网络安全措施成本 - 2021年和2020年网络安全措施成本分别为35.7万美元和37.9万美元[142] 净利息收益率计算税率 - 计算净利息收益率时使用的税率为21%[148] 利息收入与净利息收入 - 2021年和2020年总利息收入分别为4498.7万美元和4400.8万美元[149] - 2021年和2020年净利息收入分别为4188.9万美元和3817.1万美元[149] - 2021年末总生息资产平均余额为1525651千美元，收益率3.01%；总付息负债平均余额为1088747千美元，利率0.28%；净利息收入42850千美元，利差2.73%，平均生息资产净收益率2.81%[204] - 2021年净贷款手续费计入利息收入为2558千美元，其中2444千美元与PPP贷款相关；2020年为1441千美元，其中1366千美元与PPP贷款相关[205] - 与2020年相比，2021年生息资产收入增加932千美元，付息负债费用减少2739千美元，净利息收入增加3671千美元[210] - 2021年公司利息收入为44,987,000美元，利息支出为3,098,000美元，净利息收入为41,889,000美元[321] 非利息费用与效率比率 - 2021年和2020年非利息费用分别为2608万美元和2497万美元[151] - 2021年和2020年效率比率分别为51.34%和53.49%[151] - 2021年和2020年公司关键业绩比率：平均资产回报率分别为1.26%和1.15%；平均股权回报率分别为10.59%和8.21%；基本普通股每股净收益均为3.28美元和2.48美元；完全摊薄普通股每股净收益均为3.28美元和2.48美元；净息差分别为2.81%和2.98%；效率比率分别为51.34%和53.49%[188] - 2021年总非利息收入为8426千美元，较2020年的7944千美元增加482千美元，增幅6.07%[220] - 2021年存款服务手续费收入2045千美元，较2020年增加79千美元，增幅4.02%[220] - 2021年信用卡净手续费收入1869千美元，较2020年增加469千美元，增幅33.50%[220] - 2021年信托费收入1792千美元，较2020年增加130千美元，增幅7.82%[220] - 2021年银行拥有的人寿保险收入910千美元，较2020年增加33千美元，增幅3.76%[220] - 2021年抵押贷款出售收益364千美元，较2020年减少312千美元，降幅46.15%[220] - 2021年总非利息支出为2608万美元，较2020年的2497万美元增加110万美元，增幅4.45%[229] - 2021年公司非利息收入为8,426,000美元，非利息支出为26,080,000美元[321] 受损贷款定义与评估 - 非应计贷款关系和其他满足25万美元余额门槛且存在信用弱点的贷款关系被指定为受损贷款[155] - 受损贷款中，住宅1 - 4户家庭房产担保且本金余额超25万美元、商业房地产担保且本金余额超50万美元的使用评估价值[161] 贷款信用损失估计方法 - 集体评估贷款的信用损失通过将类别历史冲销率和影响信用风险的定性因素百分比应用于当前类别余额来估计[166] - 损失率计算采用最近八个季度的平均损失率，并一致应用于所有类别[168] 未分配盈余情况 - 2021年12月31日，公司提供未分配盈余为计算要求的4.9%，政策允许范围是0% - 5%[179] - 2021年末未分配盈余为36.1万美元，超出计算要求4.94%，2020年末为39.6万美元，超出4.89%[252] 公司关键业绩比率 - 2021年和2020年公司关键业绩比率：平均资产回报率分别为1.26%和1.15%；平均股权回报率分别为10.59%和8.21%；基本普通股每股净收益均为3.28美元和2.48美元；完全摊薄普通股每股净收益均为3.28美元和2.48美元；净息差分别为2.81%和2.98%；效率比率分别为51.34%和53.49%[188] 股票回购情况 - 2021年和2020年公司分别回购368,083股和57,554股，分别减少股东权益13,354美元和1,722美元[188] - 2020年股票回购数量为57,554股[324] - 2021年股票回购数量为368,083股[324] - 已回购股份为175,284千美元，之前为166,668千美元[328] 资产与存款变化 - 与2020年12月31日相比，2021年12月31日证券和受限股为686,925千美元，增长25.35%；贷款净额为795,574千美元，增长4.64%；存款为1,494,587千美元，增长15.22%；总资产为1,702,175千美元，增长12.01%[192] - 2021年末总资产为17.02175亿美元，较2020年末的15.19673亿美元增加1.82502亿美元，增幅12.01%；客户存款增加1.97444亿美元，增幅15.22%[258] - 2021年12月31日可供出售证券的公允价值为6.8608亿美元，较2020年12月31日增加1.39338亿美元，增幅25.49%[282] - 2021年12月31日存款总额为14.94587亿美元，较2020年的12.97143亿美元增长15.22%，其中非利息活期存款增长14.68%，有息活期存款增长16.62%，储蓄存款增长24.24%，定期存款下降11.85%[289] - 2021年平均总存款为14.05723亿美元，平均利率为0.28%；2020年平均总存款为11.88572亿美元，平均利率为0.49%[290] - 截至2021年12月31日，银行有5.99948亿美元存款未投保，超过250美元的定期存款总额为1460万美元[291][292] - 2021年12月31日，公司总资产为1,702,175,000美元，总负债为1,510,424,000美元[319] 资产质量指标 - 2021年12月31日和2020年12月31日公司资产质量指标：不良贷款分别为2,873千美元和3,685千美元；逾期90天以上仍计息贷款分别为90千美元和17千美元；其他不动产分别为957千美元和1,553千美元；贷款损失准备金与贷款比率分别为0.96%和1.10%；净冲销率均为0.05%[193] - 2021年末单独评估的减值贷款总额为587.8万美元，2020年末为490.3万美元[235] - 2021年末集体评估贷款总额为7.97851亿美元，贷款损失准备金为767.4万美元，占比0.96%；2020年末总额为7.65124亿美元，准备金为840.6万美元，占比1.10%[236] - 2021年净冲销额为40.9万美元，占平均贷款的0.05%，2020年为37.3万美元，占比0.05%[238] - 2021年末30 - 89天逾期应计贷款占净贷款的0.12%，低于2020年末的0.19%；90天以上逾期应计贷款占比0.01%，2020年末为0.00%；非应计贷款占比0.36%，低于2020年末的0.48%[246] - 2021年末高风险贷款总额较2020年末减少2310.1万美元，降幅20.41%[250] - 2021年12月31日PPP贷款为1094千美元，递延费用为42千美元；2020年12月31日PPP贷款为36903千美元，净递延费用为911千美元[259] - 2021年12月31日贷款总额为803729千美元，其中可调利率贷款为649741千美元[261] - 2021年12月31日问题债务重组（TDR）贷款总额为5878千美元；2020年为4249千美元[272] - 2021年12月31日贷款损失准备金为7674千美元，占净贷款的0.96%；2020年为8481千美元，占比1.10%[274] - 2021年12月31日非应计贷款为0千美元，2020年为846千美元；2021年TDR非应计贷款为2873千美元，2020年为2839千美元[274] - 2021年12月31日总不良贷款为2873千美元，占净贷款的0.36%；2020年为3685千美元，占比0.48%[274] - 2021年净冲销总额为409千美元，占平均贷款的0.05%；2020年净冲销总额为373千美元，占比0.05%[276] - 2021年商业非房地产贷款净冲销为493千美元，占平均贷款的0.72%；2020年为363千美元，占比0.44%[276] - 2021年12月31日贷款损失准备金总额为767.4万美元，占贷款净额的0.96%，2020年该总额为848.1万美元，占比1.10%[280] - 2021年12月31日，未受损贷款为7.97851亿美元，相关准备金为767.4万美元，占比0.95%；2020年未受损贷款为7.65124亿美元，相关准备金为840.6万美元，占比1.10%[280] 贷款损失准备金情况 - 2021年12月31日贷款损失准备金为7,674千美元，收回先前拨备费用398美元；2020年12月31日为8,481千美元，拨备为1,991美元[195] - 公司确定贷款损失准备金依赖历史冲销趋势，并结合贷款组合趋势和经济指标[195] - 2021年末贷款损失准备金为767.4万美元，占净贷款的0.96%，2020年末为848.1万美元，占比1.10%，2021年实现回收39.8万美元，2020年计提199.1万美元[233] - 2021年贷款损失拨备（回收）为 - 398千美元，2020年为1,991千美元[327] - 贷款损失准备计提为755千美元，之前为720千美元[328] PPP贷款情况 - 2020 - 2021年公司共产生1,259笔PPP贷款，原始本金总额达83,023美元，2021年和2020年分别贡献利息和手续费收入2,711美元和1,753美元[201] - 截至2021年12月31日，资产负债表上剩余总毛额PPP贷款1,094美元，净递延费用42美元[201] - 2021年净贷款手续费计入利息收入为2558千美元，其中2444千美元与PPP贷款相关；2020年为1441千美元，其中1366千美元与PPP贷款相关[205] - 2021年12月31日PPP贷款为1094千美元，递延费用为42千美元；2020年12月31日PPP贷款为36903千美元，净递延费用为911千美元[259] 净息差变化原因 - 2021年公司净息差较2020年下降，美联储降息、证券赎回、存款不确定性等因素导致收益率降低[200] 利率变动对净利息收入影响 - 利率变动300bp时，2021年预计净利息收入变化2.5%，2020年为8.0%；利率变动200bp时，2021年为2.9%，2020年为3.6%等[216] 所得税费用情况 - 2021年所得税费用为425.1万美元，2020年为307.7万美元，法定税率均为21%，有效税率分别为17.26%和16.06%[231] - 2021年递延所得税费用为152千美元，2020年为282千美元[327] - 已支付所得税为3,180千美元，之前为3,860千美元[328] 贷款修改情况 - 2021年公司因竞争原因对总额112718千美元的875笔贷款进行修改；2020年对总额152681千美元的1047笔贷款进行非问题债务重组修改[265] - 2021年与COVID - 19相关的贷款修改涉及45笔，金额38561千美元；2020年涉及388笔，金额182829千美元[269] 贷款与存款比率 - 2021年12月31日贷款与存款比率为53.74%，公司政策范围为65% - 75%[305] 房地产贷款准备金情况 - 房地产建设贷款准备金为42.2万美元，占总贷款的6.07%，占该类贷款的0.

