内部控制审计 - 审计机构对康欣新材料2023年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 审计认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] 事务所信息 - 事务所执业证书编号为32000026[14] - 批准执业文号为财会[2013]46，日期为2013年11月08日[14]

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为52,505,873.56元，同比增长108.35%[4] - 2024年第一季度营业总收入为52,505,873.56元，同比增长108.3%[16] - 2024年第一季度营业总成本为87,781,089.36元，同比增长46.1%[16] 净利润与亏损 - 归属于上市公司股东的净利润为-33,648,255.67元，同比无显著变化[4] - 2024年第一季度净利润为-34,484,110.35元，同比亏损扩大2.6%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3,274,129.72元，同比无显著变化[5] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为3,274,129.72元，去年同期为-32,940,089.23元[18] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2,300,951.79元，去年同期为-50,859,789.55元[19] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为965,504.64元，去年同期为84,062,197.38元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降98.85%，主要由于本期加强资金管控，减少融资规模所致[9] 资产与负债 - 总资产为6,981,809,625.34元，同比下降0.21%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为4,312,448,328.09元，同比下降0.77%[5] - 公司2024年第一季度货币资金为180,442,633.97元，较2023年底的178,045,153.74元略有增加[13] - 公司2024年第一季度应收账款为56,788,122.59元，较2023年底的85,702,516.64元显著减少[13] - 公司2024年第一季度存货为3,896,424,656.18元，较2023年底的3,853,329,417.23元有所增加[13] - 公司2024年第一季度短期借款为346,708,522.21元，较2023年底的305,569,472.20元增加[14] - 公司2024年第一季度应付账款为38,921,856.10元，较2023年底的42,115,990.05元减少[14] - 公司2024年第一季度合同负债为9,173,251.81元，较2023年底的3,344,151.30元显著增加[14] - 公司2024年第一季度未分配利润为1,807,799,177.40元，较2023年底的1,841,447,433.07元减少[15] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为4,312,448,328.09元，较2023年底的4,346,041,577.90元减少[15] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为179,261,295.97元，同比下降22.4%[19] 应收账款与预收款项 - 应收账款同比下降33.74%，主要由于本期销售回款所致[8] - 预收款项同比增长466.33%，主要由于本期收到环保板销售预收款所致[8] - 合同负债同比增长174.31%，主要由于本期收到工程预收款所致[8] 研发费用 - 研发费用同比下降82.21%，主要由于本期原材料研发投入减少所致[9]

业绩总结 - 2024年4月19日公司审议通过计提存货减值准备议案[2] - 本次计提存货跌价损失45,896,552.41元，减少2023年度利润总额同额[2] 原因说明 - 2023年集装箱下游需求疲软，库存积压，再加工使成本上升[3] 合规情况 - 审计委员会、监事会认为计提符合规定[6][7]

人员情况 - 截至2023年12月31日，苏亚金诚从业人员832人，合伙人49人，注册会计师348人，具证券相关业务服务经验的执业注册会计师187人[3] 业绩总结 - 2023年度业务总收入4.36亿元，审计业务收入3.45亿元，证券业务收入1.43亿元[3] 用户数据 - 2023年度审计业务客户3000余家，2022年度同行业挂牌公司审计客户2家[3] 审计相关 - 2023年8月29日董事会审议通过聘请2023年度审计机构议案，9月14日股东大会通过[3] - 2023年9月14日审计委员会审议通过续聘苏亚金诚为2023年度审计机构议案[6] - 2024年4月16日审计委员会审议通过苏亚金诚审定的公司2023年度财务报告[7] - 苏亚金诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为苏亚金诚年报审计态度公允客观，行为规范[8]

人事变动 - 赵优珍2023年3月21日因身体原因辞职[2] - 公司拟聘任汤晓超为总经理等[7] 会议情况 - 2023年召开两次董事会等会议[3][4][5] 市场扩张和并购 - 拟现金收购无锡青山绿建51%股权[8] - 青山绿建51%股权预估交易价不高于5500万元[8]

董事会审计委员会 - 2023年由5名董事组成，含3名独立董事，1名是会计专业人士[1] - 2023年共召开6次会议[3] 人事变动 - 聘任冯凯燕为独立董事候选人及审计委员会主任委员[2] 市场扩张和并购 - 2023年拟收购无锡青山绿色建筑有限公司51%股权[4] 会议审议 - 审议通过2022年年度报告等多项议案[4] - 同意继续聘请苏亚金诚会计师事务所为2023年度审计机构[4][7] 内部控制 - 初步建立较为完整的内部控制体系[8]

募集资金管理 - 公司及各分子公司公司债券募集资金应存放专项账户集中管理[4][5] - 需与受托管理机构、监管银行签订监管协议[5] 资金使用规定 - 募集资金使用应符合规定并履行审批手续[7] - 原则上用于主营业务，不得违规[8] - 闲置资金临时补充流动资金单次最长不超12个月[8] 资金用途变更 - 改变资金用途需经股东大会和债券持有人会议审批[10] 资金监督披露 - 资金部设台账关注使用情况[12] - 应真实准确完整披露实际使用情况[13] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[15]

独立董事评估 - 公司董事会结合报告评估独立董事独立性[2] - 全体独立董事具备岗位资格且无影响独立性情况[2] - 董事会出具专项意见时间为2024年4月19日[3]

业绩总结 - 2023年期初往来资金余额总计29.6560670638亿元[16] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计6.3808264906亿元[16] - 2023年度往来资金利息总计1185.673365万元[16] - 2023年度偿还累计发生金额总计12.0845070493亿元[16] - 2023年期末往来资金余额总计24.0709538416亿元[16] 子公司情况 - 湖北康欣2023年期初往来资金余额为29.6560670638亿元[16] - 湖北康欣2023年度往来累计发生金额（不含利息）为6.3208264906亿元[16] - 浙江凯盛2023年度往来累计发生金额（不含利息）为400万元[16] - 贵州煜晟2023年度往来累计发生金额（不含利息）为200万元[16]

业绩总结 - 2023年度归属于母公司股东净利润为-2.97亿元[12] - 2023年末可供股东分配的利润为18.41亿元[12] - 2023年利润分配预案分红金额为0元，与年末未分配利润之比为0%[12] 会议相关 - 第十一届董事会第十四次会议应到董事9人，实际参会9人[1] - 多项议案表决通过，不同议案同意票数有5票、6票、9票不等[2][4][6][9][11][13][14][16][17][19][21][23][24][26][28][30][32][33][34][35][36][37][38][39][40] - 关联董事在部分议案审议时回避表决[7][16][17][19][23][24] - 多项议案需提交公司2023年年度股东大会审议[3][5][8][10][12][16][17][19][22] - 《公司2023年度环境、社会与治理报告》经第十一届董事会战略与ESG委员会第二次会议审议通过[25]