282,456,788.17元[5] 分红回购 - 每股派现1元，拟派现915,795,377元[2][3] - 2024年回购金额101,068,600.91元[4] - 近三年累计分红2,116,823,702.10元[5] 决策进展 - 2025年3月24日通过《2024年度利润分配预案》[7] - 方案需经2024年年度股东大会审议通过[8]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现营业收入242.28亿元，同比增长3.76%[4] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润13.96亿元，同比下降8.58%[4] - 2024年扣除股份支付后的归属于上市公司股东的净利润14.46亿元，同比减少2.81%[4] - 2024年营业收入242.28亿元，较2023年增长3.76%[28] - 2024年归属于上市公司股东的净利润13.96亿元，较2023年下降8.58%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额22.89亿元，较2023年下降12.51%[29] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产89.10亿元，较2023年末增长13.75%[29] - 2024年末总资产165.87亿元，较2023年末增长8.31%[29] - 2024年基本每股收益1.5162元，较2023年下降8.54%[30] - 2024年加权平均净资产收益率16.64%，较2023年减少4.33个百分点[30] - 2024年公司实现营业收入242.28亿元，同比增长3.76%；归属于上市公司股东的净利润13.96亿元，同比减少8.58%；扣除股份支付后的归属于上市公司股东的净利润14.46亿元，同比减少2.81%[35] - 2024年全年营业收入242.28亿元，同比增长3.76%；归属上市公司股东净利润13.96亿元，同比减少8.58%；扣非净利润12.34亿元，同比减少11.75%[85] - 截至2024年末，公司总资产165.87亿元，同比增长8.31%；归属上市公司股东净资产89.10亿元，同比增长13.75%[85] - 2024年营业成本196.50亿元，同比增长3.71%；销售费用17.38亿元，同比增长12.11%；管理费用9.82亿元，同比增长20.14%[86] - 2024年研发费用1.89亿元，同比增长6.55%；经营活动现金流净额22.89亿元，同比减少12.51%；投资活动现金流净额 -15.75亿元，同比减少5329.28%[86] - 2024年其他收益1.32亿元，同比增长37.16%；公允价值变动收益5.44亿元，同比增长99.93%；营业外收入0.78亿元，同比增长30.95%[86] - 2024年销售费用17.38亿元，较上期的15.50亿元增长12.11%；管理费用9.82亿元，较上期的8.17亿元增长20.14%；研发费用1.89亿元，较上期的1.78亿元增长6.55%[101][102] - 2024年研发投入合计1.89亿元，全部费用化，研发投入总额占营业收入比例为0.78%[103] - 经营活动产生的现金流量净额本期为22.89亿元，上年同期为26.17亿元，变动比例为-12.51%[108] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-15.75亿元，上年同期为3011.58万元，变动比例为-5329.28%[108] - 交易性金融资产本期期末数为25.69亿元，占总资产比例为15.49%，较上期期末增长83.18%[109] - 应收票据本期期末数为1742.55万元，占总资产比例为0.11%，较上期期末减少54.38%[109] - 境外资产为3.76亿元，占总资产的比例为2.27%[112] 公司分红与股份回购情况 - 公司自上市以来累计派发现金超44亿元[5] - 2025年2月公司完成上市以来第二次股份回购[5] - 拟向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），需提交2024年年度股东大会审议[11] - 2024年8月 - 2025年2月，公司回购股份517.5万股，金额1.5亿元[55] - 2024年度公司拟每股派现金红利1.0元，现金分红占归母净利润65.61%，上市累计分红和回购超47亿元[55] - 