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为16.44031亿美元和15.19673亿美元，增长约8.19%[10] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为14.53178亿美元和13.19066亿美元，增长约10.16%[10] - 2021年第三季度和2020年同期，公司净收入分别为575.2万美元和416.8万美元，增长约37.99%[13] - 2021年前三季度和2020年同期，公司净收入分别为1513.1万美元和1112.9万美元，增长约36.86%[18] - 2021年第三季度和2020年同期，公司总综合收入分别为234.9万美元和641.3万美元，下降约63.37%[15] - 2021年前三季度和2020年同期，公司总综合收入分别为665万美元和2281.6万美元，下降约70.87%[20] - 2021年第三季度和2020年同期，公司基本和摊薄后每股净收入均为0.94美元和0.64美元，增长约46.88%[13] - 2021年前三季度和2020年同期，公司基本和摊薄后每股净收入均为2.42美元和1.71美元，增长约41.52%[18] - 2021年前三季度和2020年同期，公司每股宣布股息分别为0.70美元和0.67美元，增长约4.48%[18] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为609.6958万股和643.202万股，减少约5.21%[10] - 2021年9月30日普通股余额为7,621千美元，留存收益为188,693千美元，其他综合损失为5,461千美元，总计190,853千美元[23][25] - 2021年前九个月净收入为15,131千美元，2020年同期为11,129千美元[28] - 2021年9月30日经营活动提供的净现金为17,679千美元，2020年同期为10,150千美元[28] - 2021年9月30日投资活动使用的净现金为138,285千美元，2020年同期为99,328千美元[28] - 2021年9月30日融资活动提供的净现金为119,187千美元，2020年同期为89,481千美元[29] - 2021年支付存款利息2,418千美元，2020年为4,872千美元；支付所得税2,150千美元，2020年为2,785千美元[29] - 2021年贷款冲减贷款损失准备690千美元，2020年为639千美元[29] - 2021年未实现证券可供出售损失10,736千美元，2020年为收益14,794千美元[29] - 2021年和2020年三季度净收入分别为5752千美元和4168千美元，前九个月分别为15131千美元和11129千美元[188] - 2021年和2020年三季度调整后年化净收入分别为21901千美元和16549千美元，前九个月分别为20014千美元和14758千美元[188] - 2021年和2020年三季度总利息收入分别为11656千美元和10708千美元，前九个月分别为33435千美元和32846千美元[191] - 2021年和2020年三季度净利息收入分别为10937千美元和9288千美元，前九个月分别为31027千美元和28032千美元[191] - 2021年和2020年三季度总税等效净利息收入分别为11178千美元和9572千美元，前九个月分别为31752千美元和28792千美元[191] - 2021年和2020年三季度总税等效净利息收入年化后分别为44348千美元和38080千美元，前九个月分别为42452千美元和38459千美元[191] - 2021年和2020年三季度效率比率分别为48.34%和53.29%，前九个月分别为51.54%和54.58%[193] - 截至2021年9月30日的三个月，GAAP下非利息费用为6367美元，2020年同期为6120美元；非利息收入为1992美元，2020年同期为1926美元[195] - 截至2021年9月30日的三个月，非GAAP净非利息费用为4375美元，2020年同期为4208美元；年化净非利息费用为17357美元，2020年同期为16741美元[195] - 截至2021年9月30日的三个月，平均资产为1662897美元，2020年同期为1430541美元；非利息利润率为1.04%，2020年同期为1.17%[195] - 截至2021年9月30日的九个月，GAAP下非利息费用为19350美元，2020年同期为18664美元；非利息收入为6267美元，2020年同期为5806美元[196] - 截至2021年9月30日的九个月，非GAAP净非利息费用为13555美元，2020年同期为13263美元；年化净非利息费用为18123美元，2020年同期为17716美元[196] - 截至2021年9月30日的九个月，调整后的年化净非利息费用为18590美元，2020年同期为18025美元；平均资产为1601711美元，2020年同期为1378921美元；非利息利润率为1.16%，2020年同期为1.31%[196] PPP贷款业务数据关键指标变化 - 公司自2020年4月PPP项目启动以来提供1,259笔贷款，总计83,023千美元，截至2021年9月30日，持有PPP贷款12,086千美元[38] - 截至2021年9月30日，已有1,039笔PPP贷款，原余额总计70,228千美元已被免除或还清[38] 会计准则相关情况 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2019 - 12、ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[44][45][46] - 2020年12月CAA通过，公司按CAA和CARES法案修改贷款[47] - 小报告公司及非SEC申报实体需在2022年12月15日后适用ASU 2016 - 13，公司正评估其影响[49] - 2020年3月至2022年12月31日适用ASU 2020 - 04，公司有3笔参考LIBOR的参与贷款，正评估其影响[51] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，贷款组合（不含待售贷款）净值为7.97494亿美元，2020年12月31日为7.68799亿美元[55] - 2021年9月30日贷款损失准备金余额为7698美元，2020年12月31日为8481美元[68] - 2021年前九个月贷款冲销额为690美元，回收额为245美元，拨备为 - 338美元[68] - 2021年9月30日贷款总额为798606美元，2020年12月31日为770027美元[72] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为0.97%、1.05%、1.10%，不含PPP贷款时分别为0.98%、1.13%、1.16%[73] - 2021年和2020年前九个月净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.08%、0.07%，2020年全年为0.05%[73] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日非 performing 资产分别为4071美元、5155美元、5238美元[76] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日非 performing 资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.51%、0.64%、0.68%[76] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2020年12月31日贷款损失准备金与非 performing 贷款的比率分别为247.21%、233.98%、230.15%[76] - 2021年9月30日非应计贷款为39美元，2020年9月30日为736美元，2020年12月31日为846美元[76] - 2021年9月30日非应计重组贷款为3075美元，2020年9月30日为2866美元，2020年12月31日为2839美元[76] - 截至2021年9月30日，逾期90天以上仍计收利息的贷款为62美元，占贷款净额的0.01%；2020年9月30日分别为236美元和0.03%；2020年12月31日分别为17美元和0.00%[79] - 截至2021年9月30日，应计重组贷款为3009美元，2020年9月30日为1426美元，2020年12月31日为1410美元[79] - 截至2021年9月30日，减值贷款总额为6084美元，2020年9月30日为4995美元，2020年12月31日为4903美元[79] - 2021年前九个月，减值贷款的平均记录投资额为6108美元，确认的利息收入为175美元；2020年全年分别为5093美元和54美元[79][88] - 截至2021年9月30日，30 - 89天逾期且计收利息的贷款总额为1223美元，90天以上逾期且计收利息的贷款为815美元，90天以上逾期贷款为62美元，非应计贷款为3114美元[91] - 截至2020年12月31日，30 - 89天逾期且计收利息的贷款总额为1497美元，90天以上逾期且计收利息的贷款为1331美元，90天以上逾期贷款为17美元，非应计贷款为3685美元[93] - 截至2021年9月30日，按贷款类别划分的减值贷款中，消费者房地产（投资者拥有的住宅房地产）记录投资额为192美元，商业房地产（业主自用）为2861美元，商业房地产（其他）为2722美元等，总计6084美元[82] - 截至2020年12月31日，按贷款类别划分的减值贷款中，消费者房地产（投资者拥有的住宅房地产）记录投资额为194美元，商业房地产（业主自用）为3202美元，商业房地产（其他）为654美元等，总计4903美元[85] - 2021年前九个月，按贷款类别划分的减值贷款平均记录投资额中，消费者房地产（投资者拥有的住宅房地产）为193美元，商业房地产（业主自用）为2866美元，商业房地产（其他）为2724美元等，总计6108美元[88] - 2020年全年，按贷款类别划分的减值贷款平均记录投资额中，消费者房地产（投资者拥有的住宅房地产）为196美元，商业房地产（业主自用）为3217美元，商业房地产（其他）为790美元等，总计5093美元[88] - 截至2021年9月30日，贷款总额为787,654美元，较2020年12月31日的756,616美元增长4.1%[97,100] - 截至2021年9月30日，TDRs总额为6,084美元，2020年12月31日为4,249美元，2020年9月30日为4,292美元[102] - 2021年前9个月，公司指定3笔贷款为TDR，重组后本金余额为2,826美元[104,107] - 公司在2021年第三季度未指定任何贷款为TDR[103] 可供出售证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，可供出售证券的摊销成本为635,555美元，公允价值为641,486美元；2020年12月31日，摊销成本为530,075美元，公允价值为546,742美元[111] - 截至2021年9月30日，1年内到期的可供出售证券摊销成本为1,864美元，公允价值为1,902美元；1 - 5年到期的摊销成本为8,722美元，公允价值为8,785美元；5 - 10年到期的摊销成本为264,217美元，公允价值为265,751美元；10年后到期的摊销成本为360,752美元，公允价值为365,048美元[113] - 截至2021年9月30日，暂时减值证券公允价值为239,535美元，未实现损失为5,644美元；2020年12月31日，公允价值为69,967美元，未实现损失为503美元[114] - 截至2021年9月30日，有229只证券暂时减值，公允价值为254,651美元，总未实现损失

