文章核心观点 独立董事丁邦清报告2024年履职情况，表明严格履职维护公司和股东利益，认为公司为履职提供良好条件，愿提建设性意见促公司发展 [1][6] 独立董事的基本情况 - 丁邦清1965年7月出生，武汉大学哲学硕士，曾任广东省广告集团股份有限公司副董事长兼总裁等职，现任七溪地芳香集团有限公司董事长等职 [1] - 2024年9月19日起担任公司独立董事，任审计、提名、薪酬与考核委员会成员 [1] - 除独立董事外未担任公司其他职务，与公司及主要股东无妨碍独立判断关系，符合独立性要求 [2] 独立董事年度履职概况 出席股东大会、董事会情况 - 应参加董事会3次，亲自出席3次，无委托出席和缺席，未连续两次未亲自参会，出席股东大会1次 [3] - 认真审议议案充分发表意见，均投同意票，无反对及弃权 [2][3] 董事会各专门委员会会议、独立董事专门会议出席情况 - 审计委员会召开3次、薪酬与考核委员会召开1次、提名委员会召开2次、独立董事专门会议召开1次，均亲自出席 [3] - 认真审议议案充分发表意见，均投同意票，无反对及弃权 [3] 行使独立董事特别职权的情况 - 通过现场及线上等方式出席1次独立董事专门会议、6次董事会专门委员会会议、3次董事会会议、1次股东大会 [4][5] - 会前读资料，会中审议讨论议案，与公司沟通交流、实地考察，参加培训提升履职能力 [5] - 与公司人员保持联系，关注媒体报道和舆情，现场考察公司，履行职责 [5] - 公司管理层重视沟通，介绍经营情况，回应问题，安排办公室支持履职 [5] 重点关注事项 - 关注财务会计报告、定期报告财务信息和内部控制评价报告，认为《2024年第三季度报告》等披露信息真实准确完整 [5] - 关注管理层任免及薪酬、财务负责人聘任及审计机构聘用等情况，审阅议案均同意 [5] 总体评价和建议 - 按规定履职，维护全体股东尤其是中小股东合法权益 [6] - 愿尽责提建设性意见，促公司持续健康高质量发展 [6]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] 业绩数据 - 2024年公司合并资产总计408.58亿元，较2023年增长6.33%[1] - 2024年公司合并负债合计94.56亿元，较2023年增长0.69%[26] - 2024年公司合并股东权益合计314.02亿元，较2023年增长8.16%[29] - 2024年公司合并报表营业收入269.01亿元，同比增长9.53%[44] - 2024年公司合并报表净利润63.56亿元，同比增长12.66%[44] - 2024年公司基本每股收益1.14元，同比增长12.87%[47] - 2024年公司稀释每股收益1.14元，同比增长12.87%[47] 资产负债 - 2024年公司合并货币资金为221.15亿元，较2023年增长1.96%[1] - 2024年公司合并交易性金融资产为76.18亿元，较2023年增长30.42%[1] - 2024年公司合并应付票据为5.86亿元，较2023年增长27.87%[26] - 2024年公司合并合同负债为43.35亿元，较2023年下降4.24%[26] 现金流 - 2024年公司合并报表经营活动产生的现金流量净额68.44亿元，同比下降6.97%[61] - 2024年公司合并报表投资活动使用的现金流量净额37.76亿元，同比增长360.49%[61] 税收政策 - 2024年高明海天、广东广中皇等多家子公司适用15%所得税税率[191] - 2024年兴兆环球适用25%企业所得税税率，其从境内居民企业取得的股息等权益性投资收益免税[191][195] - 2024年佛山海盛等子公司符合小型微利企业税收优惠条件，按20%税率缴纳企业所得税[191][196] - 2024年南宁海天等子公司符合西部大开发企业所得税政策条件，适用15%税率[191][196] - 海南自贸港企业所得税优惠政策执行期限延长至2027年12月31日，2024年度子公司海南康庄通达符合该政策条件[198] 其他财务信息 - 公司超91%的营业收入来源于向经销商销售调味品[8] - 2024年库存现金747.90，2023年为700.00[199] - 2024年银行存款22,106,342,515.77元，2023年为21,671,461,114.97元[199] - 2024年其他货币资金8,392,658.79元，2023年为17,923,646.74元[199] - 2024年存放在境外的款项总额4,322,297,456.74元，2023年为1,356,621,319.24元[199] - 2024年期限超过三个月的大额存单和定期存款本金9,647,747,250.00元，2023年为8,332,050,000.00元[199] - 2024年基于实际利率法计提的应收利息551,764,688.17元，2023年为498,331,317.95元[199]

审计相关 - 毕马威华振审计海天公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控有固有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[6] 报告日期 - 报告日期为2025年4月2日[10]

人员任职 - 张科春自2024年9月19日起担任公司独立董事[1] - 2025年张科春将继续履行独立董事职责义务[12] 会议出席 - 2024年张科春出席3次董事会会议、1次股东大会等[3][5][7] 履职情况 - 2024年张科春未行使独立董事特别职权[6] - 张科春认为《2024年第三季度报告》信息真实准确完整[11] - 张科春对管理层任免等相关情况均予同意[11]

人员任职 - 丁邦清自2024年9月19日起担任公司独立董事[1] 会议出席 - 2024年丁邦清出席3次董事会、1次股东大会等多次会议[3][5][7] 履职情况 - 2024年丁邦清任职无行使特别职权情况[6] 报告审阅 - 丁邦清认为《2024年第三季度报告》信息真实准确完整[11] 议案态度 - 丁邦清对管理层任免等相关议案表示同意[11]

人员任职 - 屈文洲自2024年9月19日起担任公司独立董事[1] 会议出席 - 2024年屈文洲出席多次公司各类会议[3][5][7][9] 履职情况 - 屈文洲审阅《2024年第三季度报告》，认可信息披露[11] - 屈文洲认为拟聘人员和机构具备相应能力[11] 未来展望 - 2025年屈文洲将继续履职提建设性意见[12]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议和2次股东大会，独立董事均出席并同意[3] - 2024年审计等委员会召开会议，独立董事均出席并同意[5] 履职情况 - 2024年独立董事未行使特别职权，通过多种方式参会[6][7] - 任期内听取中小股东意见，管理层重视沟通[9][10] 意见表态 - 独立董事认为披露信息真实准确完整，同意相关议案[11]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议和2次股东大会，独立董事均出席并同意[3] - 2024年审计等委员会召开多次会议，独立董事均出席并同意[5] 履职情况 - 2024年独立董事未行使特别职权，通过多种方式参会[6][7] - 任期内听取中小股东意见，管理层重视沟通[9][10] 信息审阅 - 独立董事认为披露信息真实准确完整，审阅议案并同意[11]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议和2次股东大会，独立董事均出席并同意[3] - 2024年审计等各委员会召开会议，独立董事均出席并同意[5] 履职情况 - 2024年独立董事未行使特别职权，多种方式参会[6][7] - 2024年密切关注公司状况，听取中小股东意见[8][9] 意见表达 - 认为披露信息真实准确完整，审阅议案均同意[11]

人员情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[2] 业绩数据 - 2023年业务收入总额超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务业务超19亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元[2] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[3] 风险相关 - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[3] - 2023年审结债券相关民事诉讼，按2% - 3%比例承担赔偿约270万元[3] 2024年策略 - 为公司配备专属审计工作团队和专家团队[4] - 针对公司制定全面合理审计工作方案并按时提交工作[5] 审计评价 - 2024年审计过程无不能解决的意见分歧[8] - 公司认为2024年年报审计保持独立，按时完成，报告客观完整[13]