财务审计 - 天衡会计师事务所审计南京证券2024年财报并出具报告[4] 关联资金往来 - 2024年其他关联资金年初余额37.25万元，累计发生714.19万元，偿还750.49万元，年末余额0.95万元[8] - 南京商科置业等多家公司有具体往来资金数据[8]

南京证券股份有限公司关于 2024 年度会计师事务所 履职情况评估及董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据南京证券股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度股 东大会决议，公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"天衡会计师事务所"）为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计 机构。公司董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》以及公司《章程》等相关规定，勤勉尽责、认真履职，充 分发挥专业职能和监督作用。现将董事会审计委员会对天衡会计师事 务所 2024 年度履职评估及对其履行监督职责情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天衡会计师事务所成立于 2013 年 11 月 4 日，前身为始建于 1985 年的江苏会计师事务所，1999 年脱钩改制，2013 年转制为特殊普通 合伙会计师事务所，注册地址为南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室。截至 2024 年末，天衡会计师事务所拥有合伙人 85 名、注册会计 师 386 名，其中签 ...

业绩总结 - 2024年公司各类业务内部控制总体规范、稳健[20] - 外部注册会计师认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[20] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围主要单位有南京证券等5家公司[7] 标准与整改 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准明确[14][15] - 发现的非财务报告内控一般缺陷风险可控且已安排整改[18] 未来展望 - 下一年度完善内控体系，规范制度执行，强化监督检查[20]

会议情况 - 2024年董事会审计委员会召开5次会议[2] - 各次会议分别审议报告、议案及通过审计计划等[2][3][4][5] 审计相关 - 审核2023及2024年各季度报告财务信息并同意提交[6] - 认可天衡会计师事务所并续聘为2024年度审计机构[7] 制度与内控 - 审议修订关联交易管理办法，认为交易合理公允[8] - 认为2023年度内部控制有效，同意提交评价报告[9][10]

募集资金情况 - 2020年11月完成非公开发行股票，发行387,537,630股，价格11.29元/股，募资43.75亿元，净额42.74亿元[8] - 2020年6月获核准非公开发行不超659,764,680股新股，批复12个月有效[7] - 截至2024年12月31日，募集资金全部使用完毕，专项账户销户[9] 资金使用情况 - 募集资金用途包括扩大业务规模、子公司增资等[11] - 各投资项目累计实现效益、年度实际效益、产能利用率均不适用[26] 投资金额 - 资本中介业务实际投资167,000.00，承诺不超25亿元[23] - 自营业务投资实际投资220,000.00，承诺不超25亿元[23] - 子公司增资、网点建设实际投资10,000.00，承诺不超2亿元[23] - 信息技术、风控合规投入实际投资489.26和23,890.96，承诺不超2亿元[23] - 补充营运资金承诺投资不超2亿元，实际金额未提及[23]

证券代码：601990 证券简称：南京证券 公告编号：临 2025-008 号 南京证券股份有限公司 关于预计 2025 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次日常关联交易预计事项尚需提交公司股东大会审议。 本次日常关联交易预计事项不会导致公司业务经营对关联方形成依赖，不 会影响公司的独立性，不会损害公司及股东的整体利益。 需要提请投资者注意的其他事项：无 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 南京证券股份有限公司（简称"公司"或"本公司"）经中国证监会批准从 事证券业务，开展证券及其他金融产品的交易和中介服务，交易对手和服务对象 中包括公司的关联方。为做好关联交易管理和信息披露工作，根据《公司法》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（简称"《股票上市规则》"） 等法律法规和规范性文件以及公司《章程》《关联交易管理办法》等规定，结合 公司经营和业务开展需要，公司对 2025 年度及至召开 2025 年年度股东大会期间 可能与关联方发生的 ...

审计机构相关 - 公司拟续聘天衡会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 2024年公司财务报告审计费用75万元，内控审计费用13万元，合计88万元[5] 审计机构数据 - 截至2024年末，天衡合伙人85人，注会386人，签过证券审计报告注会227人[2] - 2024年度业务收入52937.55万元，审计收入46009.42万元，证券收入15518.61万元[2] - 2023年度上市公司年报审计家数95家，收费总额9271.16万元[2] - 截至2024年末，提取职业风险基金2445.10万元，购买职业保险累计赔偿限额10000.00万元[3] 人员情况 - 项目合伙人陈笑春近三年签或复核上市公司审计报告7家[4] - 质量控制复核人吴国祥近三年签或复核上市公司审计报告5家[4] - 拟签字注册会计师张阳阳近三年签上市公司审计报告2家（报告4份）[5] 机构合规 - 天衡近三年受行政处罚3次、监督管理措施6次、自律监管措施5次[4]

证券代码：601990 证券简称：南京证券 公告编号：临 2025-010 号 南京证券股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系南京证券股份有限公司（以下简称"公司"）依据中 华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关规定和要求进行的相应 变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因及日期 二、会计政策变更的主要内容及对公司的影响 （一）会计政策变更的主要内容 《暂行规定》适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资 产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但 1 不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披 露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法， 该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。 财政部于2023年8月1日发布了《企业 ...

证券代码：601990 证券简称：南京证券 公告编号：临 2025-006 号 南京证券股份有限公司 第四届监事会第七次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 南京证券股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第七次会议于 2025 年 3 月 21 日在公司总部以现场方式召开，会议通知及材料于 2025 年 3 月 11 日以邮件方式发出。会议应出席监事 7 名，实际出席 7 名。本次会议的召集、 召开及表决程序符合有关法律法规、规章、规范性文件以及公司《章程》等规定。 会议由监事会主席秦雁主持，部分高级管理人员列席会议。会议作出如下决议： 一、审议并通过公司《2024 年度监事会工作报告》。 表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本报告需提交公司股东大会审议。 二、审议并通过《关于公司 2024 年年度报告的议案》。监事会认为，公司 2024 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司《章程》等规定；公 司 2024 年年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，报 ...

利润分配与业务规模 - 2025年度中期现金分红不超当期归母净利润30%[5] - 2025年度自营权益类证券及其衍生品规模不超净资本70%[7] - 2025年度自营非权益类证券及其衍生品规模不超净资本300%[7] 会议与议案表决 - 第四届董事会第八次会议15名董事全出席[1] - 多项议案表决同意15票，反对0票，弃权0票[1][2][4][5][6][7][8][9][10][13] - 董事薪酬考核等事项表决同意14或15票，反对0票，弃权0票[11][13] 关联交易与公告 - 与相关方日常关联交易事项表决同意11或14票，反对0票，弃权0票[8] - 董事会公告日期为2025年3月22日[15]