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为1661652000美元和1519673000美元，增长约9.34%[11] - 2021年第二季度净收入为4613000美元，2020年同期为2982000美元，增长约54.7%[14] - 2021年上半年净收入为9379000美元，2020年同期为6961000美元，增长约34.74%[19] - 2021年第二季度总综合收入为11848000美元，2020年同期为8570000美元，增长约38.25%[16] - 2021年上半年总综合收入为4301000美元，2020年同期为16403000美元，下降约73.78%[21] - 2021年第二季度基本和摊薄后普通股每股净收入均为0.74美元，2020年同期为0.46美元[14] - 2021年上半年基本和摊薄后普通股每股净收入均为1.49美元，2020年同期为1.07美元[19] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，普通股发行和流通股数分别为6170058股和6432020股[11] - 2021年第二季度和上半年宣布的普通股每股股息均为0.70美元，2020年为0.67美元[14][19] - 2021年第二季度和上半年加权平均流通普通股股数基本和摊薄后分别为6214079股和6310347股，2020年为6489574股[14][19] - 2021年6月30日，公司普通股余额为7713000美元，留存收益为185580000美元，累计其他综合损失为2058000美元，总计191235000美元[24][25] - 2021年上半年净收入为9379000美元，2020年同期为6961000美元[29] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为11209000美元，2020年同期为6422000美元[29] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为149351000美元，2020年同期为98904000美元[29] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为138808000美元，2020年同期为95507000美元[30] - 2021年上半年现金及银行存款期末余额为13813000美元，2020年同期为13315000美元[30] PPP项目贷款情况 - 自2020年4月PPP项目启动以来，公司已提供1259笔贷款，总计83023000美元，截至2021年6月30日，持有PPP贷款净额29922000美元[39] 疫情对业务影响 - 截至2021年6月30日，仅有5笔贷款因疫情处于临时修改状态[37] - 疫情导致2020年利息收入和透支手续费收入下降，2021年上半年减少利息收入的修改请求大幅减少，但低利率仍影响利息收入[36] 公司资本与风险评估 - 公司认为有足够资本抵御潜在二次衰退，但信贷损失增加可能对资本比率产生不利影响[43] 会计准则应用与评估 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2019 - 12、ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[45][46][47] - 2020年12月CAA通过，公司根据CAA和CARES法案修改贷款[48] - 小报告公司和非SEC申报实体需在2022年12月15日后财年及期间应用ASU 2016 - 13，公司正评估影响[50] - 2020年3月至2022年12月31日，ASU 2020 - 04为参考利率改革提供临时可选指导，公司评估其对LIBOR贷款影响[52] - 2020年12月15日后财年，ASU 2018 - 14生效，公司预计对合并财务报表无重大影响[53] 贷款组合数据关键指标变化 - 2021年6月30日贷款组合（不含待售贷款）净额8.05194亿美元，2020年12月31日为7.68799亿美元[55] - 2020年12月31日贷款损失准备金余额为8481万美元，2021年6月30日为8077万美元[68] - 2020年12月31日至2021年6月30日，贷款冲销额为586万美元，回收额为128万美元，贷款损失准备金拨备为54万美元[68] - 2019年12月31日贷款损失准备金余额为6863万美元，2020年6月30日为8308万美元[69] - 2019年12月31日至2020年6月30日，贷款冲销额为540万美元，回收额为154万美元，贷款损失准备金拨备为1831万美元[69] - 2019年12月31日至2020年12月31日，贷款冲销额为720万美元，回收额为347万美元，贷款损失准备金拨备为1991万美元[71] - 2021年6月30日贷款总额为807206万美元，2020年12月31日为770027万美元[72] - 截至2021年6月30日、2020年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为1.00%、1.05%和1.10%[73] - 剔除PPP贷款后，上述比率分别为1.04%、1.13%和1.16%[73] - 净冲销与平均贷款净额的比率在2021年6月30日、2020年6月30日和2020年12月31日分别为0.12%、0.10%和0.05%[73] - 净冲销按年化计算[74] 不良资产与逾期贷款情况 - 截至2021年6月30日，公司不良资产总额为4829美元，不良资产与贷款的比率为0.60%，贷款损失准备金与不良贷款的比率为211.33%[76] - 截至2021年6月30日，90天以上逾期仍计息贷款为28美元，占贷款净额的比率为0.00%；应计重组贷款为3011美元[78] - 截至2021年6月30日，受损贷款总额为6774美元，平均记录投资为6796美元，指定为受损后确认的利息收入为105美元[78] - 2021年6月30日，投资者拥有的住宅房地产受损贷款本金余额为192美元，记录投资为192美元[81] - 2021年6月30日，商业房地产（业主自用）受损贷款本金余额为3485美元，记录投资为2887美元[81] - 2021年6月30日，商业房地产（其他）受损贷款本金余额为3378美元，记录投资为3378美元[81] - 2021年上半年，投资者拥有的住宅房地产受损贷款平均记录投资为193美元，确认的利息收入为6美元[87] - 2021年上半年，商业房地产（业主自用）受损贷款平均记录投资为2890美元，确认的利息收入为7美元[87] - 2021年上半年，商业房地产（其他）受损贷款平均记录投资为3378美元，确认的利息收入为84美元[87] - 截至2021年6月30日，30 - 89天逾期且计息贷款总额为1099美元，90天以上逾期贷款总额为1136美元，非应计贷款总额为3822美元[95] - 2020年12月31日，逾期和非应计贷款总计1497美元、1331美元、17美元和3685美元[97] 集体评估贷款信用质量指标情况 - 2021年6月30日，集体评估贷款按信用质量指标分类，通过、特别提及和分类的总额分别为794538美元、5276美元和618美元[101] - 2020年12月31日，集体评估贷款按信用质量指标分类，通过、特别提及和分类的总额分别为756616美元、8035美元和473美元[104] 债务重组情况 - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司总债务重组金额分别为6120美元、4249美元和4340美元[106] - 2021年第二季度，公司指定两笔贷款为债务重组，重组后本金余额为2724美元[107][109] - 2021年上半年，公司指定三笔贷款为债务重组，重组后本金余额为2826美元[110][112] - 公司在2021年6月30日和2020年6月30日的债务重组贷款中，无在违约前12个月内进行修改的违约贷款[114] 可供出售证券情况 - 2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本、总未实现收益、总未实现损失和公允价值分别为607517美元、14191美元、3952美元和617756美元[116] - 2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本、总未实现收益、总未实现损失和公允价值分别为530075美元、17170美元、503美元和546742美元[117] - 2021年6月30日，按合同到期日划分，可供出售证券的摊销成本和公允价值分别为1377美元和1396美元（一年以内到期）、5431美元和5550美元（一年至五年到期）、229995美元和232759美元（五年至十年到期）、370714美元和378051美元（十年以上到期）[118] - 截至2021年6月30日，公司有145只公允价值为167,081美元的证券暂时受损，未实现损失为3,952美元；其中8只公允价值为12,896美元的证券连续亏损超12个月，未实现损失为311美元[120] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为617,756美元和546,742美元，均采用Level 2输入值估值[133] - 2021年6月30日，美国政府机构和企业证券公允价值为183,636美元，州和政治分区证券为201,814美元，抵押贷款支持证券为229,999美元，公司债务证券为2,307美元[133] - 2020年12月31日，美国政府机构和企业证券公允价值为91,163美元，州和政治分区证券为203,961美元，抵押贷款支持证券为249,175美元，公司债务证券为2,443美元[133] - 州和政治分区证券未实现损失190美元，源于5只公允价值为7,709美元的证券；抵押贷款支持证券未实现损失121美元，源于3只公允价值为5,187美元的证券[121][122] 公司其他资产与负债情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有的受限股分别为845美元和1,279美元[123] - 截至2021年6月30日，公司以FHLB的资本股票投资和合格房地产抵押贷款共计574,203美元为抵押，有资格从FHLB借款[124] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，养老金净定期福利成本分别为195美元和205美元；六个月分别为390美元和410美元[126][128] - 截至2021年6月30日，公司未向设定受益计划缴款[128] - 2021年6月30日，利率贷款合同公允价值为1美元，远期合同为 - 3美元；2020年12月31日，利率贷款合同公允价值为1美元，远期合同为 - 11美元[138] - 2021年6月30日，利率贷款合同和远期合同的拉通率范围为71.90% - 85.00%（加权平均78.60%），当前参考价格范围为1.01% - 1.03%（加权平均1.02%）；2020年12月31日，利率贷款合同和远期合同的拉通率为87.02%，当前参考价格范围为101.91% - 103.19%（加权平均102.55% - 102.67%）[138] - 2020年12月31日，公司减值贷款账面价值为970，均为Level 3输入值，使用现金流现值法估值，折现率范围为5.50% - 6.50%（加权平均5.78%）[147][148] - 2021年6月30日，公司其他房地产拥有（OREO）账面价值为1007美元，均为Level 3输入值；2020年12月31日，OREO账面价值为1553美元，均为Level 3输入值[151] - 2021年6月30日，OREO的销售成本折扣范围为6.00% - 6.20%（加权平均6.19%），缺乏市场性和评估报告时效性折扣范围为0.00% - 33.76%（加权平均2.54%）；2020年12月31日，销售成本折扣范围为4.00% - 9.23%（加权平均4.54%），缺乏市场性和评估报告时效性折扣范围为0.00% - 7.66%（加权平均0.62%）[152] - 贷款持有待售按成本与公允价值孰低计量，2021年6月30日和2020年12月31日未记录非经常性公允价值调整[141] - 减值贷款按非经常性公允价值计量，若贷款余额超过公允价值，超额部分计入贷款损失准备[142] - 减值贷款公允价值可通过三种方法计量，分别对应不同的公允价值层级[143] - 其他房地产拥有按公允价值

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为15.6821亿美元和15.19673亿美元[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息收入分别为1.0882亿美元和1.1388亿美元[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为1.0027亿美元和0.9592亿美元[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利润分别为0.4766亿美元和0.3979亿美元[13] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收益均分别为0.74美元和0.61美元[13] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为632.0188万股和643.202万股[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总综合收益（损失）分别为 - 0.7547亿美元和0.7833亿美元[16] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为0.6753亿美元和0.5213亿美元[22] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 6.4677亿美元和0.8471亿美元[22] - 2021年第一季度公司回购11.1832万股普通股，成本为0.014亿美元[19] - 融资活动提供的净现金为57,454千美元，上年同期使用的净现金为11,570千美元[24] - 期末现金及银行存款为12,677千美元，上年同期为12,404千美元[24] - 支付的存款利息为862千美元，上年同期为1,803千美元[24] - 2019年12月31日累计其他综合收益（损失）为 -8506美元，2020年3月31日为 -4652美元，2020年12月31日为3020美元，2021年3月31日为 -9293美元[153] - 2021年第一季度符合Topic 606的非利息收入为1757美元，2020年同期为1459美元；不符合的2021年为577美元，2020年为676美元；总非利息收入2021年为2334美元，2020年为2135美元[162] - 2021年第一季度净收入为4766000美元，2020年同期为3979000美元；调整后年化净收入2021年为18189000美元，2020年为15218000美元[183] - 净利息收入2021年第一季度为10027000美元，2020年同期为9592000美元；税等效净利息收入2021年为10272000美元，2020年为9811000美元，年化后2021年为41659000美元，2020年为39460000美元[185] - 效率比率2021年第一季度为53.87%，2020年同期为55.67%[187] - 非利息利润率2021年第一季度为1.27%，2020年同期为1.45%[189] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2021年3月31日贷款组合（不含待售贷款）净额为779,360千美元，2020年12月31日为768,799千美元[46] - 