2024年每10股派息10元，现金分红9.15795377亿元，占净利润比率65.61%[172] - 2024年以现金回购股份计入分红1.0106860091亿元，合计分红10.1686397791亿元，占净利润比率72.85%[172] - 最近三个会计年度累计现金分红21.168237021亿元，现金分红比例151.02%[174] - 2024年公司完成部分限制性股票回购注销工作[176] 公司审计相关情况 - 立信会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告[10] - 公司聘请立信会计师事务所对2024年度财务报告内部控制实施情况进行审计，审计报告意见类型为标准的无保留意见[181] - 公司现聘任境内会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），报酬170万元，审计年限15年[199] - 内部控制审计会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），报酬90万元[199] - 境内会计师事务所注册会计师陈璐瑛审计服务累计年限4年、方宁2年[199] - 报告期内续聘立信会计师事务所为审计机构[200] - 审计期间未改聘会计师事务所[200] - 审计费用较上一年度下降未达20%（含20%）[200] 公司基本信息 - 公司法定代表人为陈湖文[20] - 公司注册地址为上海市奉贤区金钱公路3469号3号楼[23] - 公司办公地址为上海市松江区新桥镇千帆路288弄5号[23] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年晨光科技实现营业收入11.44亿元，同比增长33%[41] - 2024年公司海外市场整体实现营业收入10.38亿元，同比增长21%[42] - 九木杂物社会员量级破千万，晨光生活馆（含九木杂物社）营收14.79亿元，同比增长10%，九木杂物社营收14.06亿元，同比增长13%[47][48] - 晨光科力普营收138.31亿元，同比增长4%，员工股权激励股份支付费用计7556万元[53][52] - 贝克曼营收1.58亿元，欧洲市场稳健，进入美国市场[54] - 晨光生活馆（含九木杂物社）2024 - 2022年三年平均营收12.33亿元，三年平均净利润 - 950.54万元[50] - 九木杂物社2024 - 2022年三年平均营收11.53亿元，三年平均净利润 - 773.86万元[50] - 晨光科力普2024 - 2022年三年平均营收126.89亿元，三年平均净利润3.65亿元[56] - 2024年文教办公用品制造业与销售营业收入92.47亿元，营业成本61.76亿元，毛利率33.21%，收入同比增2.17%[90] - 2024年零售业营业收入149.22亿元，营业成本134.43亿元，毛利率9.91%，收入同比增4.71%[90] - 2024年书写工具营业收入24.29亿元，营业成本13.86亿元，毛利率42.93%，收入同比增6.86%[90] - 2024年办公直销业务收入138.31亿元，较2023年的133.07亿元增长4%；成本128.72亿元，较2023年的123.55亿元增长4.18%[91][92][95] - 2024年传统核心业务收入93.26亿元，较2023年的91.36亿元增长2%；零售大店业务收入14.79亿元，较2023年的13.35亿元增长11%[92] - 2024年中国地区营业收入231.32亿元，营业成本189.37亿元，毛利率18.13%，较上年减少0.36个百分点；其他地区营业收入10.39亿元，营业成本6.82亿元，毛利率34.35%，较上年增加6.43个百分点[91] - 2024年书写工具生产量18.47亿支，销售量18.97亿支，库存量4.63亿支，较上年分别减少3.15%、2.74%、9.75%[92] - 2024年学生文具生产量50.90亿支，销售量51.54亿支，库存量5.41亿支，较上年分别减少6.42%、5.81%、10.46%[92] - 2024年办公文具生产量19.91亿支，销售量19.86亿支，库存量1.80亿支，较上年分别增长3.93%、4.57%、2.39%[92] 公司业务荣誉 - 公司黑刃美工刀Pro荣获2024年德国红点奖及思诞行办公用品类金奖[37] - 晨光智能大屏显微镜荣获2024年德国红点奖及2024思诞行文创益智类金奖[44] - 公司荣登2024年《财富》中国ESG影响力榜，入选2024年度国家级绿色工厂[57] - 