2021年3月31日房地产建设贷款为42,570千美元，2020年12月31日为42,266千美元[46] - 2021年3月31日消费房地产贷款为186,906千美元，2020年12月31日为181,782千美元[46] - 2021年3月31日商业房地产贷款为392,461千美元，2020年12月31日为393,115千美元[46] - 2021年3月31日商业非房地产贷款为87,258千美元，2020年12月31日为78,771千美元[46] - 2021年3月31日公共部门和IDA贷款为39,788千美元，2020年12月31日为40,983千美元[46] - 2021年3月31日消费非房地产贷款为32,261千美元，2020年12月31日为33,110千美元[46] - 2021年3月31日贷款总额为781244美元，2020年12月31日为770027美元[64][65] - 2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日非应计贷款分别为784美元、261美元和846美元[70] - 2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日重组非应计贷款分别为2907美元、3191美元和2839美元[70] - 2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日非 performing 资产总额分别为4648美元、5036美元和5238美元[70] - 2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日非 performing 资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.60%、0.69%和0.68%[70] - 2021年3月31日、2020年3月31日和2020年12月31日贷款损失准备金与非 performing 贷款的比率分别为231.27%、209.73%和230.15%[70] - 截至2021年3月31日，90天以上逾期仍计息贷款为12美元，占比0.00%；2020年12月31日为17美元，占比0.00%；2020年3月31日为170美元，占比0.02%[72] - 截至2021年3月31日，应计重组贷款为1378美元，2020年12月31日为1410美元，2020年3月31日为1592美元[72] - 截至2021年3月31日，总减值贷款为4939美元，2020年12月31日为4903美元，2020年3月31日为5671美元[72] - 截至2021年3月31日，减值贷款估值备抵为 - 18美元，2020年12月31日为 - 75美元，2020年3月31日为 - 110美元[72] - 2021年第一季度，减值贷款平均记录投资为4956美元，确认利息收入为46美元；2020年第一季度平均记录投资为5677美元，确认利息收入为26美元；2020年全年平均记录投资为5093美元，确认利息收入为54美元[72][80][83] - 截至2021年3月31日，逾期30 - 89天且计息贷款总计1804美元，90天以上逾期且计息贷款为12美元，非应计贷款为3691美元；2020年12月31日，逾期30 - 89天且计息贷款总计1497美元，90天以上逾期且计息贷款为17美元，非应计贷款为3685美元[87][89] - 2021年3月31日，商业房地产（业主自用）非应计贷款为2907美元，2020年12月31日为2941美元[87][89] - 2021年3月31日，商业和工业贷款逾期30 - 89天且计息为874美元（含3美元SBA PPP贷款），90天以上逾期为48美元，非应计为68美元；2020年12月31日，逾期30 - 89天且计息为730美元，90天以上逾期为27美元，非应计为28美元[87][88][89] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，集体评估贷款中“通过”类贷款分别为767,679美元和756,616美元，“特别提及”类分别为8,021美元和8,035美元，“分类”类分别为605美元和473美元[95][98] - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，公司总问题债务重组（TDR）金额分别为4,285美元、4,249美元和4,783美元[100] - 2021年第一季度公司指定一笔贷款为TDR，2020年同期无新增[101] - 2021年第一季度商业房地产所有者自用贷款重组前本金余额和重组后本金余额均为102美元[104] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司TDR中无在违约前12个月内进行过重组的违约贷款[106] - 截至2021年3月31日，公司所有与COVID - 19相关的贷款修改均符合不指定为TDR的标准[107] 贷款损失准备金相关情况 - 公司按类别计算两种损失率，即净冲销总额占平均类别贷款余额的百分比（“类别损失率”）和净冲销总额占平均分类贷款的百分比（“分类损失率”）[53] - 公司对集体评估贷款的准备金计算方法按类别应用历史损失率，通过最近八个季度的损失率平均值确定每个类别的历史损失率[52] - 2021年3月31日止三个月，贷款损失准备金总余额为8536美元，较2020年12月31日的8481美元增加55美元[62] - 2020年3月31日止三个月，贷款损失准备金总余额为7240美元，较2019年12月31日的6863美元增加377美元[62] - 2021年3月31日止三个月，消费者非房地产贷款有47美元的冲销，商业房地产贷款有12美元的回收[62] - 2020年3月31日止三个月，消费者房地产贷款有44美元的冲销，商业非房地产贷款有65美元的冲销[62] - 2021年3月31日止三个月，房地产建设贷款的准备金增加8美元，消费者房地产贷款增加201美元[62] - 2020年3月31日止三个月，房地产建设贷款的准备金减少25美元，消费者房地产贷款增加219美元[62] - 公司评估贷款组合特征确定主要细分市场和类别，包括房地产建设、消费者房地产等[50][51] - 除历史损失率外，公司分析与每个类别信用风险相关的风险因素来估计集体评估贷款的准备金[54] - 2019年12月31日贷款损失准备金余额为6863美元，2020年12月31日为8481美元，2021年3月31日为8536美元[64] - 2020年贷款冲销额为720美元，回收额为347美元，贷款损失拨备为1991美元[64] - 2021年3月31日和2020年12月31日贷款损失准备金与期末贷款净额的比率均为1.10%，排除PPP贷款后均为1.16%；2020年该比率为0.99%[67] - 2021年3月31日、2020年第四季度和2020年全年净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.00%、0.06%和0.05%[67] - 可能损失通过应用历史净冲销率以及定量和定性因素的额外百分比来确定，损失率按最近八个季度平均计算并应用于各个类别[202] - 为每个类别计算两种损失率：类别总净冲销占平均类别贷款余额的百分比（“类别损失率”）和类别总净冲销占类别平均分类贷款的百分比（“分类损失率”）[203] - 类别历史损失率应用于集体评估的非分类贷款余额，分类历史损失率应用于集体评估的分类贷款余额[203] - 定性因素包括逾期率、贷款质量和集中度、信贷员经验、贷款政策变化和贷款审查流程变化等，经济因素如失业率、破产率等也会被评估[204] - 公司为每个类别中的受批评贷款和指定的高风险贷款计提额外拨备，受批评贷款包括分类贷款和“特别提及”贷款[205] - 贷款损失准备金的估计涉及对内部和外部变量、方法、假设以及公司判断和经验的分析[206] - 确定贷款损失准备金的关键判断包括内部风险评级确定、市场和抵押品价值、贴现率、损失率以及对当前经济状况的看法[206] - 2021年3月31日贷款损失准备金的估计考虑了该日的市场状况、投资组合状况和逾期水平，以及截至该日之前八个季度的净冲销[207] - 部分可用经济数据滞后报告日期一到三个月，2021年3月31日的逾期水平因相关法规给予符合条件借款人的贷款修改而降低[207] - 当延期和只付利息期到期时，逾期可能增加，从而增加贷款损失准备金的要求[207] 证券业务线数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本分别为570,277美元和530,075美元，公允价值分别为571,359美元和546,742美元[109] - 截至2021年3月31日，按合同到期日划分，一年及以内到期的可供出售证券摊销成本为3,072美元，公允价值为3,115美元；一至五年到期的摊销成本为5,438美元，公允价值为5,573美元；五至十年到期的摊销成本为178,874美元，公允价值为179,196美元；十年以上到期的摊销成本为382,893美元，公允价值为383,475美元[111] - 截至2021年3月31日，公司有183只公允价值为195,594美元的证券暂时减值，总未实现损失为

财务数据关键指标变化 - 2020 - 2018年非利息支出分别为24,970千美元、25,754千美元、27,276千美元，效率比率分别为53.11%、55.10%、53.22%[159] - 2020 - 2018年应税等效净利息收入分别为39,179千美元、39,056千美元、39,764千美元[159] - 2020 - 2018年总利息收入分别为44,008千美元、45,147千美元、43,224千美元，总利息支出分别为5,837千美元、7,380千美元、5,047千美元[161] - 2020 - 2018年非利息收入分别为7,944千美元、8,790千美元、7,729千美元[159] - 2020 - 2018年非利息利润率分别为1.22%、1.44%、1.40%[163] - 2020 - 2018年平均资产分别为1,403,671千美元、1,255,934千美元、1,251,843千美元[163] - 2020年平均资产回报率为1.15%，低于2019年的1.39%；平均股权回报率为8.21%，低于2019年的9.87%[192] - 2020年净利息收益率从2019年的3.29%降至2.98%，非利息收益率从2019年的1.44%降至1.22%[192][193] - 2020年基本每股净收益从2019年的2.65美元降至2.48美元[192][193] - 2020、2019、2018年净利息收入分别为38171美元、37767美元、38177美元，总利息收入分别为44008美元、45147美元、43224美元，利息支出分别为5837美元、7380美元、5047美元[200] - 2020、2019和2018年12月31日结束的12个月，公司净息差分别为2.98%、3.29%和3.36%，法定税率均为21%[207] - 2020年平均生息资产总额13.16284亿美元，利息收入4501.6万美元，收益率3.42%；平均付息负债总额9.4018亿美元，利息支出583.7万美元，利率0.62%[209] - 2020年GAAP净利息收入3817.1万美元，应税等价调整后为3917.9万美元；2019年GAAP净利息收入3776.7万美元，调整后为3905.6万美元；2018年GAAP净利息收入3817.7万美元，调整后为3976.4万美元[213] - 与2019年相比，2020年应税等价基础上净利息收入增加123万美元，利息收入减少1420万美元，利息支出减少1543万美元，利率变化使净利息收入减少2683万美元，规模增加带来2806万美元的净利息收入[216] - 与2019年相比，2018年应税等价基础上净利息收入减少708万美元，利息收入增加1625万美元，利息支出增加2333万美元，利率变化使净利息收入减少1000万美元，规模增加带来292万美元的净利息收入[222] - 利率冲击模拟显示，2020年和2019年利率变动300bp时，平均资产回报率分别为1.34%和1.40%，平均权益回报率分别为10.52%和10.12%[227] - 2020年非利息收入为794.4万美元，较2019年的879万美元减少84.6万美元，降幅19.85%[230] - 2020年存款账户服务收费为196.6万美元，较2019年的245.3万美元减少48.7万美元，降幅19.85%[230] - 2020年非利息支出为2497万美元，较2019年的2575.4万美元减少78.4万美元，降幅1.65%[240] - 2020年薪资和员工福利费用为1467.4万美元，较2019年的1492万美元减少24.6万美元，降幅1.65%[240] - 2020年数据处理和ATM费用为308.8万美元，较2019年的317.1万美元减少8.3万美元，降幅2.62%[242] - 2020年FDIC评估费用为19.8万美元，较2019年的16.7万美元增加3.1万美元，增幅18.56%[243] - 2020年其他房地产净成本为3.9万美元，较2019年的4.7万美元减少0.8万美元[245] - 2020年网络安全措施成本为37.9万美元，2019年为36.5万美元，2018年为34.5万美元[249] - 2020 - 2018年所得税费用分别为3077美元、3211美元和2560美元，法定税率均为21%[254] - 2020 - 2018年有效税率分别为16.06%、15.53%和13.68%[255] - 2020年各季度净收入分别为3979、2982、4168、4948千美元；2019年分别为4443、3994、4252、4777千美元；2018年分别为3296、4041、4251、4563千美元[293][294] - 2020年12月31日总资产为1519673千美元，较2019年12月31日增加197836千美元，增幅14.97%；2019年较2018年增加65805千美元，增幅5.24%[295] - 2020 - 2019年总不良贷款分别为3685千美元和3375千美元，总不良资产分别为5238千美元和4987千美元[303] - 2020 - 2019年贷款损失拨备分别为1991千美元和126千美元，净冲销与平均净贷款比率分别为0.05%和0.09%[304] - 2020 - 2019年贷款损失准备金与不良贷款比率从203.35%增至230.15%，与不良资产比率从137.62%增至161.91%[304][306] - 2020 - 2019年总减值贷款分别为4903千美元和5289千美元，其中非应计状态分别为3493千美元和3211千美元[306] - 2020 - 2016年平均贷款余额分别为76839.3万美元、71917.9万美元、68331万美元、65336.4万美元、62165.4万美元[326] - 2020 - 2016年贷款损失准备金年末余额分别为848.1万美元、686.3万美元、739万美元、792.5万美元、830万美元[326] - 2020 - 2016年净贷款冲销与平均贷款之比分别为0.05%、0.09%、0.07%、0.08%、0.26%[326] - 2020 - 2018年受损贷款所需准备金分别为7.5万美元、11万美元、13.9万美元[331] - 2020年12月31日集体评估贷款的贷款损失准备金为8406美元，占比1.10%；2019年为6753美元，占比0.93%；2018年为7251美元，占比1.03%[333] - 2020年12月31日准备金的未分配部分为396美元，2019年为326美元，2018年为210美元[334] - 2020年12月31日贷款损失总计算准备金为8481美元，2019年为6863美元，2018年为7390美元；2020年12个月的拨备为1991美元，2019年为126美元，2018年为收回81美元[335] - 可供出售证券的公允价值为546742美元，较2019年12月31日增加111479美元，增幅25.61%[336] - 总存款从2019年12月31日的1119753美元增加到2020年12月31日的1297143美元，增加177390美元，增幅15.84%；与2018年12月31日相比，增加67811美元，增幅6.45%[343] - 2020年非利息活期存款平均金额为248392美元，付息活期存款平均金额为669383美元，利率0.56%，储蓄存款平均金额为158334美元，利率0.26%，定期存款平均金额为112463美元，利率1.48%，平均总存款为1188572美元，利率0.49%[344] - 2020年12月31日250美元以上定期存款中，3个月及以下为553美元，3 - 6个月为3543美元，6 - 12个月为7608美元，超过12个月为1473美元，总计13177美元[345] 贷款损失准备金相关 - 贷款损失准备是对贷款组合中固有可能损失的估计，通过对减值贷款的个别评估和对其余投资组合的集体评估来计算可能损失[165][166] - 减值贷款的公允价值通过抵押品法、现金流法或可观察市场价格三种方法之一来衡量[167] - 集体评估贷款按投资组合细分，通过应用历史净冲销率以及趋势和当前定量和定性因素的额外百分比来确定可能损失[175][176] - 公司为每个类别计算两种损失率：类别总净冲销占平均类别贷款余额的百分比和类别总净冲销占平均分类贷款的百分比[177] - 2020年12月31日贷款损失准备金估计为8481美元，当年拨备为1991美元，而2019年12月31日准备金为6863美元，拨备为126美元，准备金与贷款比率从2019年的0.94%增至2020年的1.10%[198] - 2020年末贷款损失准备金为8481美元，占净贷款的1.10%，剔除PPP贷款后为1.16%；2019年末为6863美元，占比0.94%[257] - 2020年和2019年贷款损失拨备分别为1991美元和126美元[258] - 2020年末单独评估的减值贷款总额为4903美元（毛额）和4905美元（净额），特定拨备为75美元；2019年末为5289美元，特定拨备为110美元[259] - 2020年末集体评估的贷款总额为765124美元（毛额）和763894美元（净额），准备金为8406美元，占比1.10%，剔除PPP贷款后为1.16%；2019年末总额为728738美元（毛额）和728162美元（净额），准备金为6753美元，占比0.93%[265] - 2020年和2019年净冲销分别为373美元（占平均贷款的0.05%）和653美元（占比0.09%），8季度平均历史损失率分别为0.07%和0.08%[267] - 2020年末30 - 89天逾期应计贷款占比从2019年末的0.15%增至0.19%，90天以上逾期应计贷款占比从0.03%降至0.00%，非应计贷款占比从0.46%增至0.48%[279] - 高风险贷款较2019年末减少15536美元，降幅12.07%[286] - 2020年12月31日贷款损失准备与总贷款的比率为1.10%，高于2019年12月31日的0.94%；集体评估贷款损失准备与集体评估贷款的比率为1.10%，高于2019年12月31日的0.93%[290] - 公司为应对COVID - 19对信贷风险的影响，增加26个基点[291] - 2020年房地产建设、消费房地产、商业房地产、商业非房地产、公共部门和IDA、消费非房地产的贷款损失准备金分配占比分别为5.49%、23.61%、51.05%、10.23%、5.32%、4.30%[329] - 截至2020年12月31日，受损贷款为490.3万美元，相关准备金为7.5万美元，准备金与受损贷款之比为1.53%；非受损贷款为76512.4万美元，相关准备金为840.6万美元，准备金与非受损贷款之比为1.10%[330] - 公司在确认损失时冲销商业房地产贷款，考虑抵押品价值，超过部分冲销并计入OREO[327] - 管理层分析多种因素确定贷款损失准备金水平，考虑最近八个季度净冲销确定历史损失率[327] 美联储利率政策影响 - 2019年美联储将联邦基金目标利率下调75个基点，2020年3月为应对疫情又下调150个基点[202] - 2020年3月美联储降息150个基点，与2019年相比，低利率环境使生息存款利息收入减少138万美元，应税证券利息收入减少126.1万美元，贷款利息收入减少168万美元，免税证券利息收入减少40.9万美元[217] - 为应对美联储利率政策，公司降低客户存款利率，使利息支出减少204.7万美元[218] - 与2019年相比，2018年生息存款利息收入增加8.3万美元，应税证券利息收入增加63.8万美元，贷款利息收入增加88万美元，免税证券应税等价回报减少21.8万美元，美联储利率政策使利息支出增加246.5万美元[223] - 2019年较2018年储蓄和定期存款平均余额增长13237美元，利息支出增加65美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为14.35498亿美元，较2019年12月31日的13.21837亿美元增长8.59%[9] - 截至2020年9月30日，总负债为12.33304亿美元，较2019年12月31日的11.38111亿美元增长8.36%[9] - 2020年第三季度，公司净收入为416.8万美元，较2019年同期的425.2万美元下降1.97%[12] - 2020年前三季度，公司净收入为1112.9万美元，较2019年同期的1268.9万美元下降12.29%[16] - 2020年第三季度，公司总综合收入为641.3万美元，较2019年同期的466.8万美元增长37.38%[14] - 2020年前三季度，公司总综合收入为2281.6万美元，较2019年同期的2063.4万美元增长10.57%[18] - 2020年第三季度，基本和摊薄后普通股每股净收入均为0.64美元，2019年同期均为0.65美元[12] - 2020年前三季度，基本和摊薄后普通股每股净收入均为1.71美元，2019年同期均为1.92美元[16] - 2020年前三季度，普通股每股股息为0.67美元，与2019年同期持平[16] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为2.02194亿美元，较2019年12月31日的1.83726亿美元增长10.05%[9] - 2020年9月30日普通股余额为8112000美元，留存收益为190901000美元，其他综合收益为3181000美元，总计202194000美元[22] - 2020年前九个月净收入为11129000美元，2019年同期为12689000美元[25] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为10150000美元，2019年同期为12361000美元[25] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为99328000美元，2019年同期为4238000美元[25] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为89481000美元，2019年同期使用6799000美元[26] - 2020年支付存款利息4872000美元，2019年为5528000美元；支付所得税2785000美元，2019年为1756000美元[29] 公司业务受疫情影响情况 - COVID - 19疫情对公司客户所在行业产生不利影响，可能影响客户履行财务义务能力，公司业务或受冲击[33] - 2020年公司手续费收入受负面影响，利息收入下降，预计未来可能持续处于较低水平[36][37] - 公司认为有足够资本抵御疫情带来的经济衰退，但信贷损失可能影响资本比率[39] - 公司已开展商誉减值分析，若股价持续下跌或出现触发事件，将按需进行测试[43][44] - 截至2020年9月30日，公司为361笔贷款提供与COVID - 19相关的贷款调整，未偿还贷款余额总计160,230美元[46] - 弗吉尼亚州自2020年3月23日至6月10日关闭非必要企业和公立学校，6月10日后分阶段重新开放，许多企业运营产能大幅降低[201] - 公司遭受两次网络安全事件，采取限制交易和客户互动等措施降低风险[202] - 2020年3月全球新冠疫情开始严重影响经济，政府和企业采取措施减缓传播[203] - 3月20日公司主要通过数字渠道、得来速和ATM为客户服务，关闭25家分行大堂[204] - 新冠疫情导致股市大幅波动，影响公司股价，管理层确定触发事件发生[207] - 管理层于2020年3月30日和6月30日进行了临时定量商誉减值分析[207] - 管理层已聘请第三方专家在2020年第四季度对截至2020年9月30日的商誉进行定量减值分析[207] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司持有56,260美元的PPP贷款（扣除递延费用和成本），多数PPP贷款期限为两年，利率1% [47] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，房地产建设贷款从42,303美元降至36,994美元，消费房地产贷款从181,472美元降至178,546美元，商业房地产贷款从365,373美元增至393,704美元，商业非房地产贷款从46,576美元增至100,906美元，公共部门和IDA贷款从63,764美元降至59,035美元，消费非房地产贷款从34,539美元降至33,614美元[50] - 2020年9月30日贷款总额（扣除未赚取收入、递延费用和成本）为800,654美元，2019年12月31日为733,451美元[50] - 2020年前九个月，贷款损失准备金期初余额为6,863美元，期末余额为8,428美元，冲销639美元，回收219美元，计提1,985美元[71] - 2019年前九个月，贷款损失准备金期初余额为7,390美元，期末余额为7,262美元，冲销696美元，回收218美元，计提350美元[72] - 2019年末贷款损失准备金余额为6863美元，2020年9月30日为8428美元[74] - 2019年贷款冲销额为920美元，回收额为267美元，贷款损失拨备为126美元[74] - 2020年9月30日贷款总额为802799美元，2019年末为734027美元[75] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为1.05%、1.01%和0.94%[76] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.07%、0.09%和0.09%[76] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末不良资产总额分别为5155美元、5546美元和4987美元[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末不良资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.64%、0.77%和0.68%[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末贷款损失准备金与不良贷款的比率分别为233.98%、178.16%和203.35%[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末逾期90天以上仍计息的贷款分别为236美元、212美元和231美元[81] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末减值贷款净额分别为4891美元、6113美元和5179美元[81] - 截至2020年9月30日，受损贷款的合同本金余额总计5522美元，记录投资总计4995美元[84] - 截至2019年12月31日，受损贷款的合同本金余额总计5757美元，记录投资总计5289美元[86] - 2020年前九个月，受损贷款平均记录投资总计5227美元，确认利息收入49美元[89] - 