公司是文具行业“自主品牌+内需市场”的领跑者，连续十二年获“中国轻工业制笔行业十强企业”第一名[65] - 晨光科力普是国内B2B电商采购领域标杆企业，连续多年获诸多殊荣[65] - 公司连续十二年在“中国轻工业制笔行业十强企业”评比中蝉联第一[77] - 公司连续三年荣获“中国品牌年度大奖文具No.1”称号[77] - 公司连续七年荣获“中国500最具价值品牌”[77] 行业相关数据 - 2024年文教办公用品制造业整体营收同比下降1.6%，淘系文具教育品类销售同比下降1%[58] - 2023年我国公共采购总额超46万亿元[59] - 2024年全国网上零售额15.5万亿元，同比增长7.2%[62] - 2023年全国企业物资采购总额达175万亿元，其中数字化采购总额约17万亿元，渗透率提升至9.8%[64] - 国内人口约14亿，约占全球人口总数的18%[61] - 国内人口约14亿，占全球人口总数的18%，为公司提供以国内大循环为主，双循环并进的有利条件[71] - 2024年全国网上零售额15.5万亿元，同比增长7.2%[120] - 国内人口约14亿，占全球人口总数的18%[119] - 2023年全国企业物资采购总额达175万亿元，其中数字化采购总额约17万亿元，渗透率提升至9.8%[122] - 超70家央企建立了网上商城[122] 公司业务布局与渠道情况 - 公司已在全国构建近7万家使用“晨光文具”店招的零售终端网络[65] - 截至报告期末，公司全国有779家零售大店，其中九木杂物社741家，晨光生活馆38家[48] - 截至报告期末，公司在全国拥有36家一级合作伙伴[79] - 截至报告期末，公司二、三级合作伙伴和大客户覆盖1200个城市[79] - 截至报告期末，公司有近7万家使用“晨光文具”店招的零售终端[79] - 截至报告期末，公司有700多家零售大店[79] - 截至报告期末，公司在电商渠道拥有上千家授权店铺[79] - 晨光科力普业务场景覆盖的商品超过百万种[68] 公司业务战略 - 公司商业战略以消费者为中心，巩固核心业务优势，壮大办公一站式服务和新零售业务，拓展国际市场，推进数字化等[123] - 公司可持续发展战略围绕可持续产品、应对气候变化、可持续的供应链、赋能员工和社区四个方面[125] - 公司坚持长期主义，在多方向发力推进传统核心业务稳定发展和新业务壮大[126] - 传统核心业务从产品力提升和全渠道布局两方面实现增长[126][127] - 中后台能力建设通过数智化转型和精益管理助力业务降本增效[128] - 零售大店业务中九木杂物社聚焦精细化运营等，晨光生活馆提升单店质量[129] - 晨光科力普将升级优化多体系，拓展新客户，深化合作[130] 公司风险与应对措施 - 公司面临经营管理、市场、财税政策等风险并采取应对措施[131][132][133] 公司股东大会与董事会会议情况 - 2023年度股东大会于2024年4月23日召开，审议通过12项议案[139] - 2024年第一次临时股东大会于2024年9月13日召开，审议通过补选公司第六届监事会非职工代表监事的议案[139] - 第六届董事会第五次会议于2024年3月28日召开，审议多项2023年度报告及相关议案[152][153] - 第六届董事会第六次会议于2024年4月26日召开，审议2024年第一季度报告等议案[153] - 第六届董事会第七次会议于2024年6月13日召开，审议控股子公司增资扩股及关联交易议案[153] - 第六届董事会第八次会议于2024年8月27日召开，审议2024年半年度报告及回购股份方案等议案[153] - 第六届董事会第九次会议于2024年10月29日召开，审议2024年第三季度报告及外汇衍生品业务相关议案[153] - 年内召开董事会会议5次，其中现场会议2次，通讯方式会议3次，现场结合通讯方式会议2次[154] 公司董监高相关情况 - 董事长陈湖文年初与年末持股数均为13,609,300股，报告期内从公司获得税前报酬178.41万元[143] - 副董事长、总裁陈湖雄年初与年末持股数均为13,609,300股，报告期内从公司获得税前报酬153.27万元[143] - 董事、副总裁陈雪玲年初与年末持股数均为8,100,000股，报告期内从公司获得税前报酬143.72万元[143] - 董事、副总裁付昌年初持股108,016股，年末持股64,336股，减少43,680股，报告期内从公司获得税前报酬146.54万元[143] - 董事会秘书白凯年初持股22,466股，年末持股12,906股，减少9