2019年前九个月，受损贷款平均记录投资总计6729美元，确认利息收入144美元[91] - 2019年全年，受损贷款平均记录投资总计5359美元，确认利息收入171美元[93] - 2020年9月30日，30 - 89天逾期且应计的贷款总计1295美元，90天及以上逾期的贷款总计1451美元，其中应计236美元，非应计3602美元[98] - 2019年12月31日，30 - 89天逾期且应计的贷款总计1070美元，90天及以上逾期的贷款总计940美元，其中应计231美元，非应计3375美元[100] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，集体评估贷款中“通过”类分别为796,895美元和727,642美元，“特别提及”类分别为336美元和135美元，“分类”类分别为573美元和961美元[106][109] - 截至2020年9月30日、2019年12月31日和2019年9月30日，总问题债务重组（TDR）金额分别为4,292美元、4,940美元和5,257美元[111] - 截至2020年9月30日，无TDR贷款在修改后12个月内违约；2019年9月30日，有7笔消费房地产贷款（总计263美元）和1笔商业房地产贷款在修改后12个月内违约[117] - 2020年9月30日止，公司为361笔贷款提供与COVID - 19相关的短期宽限，贷款余额总计160,230美元[115] 公司贷款准备金计算方法 - 公司计算集体评估贷款准备金时，对每个类别计算两种损失率：净冲销占平均类别贷款余额的百分比（类别损失率）和净冲销占平均分类贷款的百分比（分类损失率）[60] - 公司对集体评估贷款的准备金计算，将最近8个季度的损失率平均来确定每个类别的历史损失率[59] - “特别提及”和“分类”等级的贷款，贷款损失准备金分配分别增加50%和100%[103] 公司PPP贷款情况 - 多数PPP贷款期限为两年，利率1%，第二轮融资指导提供了最长五年期限，若借款人申请从两年变更为五年，公司可能批准[47] - 公司认为多数PPP贷款最终会按计划被SBA免除，PPP贷款由美国政府全额担保，情况变化时公司可能需计提额外贷款损失准备金[47] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的摊销成本分别为472,460美元和435,166美元，公允价值分别为487,351美元和435,263美元[119] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，一年或以内到期的可供出售证券摊销成本为8,732美元，公允价值为8,806美元；一年以上至五年到期的摊销成本为4,837美元，公允价值为5,010美元；五年以上至十年到期的摊销成本为130,312美元，公允价值为135,038美元；十年以上到期的摊销成本为328,579美元，公允价值为338,497美元[121] - 2020年9月30日，暂时减值证券中，不足12个月的公允价值为49,277美元，未实现损失为423美元；12个月或以上的公允价值为5,637美元，未实现损失为16美元[122] - 2019年12月31日，暂时减值证券中，不足12个月的公允价值为270,457美元，未实现损失为2,769美元；12个月或以上的公允价值为39,553美元，未实现损失为85美元[122] - 2020年9月30日，公司有37笔公允价值为54,914美元的证券暂时减值，总未实现损失为439美元，其中2笔公允价值为5,637美元、未实现损失为16美元的证券已连续亏损12个月或以上[122] - 州和政治分区证券未实现损失12美元，对应证券公允价值626美元[123] - 抵押贷款支持证券未实现损失4美元，对应证券公允价值5011美元[124] - 截至2020年9月30日，可供出售证券公允价值为487,351美元，2019年12月31日为435,263美元[148][149] 公司会计政策及相关准则影响 - 2020年3月12日SEC修订“加速申报公司”和“大型加速申报公司”定义，4月27日生效，公司预计符合小型报告公司类别，不再为加速申报公司，若年收入超1亿美元类别将变回“加速申报公司”[132] - 银行总资产超10亿美元，仍需遵守FDICIA，要求对财务报告内部控制进行审计师认证[133] - 2017年1月FASB发布的ASU 2017 - 04于2020年1月1日对公司生效，采用未对公司产生重大影响[137] - 2018年8月FASB发布的ASU 2018 - 13于2020年1月1日对公司生效，采用未对公司合并财务报表产生重大影响[138] - 2020年3 - 4月各监管机构发布的关于受新冠影响贷款修改的机构间声明立即生效，预计对公司财务报表有重大影响，但目前无法量化[138][139] - 公司正在评估ASU 2016 - 13、ASU 2019 - 12对合并财务报表的影响，预计ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 06、ASU 2020 - 08、ASU 2018 - 14采用后不会对合并财务报表产生重大影响[128][130][131][134][135][136] 公司福利成本数据关键指标变化 - 2020年第三季度净定期福利成本为205美元，2019年同期为187美元；2020年前九个月净定期福利成本为615美元，2019年同期为561美元[140][144] - 截至2020年9月30日，公司未向计划缴款[141] 公司金融工具公允价值计量情况 - 截至2020年9月30日，利率贷款合同公允价值为23美元，远期合同为 - 65美元；2019年12月31日，利率贷款合同为1美元，远期合同为

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为14.3375亿美元，较2019年12月31日的13.21837亿美元增长8.46%[10] - 2020年第二季度，公司总利息收入为1.075亿美元，较2019年同期的1.1293亿美元下降4.81%[12] - 2020年第二季度，公司净利息收入为9152万美元，较2019年同期的9379万美元下降2.42%[13] - 2020年第二季度，公司净收入为2982万美元，较2019年同期的3994万美元下降25.34%[13] - 2020年上半年，公司总利息收入为2.2138亿美元，较2019年同期的2.2431亿美元下降1.30%[18] - 2020年上半年，公司净利息收入为1.8744亿美元，较2019年同期的1.8724亿美元增长0.11%[18] - 2020年上半年，公司净收入为6961万美元，较2019年同期的8437万美元下降17.49%[18] - 2020年第二季度，公司全面收益为8570万美元，较2019年同期的6979万美元增长22.80%[16] - 2020年上半年，公司全面收益为1.6403亿美元，较2019年同期的1.5966亿美元增长2.73%[21] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为1.95781亿美元，较2019年12月31日的1.83726亿美元增长6.56%[10] - 2020年上半年净收入为6,961,000美元，2019年同期为8,437,000美元[27] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为6,422,000美元，2019年同期为7,957,000美元[27] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为98,904,000美元，2019年同期提供832,000美元[27] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为95,507,000美元，2019年同期使用4,501,000美元[28] - 2020年上半年现金及银行存款期末余额为13,315,000美元，2019年同期为17,170,000美元[28] - 2020年第二季度净定期福利成本为205美元，2019年同期为187美元；2020年上半年净定期福利成本为410美元，2019年同期为374美元[130] - 2020年Q2非利息收入中，符合Topic 606范围的为12.78亿美元，不符合的为4.67亿美元，总计17.45亿美元；2019年Q2对应数据分别为15.13亿美元、3.43亿美元和18.56亿美元[176] - 2020年上半年非利息收入中，符合Topic 606范围的为27.37亿美元，不符合的为11.43亿美元，总计38.8亿美元；2019年上半年对应数据分别为29.97亿美元、13.48亿美元和43.45亿美元[176][177] - 2020年第二季度净利息收入为915.2万美元，2019年同期为937.9万美元；净利息收益率为2.90%，2019年同期为3.30%[199] - 2020年上半年净利息收入为1874.4万美元，2019年同期为1872.4万美元；净利息收益率为3.05%，2019年同期为3.32%[200] - 2020年第二季度非利息净支出为439.4万美元，2019年同期为460.5万美元；非利息收益率为1.27%，2019年同期为1.47%[201] - 2020年上半年非利息净支出为874.6万美元，2019年同期为913.1万美元；非利息收益率为1.30%，2019年同期为1.47%[202] - 2020年第二季度年化平均资产收益率计算用净收入为1184.5万美元，2019年同期为1600.2万美元[203] - 2020年上半年年化平均资产收益率计算用净收入为1393.3万美元，2019年同期为1656.6万美元[203] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司已为297笔贷款提供与新冠疫情相关的贷款调整，贷款余额总计1.19711亿美元[43] - 截至2020年6月30日，公司持有薪资保护计划（PPP）贷款净额55,819,000美元[44] - 2020年6月30日贷款组合（不含待售贷款）总额为7.93475亿美元，2019年12月31日为7.34027亿美元[47] - 2020年6月30日房地产建设贷款为3536万美元，2019年12月31日为4230.3万美元[47] - 2020年6月30日消费者房地产贷款为1.82194亿美元，2019年12月31日为1.81472亿美元[47] - 2020年6月30日商业房地产贷款为3.7877亿美元，2019年12月31日为3.65373亿美元[47] - 2020年6月30日商业非房地产贷款为1.00944亿美元，2019年12月31日为4657.6万美元[47] - 2020年6月30日公共部门和IDA贷款为6185万美元，2019年12月31日为6376.4万美元[47] - 2020年6月30日消费者非房地产贷款为3435.7万美元，2019年12月31日为3453.9万美元[47] - 2020年6月30日贷款损失准备金余额为8308万美元，2019年12月31日为6863万美元[65] - 2020年上半年贷款损失准备金费用为1831万美元，2019年上半年为255万美元[65] - 2020年上半年贷款冲销为540万美元，2019年上半年为508万美元[65] - 2018年12月31日贷款余额为73.9亿美元，2019年12月31日为68.63亿美元[67] - 2020年6月30日贷款损失准备金总额为8.308亿美元，2019年12月31日为6.863亿美元[67][69] - 2020年6月30日贷款总额为79.3475亿美元，2019年12月31日为73.4027亿美元[69] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日贷款损失准备金与期末贷款的比率分别为1.05%、1.00%和0.94%，排除PPP贷款后2020年6月30日该比率为1.13%[70][71] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日净冲销与平均贷款的比率分别为0.10%、0.10%和0.09%[70] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日非performing资产分别为5383万美元、6287万美元和4987万美元，占贷款和其他房地产净值的比率分别为0.68%、0.86%和0.68%[73] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日贷款损失准备金与非performing贷款的比率分别为216.92%、171.37%和203.35%[73] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日逾期90天以上仍计息的贷款分别为237万美元、50万美元和231万美元，占贷款净值的比率分别为0.03%、0.01%和0.03%[75] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日减值贷款分别为5227万美元、6651万美元和5289万美元[75] - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年12月31日减值贷款的平均记录投资分别为5263万美元、6703万美元和5359万美元[75] - 截至2020年6月30日，受损贷款本金余额总计57.35亿美元，记录投资为52.27亿美元[78] - 截至2019年12月31日，受损贷款本金余额总计57.57亿美元，记录投资为52.89亿美元[80] - 2020年上半年，受损贷款平均记录投资为52.63亿美元，确认利息收入为2900万美元[84] - 2019年上半年，受损贷款平均记录投资为67.03亿美元，确认利息收入为5200万美元[86] - 2019年全年，受损贷款平均记录投资为53.59亿美元，确认利息收入为1.71亿美元[88] - 截至2020年6月30日，30 - 89天逾期且应计贷款总计14.67亿美元，90天以上逾期贷款总计16.67亿美元，非应计贷款总计38.3亿美元[93] - 截至2019年12月31日，30 - 89天逾期且应计贷款总计10.7亿美元，90天以上逾期贷款总计9.4亿美元，非应计贷款总计33.75亿美元[95] - 截至2020年6月30日，公司贷款总额为787,114美元，较2019年12月31日的727,642美元增长约8.17%[101][104] - 截至2020年6月30日、2019年12月31日和2019年6月30日，公司总TDR分别为4,340美元、4,940美元和5,360美元[106] - 截至2020年6月30日，公司为297笔贷款提供了与COVID - 19相关的短期贷款展期，贷款余额总计119,711美元[107] - 2019年6月30日，公司有7笔消费者房地产贷款共计263美元在修改后12个月内违约，2020年6月30日无此类违约情况[109] - 2020年6月30日，公司减值贷款净额为972美元；2019年12月31日，减值贷款净额为1,005美元[151] - 2020年6月30日，减值贷款使用现金流现值法的折现率范围为5.50% – 6.50%（加权平均5.94%）；2019年12月31日，折现率范围为5.50% – 6.50%（加权平均5.77%）[152] 证券业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，可供出售证券的摊销成本为477,878美元，公允价值为489,926美元；2019年12月31日，摊销成本为435,166美元，公允价值为435,263美元[111] - 截至2020年6月30日，有49只公允价值为106,975美元的证券暂时受损，总未实现损失为852美元[114] - 截至2020年6月30日，州和政治分区证券中1只公允价值为622美元的证券未实现损失为17美元，系利率和市场波动所致[114][115] - 截至2020年6月30日，可供出售证券公允价值总计4.89926亿美元，均为Level 2估值[136] - 截至2020年6月30日，美国政府机构和企业证券公允价值为7.3526亿美元，州和政治分区证券为1.5088亿美元，抵押支持证券为2.62232亿美元，公司债务证券为3288万美元[136] - 2019年12月31日，公司可供出售证券总额为435,263美元，包括美国政府机构和企业证券121,123美元、州和政治分区证券88,239美元、抵押支持证券221,783美元、公司债务证券4,118美元[137] - 2020年6月30日，利率贷款合同公允价值为21美元，远期合同公允价值为 - 81美元；2019年12月31日，利率贷款合同公允价值为1美元，远期合同公允价值为 - 4美元[141] - 2020年6月30日，利率贷款合同和远期合同的拉通率范围为85.82% - 100.00%（加权平均87.07%），当前参考价格分别为102.72% - 105.46%（加权平均103.63%）和102.23% - 105.58%（加权平均103.95%）[143] - 2019年12月31日，利率贷款合同和远期合同的拉通率分别为90.00%和65.60%，当前参考价格分别为101.49% - 102.06%（加权平均101.72%）和101.49% - 103.28%（加权平均101.91%）[143] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司对持有的待售贷款未进行非经常性公允价值调整[145] 租赁业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，租赁负债为2140万美元，使用权资产为2127万美元，加权平均剩余租赁期限为7.31年，加权平均折现率为3.03%；2019年对应数据分别为2286万美元、2277万美元、6.90年和3.02%[181] - 2020年Q2租赁费用中，经营租赁费用为92万美元，短期

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总资产分别为131.8976亿美元和132.1837亿美元[9] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司股东权益分别为1.91559亿美元和1.83726亿美元[11] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司普通股发行和流通股数均为648.9574万股[11] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司总利息收入分别为1.1388亿美元和1.1138亿美元[14] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司净利息收入分别为0.9592亿美元和0.9345亿美元[14] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司净收入分别为0.3979亿美元和0.4443亿美元[16] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收入均分别为0.61美元和0.65美元[16] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司总综合收入分别为0.7833亿美元和0.8987亿美元[18] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为0.5213亿美元和0.5096亿美元[24] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司投资活动提供的净现金分别为0.8471亿美元和0.7088亿美元[24] - 融资活动净现金使用为1.157亿美元，去年同期为9734万美元[26] - 期末银行现金及应收款项为1.2404亿美元，去年同期为1.5332亿美元[26] - 存款利息支付为1803万美元，去年同期为1742万美元[26] - 可供出售证券未实现净收益为4878万美元，去年同期为5750万美元[26] - 2020年第一季度净定期福利成本为20.5万美元，2019年同期为18.7万美元[132] - 2020年第一季度公司未向设定受益计划缴款[133] - 2020年3月31日累计其他综合损失余额为 - 4,652美元，2019年12月31日为 - 8,506美元[167] - 2020年第一季度符合Topic 606的非利息收入为1,459美元，不符合的为676美元，总计2,135美元[177] - 2019年第一季度符合Topic 606的非利息收入为1,484美元，不符合的为1,005美元，总计2,489美元[177] - 2020年第一季度服务存款账户收费为582美元，2019年为590美元[177] - 2020年第一季度其他服务收费和费用为39美元，2019年为52美元[177] - 2020年第一季度信用卡和借记卡费用为306美元，2019年为309美元[177] - 2020年第一季度信托收入为434美元，2019年为397美元[177] - 2020年第一季度保险和投资收入为98美元，2019年为136美元[177] - 2020年第一季度利息和手续费收入为8466美元，利息收入为11388美元，净利息收入为9592美元[197] - 2020年第一季度非利息费用为6467美元，非利息收入为2135美元，净非利息费用为4352美元，非利息利润率为1.33%[198] - 2020年第一季度净收入为3979美元，调整后净收入为3963美元，调整后年化净收入为15939美元[199] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年4月30日，公司已对221笔贷款进行延期支付，贷款余额总计8.5883亿美元[41] - 截至2020年4月30日，公司已向SBA系统录入717笔PPP贷款，总计5610万美元，其中516笔贷款已发放，金额为4820万美元[42] - 2020年3月31日贷款组合（不含待售贷款）总额为7.29483亿美元，2019年12月31日为7.33451亿美元[51] - 2020年3月31日止三个月，贷款损失准备金期初余额6863万美元，期末余额7240万美元[69] - 2020年3月31日止三个月，冲销175万美元，回收73万美元，拨备479万美元[69] - 2019年3月31日止三个月，贷款损失准备金期初余额7390万美元，期末余额7360万美元[71] - 2019年全年，贷款损失准备金期初余额7390万美元，期末余额6863万美元[71] - 2020年3月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为110万美元，集体评估为7130万美元[71] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为6863美元，2020年3月31日贷款总额为730016美元，2019年12月31日贷款总额为734027美元[73] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为0.99%、1.02%、0.94%[74] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.06%、0.13%、0.09%[74] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，不良资产总额分别为5036美元、5759美元、4987美元[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，不良资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.69%、0.80%、0.68%[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，贷款损失准备金与不良贷款的比率分别为209.73%、197.11%、203.35%[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，逾期90天以上仍计息的贷款分别为170美元、55美元、231美元，占贷款净额的比率分别为0.02%、0.01%、0.03%[78] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，减值贷款总额分别为5671美元、6337美元、5289美元[78] - 截至2020年3月31日，减值贷款中无估值准备的为4557美元，有估值准备的为1114美元，估值准备为110美元[78] - 截至2020年3月31日，减值贷款的平均记录投资额为5677美元，指定为减值后确认的利息收入为26美元[78] - 截至2019年12月31日，受损贷款本金余额总计57.57亿美元，记录投资总计52.89亿美元，相关备抵总计41.74亿美元[83] - 2020年第一季度，受损贷款平均记录投资总计56.77亿美元，利息收入总计2600万美元[87] - 2019年第一季度，受损贷款平均记录投资总计65.97亿美元，利息收入总计4900万美元[89] - 2019年全年，受损贷款平均记录投资总计53.59亿美元，利息收入总计1.71亿美元[92] - 截至2020年3月31日，逾期30 - 89天且应计的贷款总计28.53亿美元，逾期90天以上的贷款总计9.79亿美元，逾期90天以上且应计的贷款总计1.7亿美元，非应计贷款总计34.52亿美元[96] - 截至2019年12月31日，逾期30 - 89天且应计的贷款总计10.7亿美元，逾期90天以上的贷款总计9.4亿美元，逾期90天以上且应计的贷款总计2.31亿美元，非应计贷款总计33.75亿美元[98] - 截至2020年3月31日，信用质量指标为“通过”的集体评估贷款总计72.3068亿美元，“特别提及”的总计1530万美元，“分类”的总计1124万美元[105] - 2019年12月31日贷款组合总额为727,642美元，其中1 - 4户家庭住宅建设贷款7,590美元，其他建设贷款34,713美元等[108] - 2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，公司总问题债务重组（TDR）分别为4,783美元、4,940美元和5,435美元[111] - 截至2020年3月31日，公司因COVID - 19相关困难对72笔贷款执行本金和/或利息延期，余额总计37,703美元；2020年3月31日至4月30日，又对149笔贷款执行延期，余额48,180美元，对8笔贷款进行其他修改，余额19,683美元[112] - 2019年3月31日，公司有7笔总计263美元的消费者房地产TDR贷款和1笔商业房地产TDR贷款在修改后12个月内违约[115] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日，可供出售证券的摊销成本为434,044美元，公允价值为439,019美元；2019年12月31日，摊销成本为435,166美元，公允价值为435,263美元[117] - 2020年3月31日，有57只公允价值为183,328美元的证券暂时减值，总未实现损失为4,527美元，其中1只公允价值为596美元、未实现损失为42美元的证券已连续亏损12个月或以上[120] - 截至2020年3月31日，公司持有限制性股票1,279美元；2019年12月31日为1,220美元[123] - 2020年3月31日和2019年12月31日可售证券的公允价值分别为4.39019亿美元和4.35263亿美元[138][139] - 公司证券投资组合使用Level 2输入值估值，依赖第三方供应商提供市场估值[139] 租赁业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日租赁负债为2214美元，使用权资产为2202美元，加权平均剩余租赁期限为6.69年，加权平均折现率为3.03%[181] - 2020年第一季度经营租赁费用为93美元，短期租赁费用为1美元，总租赁费用为94美元[181] - 2020年第一季度租赁负债现金支付为91美元，期间以经营租赁负债交换获得的使用权资产为0美元[181] 会计准则相关情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对合并财务报表无重大影响[45][47] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，小报告公司和非SEC申报实体需在2022年12月15日后的财年及中期应用该准则，公司正在评估其影响[126] - 2019年11月25日，SEC采用SAB 119，更新部分解释性指南以与FASB ASC 326保持一致[127] - FASB于2019年12月发布的ASU 2019 - 12，对公共商业实体，修正案于2020年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司正评估其影响[128] - FASB于2020年1月发布的ASU 2020 - 01，对公共商业实体，修正案于2020年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司预计其无重大影响[129] - SEC于2020年3月12日敲定对“加速申报公司”和“大型加速申报公司”定义的修正案，4月27日生效[130] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 14，修正案对2020年12月15日后结束的财年生效，公司预计其无重大影响[131] 贷款业务相关方法及政策 - 公司贷款组合分为房地产建设、商业非房地产、消费房地产、消费非房地产等多个细分领域[58] - 集体评估贷款准备金计算方法按类别应用历史损失率，平均最近8个季度损失率确定历史损失率[59] - 每个类别计算两类损失率，即净冲销占平均贷款余额百分比和净冲销占平均分类贷款余额百分比[60] - 除历史损失率外，分析信贷风险相关因素估计集体评估贷款准备金，包括经济状况、贷款质量等[61] - 特殊提及和分类贷款的因素分配增加，公司为“高风险”贷款分配额外准备金[68] - 公司对非应计贷款逐笔评估，满足一定条件可恢复应计状态[94] - 公司对非受损贷款通过内外部因素分配估算信用风险，风险等级高的贷款分配增加[101] - 公司根据信用审查为贷款分配风险等级，“特别提及”和“分类”贷款的分配分别增加50%和100%[102] - 可能损失通过对减值贷款的个别评估和对投资组合其余部分的集体评估两种计算方式计提[202] - 减值贷款通过公司的信用风险评级流程识别，估计损失是记录投资超过贷款公允价值的金额[203] - 减值贷款的公允价值通过抵押品公允价值、未来现金流现值或可观察市场价格三种方法衡量[203] - 公司对抵押依赖型贷款、即将止赎的贷款以及抵押品公允价值更可靠的贷款采用抵押品法[203] - 对非抵押依赖型且现金流可估计的贷款采用现金流法[203] - 抵押品法公允价值基于独立评估或估值的“现状”价值[204] - 未偿本金余额大于250美元的1 - 4户住宅物业担保的减值贷款基于评估估值[204] - 未偿本金余额大于500美元的商业房地产担保的减值贷款也基于评估估值[2

财务数据关键指标变化 - 2019 - 2017年非利息费用分别为25,754千美元、27,276千美元、24,229千美元，效率比率分别为55.10%、53.22%、50.42%[134] - 2019 - 2017年应税等效净利息收入分别为39,056千美元、39,764千美元、40,432千美元，计算该指标时2019和2018年税率为21%，2017年为35%[134][135] - 2019 - 2017年非利息收入分别为8,790千美元、7,729千美元、7,636千美元[134] - 2019 - 2017年净利息收入分别为37,767千美元、38,177千美元、37,135千美元[135] - 2019 - 2017年非利息利润率分别为1.44%、1.40%、1.34%[137] - 2019 - 2017年平均资产分别为1,255,934千美元、1,251,843千美元、1,235,755千美元[137] - 2019年和2018年公司关键业绩比率：平均资产回报率分别为1.39%和1.29%；平均股权回报率分别为9.87%和8.65%；基本普通股每股净收益分别为2.65美元和2.32美元；完全摊薄普通股每股净收益分别为2.65美元和2.32美元；净利息收益率分别为3.29%和3.36%；非利息收益率分别为1.44%和1.40%[164] - 与2018年12月31日相比，2019年12月31日证券增加10253000美元（2.41%），贷款增加24179000美元（3.44%），存款增加67811000美元（6.45%），总资产增加65805000美元[168] - 2019年12月31日，不良贷款为3375000美元（占贷款净额的0.46%），2018年为3420000美元（占0.48%）；90天以上逾期仍应计贷款2019年末为231000美元，2018年为35000美元；净冲销率从2018年的0.07%增至2019年的0.09%；其他房地产拥有量减少440000美元[169] - 2019年、2018年和2017年净利息收入分别为37767000美元、38177000美元和37135000美元；净利息收益率分别为3.29%、3.36%和3.45%；总利息收入分别为45147000美元、43224000美元和41260000美元；利息支出分别为7380000美元、5047000美元和4125000美元[172] - 2019年总生息资产平均余额11.88366亿美元，利息收入4643.6万美元，收益率3.91%；总付息负债平均余额8.61713亿美元，利息支出738万美元，利率0.86%[180] - 2019年净利息收入3905.6万美元，利率差3.05%，平均生息资产净收益率3.29%[180] - 2019年与2018年相比，应税等价基础上净利息收入减少70.8万美元，总利息收入增加162.5万美元，总利息支出增加233.3万美元[186][188] - 2018年与2017年相比，应税等价基础上净利息收入减少66.8万美元，总利息收入增加25.4万美元，总利息支出增加92.2万美元[186][192] - 2019年贷款手续费9.9万美元，2018年11.5万美元，2017年30.3万美元[181] - 2019年GAAP净利息收入3776.7万美元，应税等价调整128.9万美元，应税等价净利息收入3905.6万美元[184] - 2019年存款服务收费2453000美元，较2018年减少225000美元，降幅8.40%，2018年较2017年增加98000美元，增幅3.53%[199] - 2019年其他服务收费和费用为198000美元，较2018年增加66000美元，增幅50.00%，2018年较2017年减少73000美元[200] - 2019年信用卡费用较2018年减少33000美元，2018年较2017年增加226000美元，增幅18.76%[201] - 2019年信托费用为1622000美元，较2018年增加57000美元，增幅3.64%，2018年较2017年增加35000美元，增幅2.29%[202] - 2019年银行拥有的人寿保险收入为910000美元，较2018年的901000美元有所增加，2017年为758000美元，公司于2017年6月额外购买10000000美元的银行拥有的人寿保险[203] - 2019年其他收入为1643000美元，较2018年增加638000美元，增幅63.48%，2018年较2017年减少143000美元，降幅12.46%[204] - 2019年公司实现证券净收益566000美元，2018年为17000美元，2017年为14000美元[205] - 2019年非利息费用为25754000美元，较2018年的27276000美元有所减少，2017年为24229000美元[208] - 2019年所得税费用为3211000美元，2018年为2560000美元，2017年为6293000美元，2017 - 2018年法定税率从35%降至21%[222] - 公司2019、2018和2017年的实际税率分别为15.53%、13.68%和30.87%[223] - 2019年12月31日贷款损失准备金为6863美元，占净贷款的0.94%，低于2018年12月31日的7390美元（1.04%）[225] - 2019年12月31日单独评估的减值贷款总额为5289美元，特定拨备为110美元；2018年分别为6820美元和139美元[226] - 2019年12月31日集体评估贷款总额为728738美元（毛额）和728162美元（净额），拨备为6753美元（0.93%）；2018年分别为703577美元（毛额）、702979美元（净额）和7251美元（1.03%）[227] - 2019年净冲销额为653美元，占平均贷款的0.09%，高于2018年的454美元（0.07%）[229] - 2019年12月31日30 - 89天逾期应计贷款占比0.15%，低于2018年的0.23%；90天以上逾期应计贷款占比0.03%，2018年为0.00%；非应计贷款占比0.46%，低于2018年的0.48%[233] - 高风险贷款较2018年12月31日减少28386美元，降幅18.07%[234] - 2019年12月31日集体评估的“特别提及”贷款为135美元，2018年为1455美元；“分类”贷款为961美元，2018年为735美元[236] - 2019年第四季度净收入为4777000美元，基本和摊薄后普通股每股净收入为0.74美元[238] - 2019年12月31日公司总资产为1321837000美元，较2018年增加65805000美元，增幅5.24%[240] - 2019年末总贷款为734,027千美元，较2018年的710,397千美元增长3.32%[242] - 2019年末总不良贷款为3,375千美元，较2018年的3,420千美元下降1.32%[246] - 2019年末总不良资产为4,987千美元，较2018年的5,472千美元下降8.86%[246] - 2019年贷款损失拨备为126千美元，2018年为 - 81千美元[249] - 2019年净冲销与平均净贷款比率为0.09%，2018年为0.07%[249] - 2019年末贷款损失准备金与不良贷款比率为203.35%，较2018年的216.08%下降[249] - 2019年末贷款损失准备金与不良资产比率为137.62%，2018年为135.05%[249] - 2019 - 2015年平均贷款净额分别为719,179千美元、683,310千美元、653,364千美元、621,654千美元、619,745千美元[270] - 2019 - 2015年贷款损失准备金年末余额分别为6,863千美元、7,390千美元、7,925千美元、8,300千美元、8,297千美元[270] - 2019 - 2015年净冲销与平均贷款净额之比分别为0.09%、0.07%、0.08%、0.26%、0.32%[270] - 2019 - 2017年按减值基础划分，2019年减值贷款为528.9万美元，对应准备金为11万美元，占比2.08%[274] - 2019 - 2017年集体评估贷款损失准备金分别为675.3万美元（0.93%）、725.1万美元（1.03%）、774.8万美元（1.18%）[277] - 2019 - 2017年未分配准备金分别为32.6万美元、21万美元、31.9万美元[278] - 2019 - 2017年贷款损失准备金总额分别为686.3万美元、739万美元、792.5万美元[279] - 截至2019年12月31日，可供出售证券公允价值为43526.3万美元，较2018年增加1025.3万美元，增幅2.41%[280] - 截至2019年12月31日，总存款从2018年的105194.2万美元增至111975.3万美元，增加6781.1万美元，增幅6.45%[288] - 2019 - 2017年各存款类别的平均金额和平均利率不同，如2019年计息活期存款平均金额为60188.4万美元，平均利率0.85%[289] - 2019年12月31日，250美元及以上定期存款总额为22412000美元[290] - 2019年12月31日，公司贷款与存款比率为65.50%，公司政策范围为65% - 75%[300] - 2019年12月31日，公司股东权益总额为183726000美元，较2018年的190238000美元减少6512000美元，降幅3.42%[305] - 2019年留存收益为184120000美元，包括净收入17466000美元，股息9032000美元和股票回购17939000美元[305] - 2019年12月31日，银行普通股一级资本比率为22.283%，一级资本比率为22.283%，总资本比率为23.128%，杠杆比率为14.175%[309] - 2019年12月31日，公司表外安排总额为197147000美元，包括信贷承诺158859000美元、备用信用证15212000美元等[312] - 2019年备用信用证收入约为71000美元[313] - 2019年总资产为132.1837亿美元，较2018年的125.6032亿美元增长5.24%[317] - 2019年总负债为113.8111亿美元，较2018年的106.5794亿美元增长6.79%[317] - 2019年股东权益为18.3726亿美元，较2018年的19.0238亿美元下降3.42%[317] - 2019年总利息收入为4.5147亿美元，较2018年的4.3224亿美元增长4.45%[318] - 2019年总利息支出为7380万美元，较2018年的5047万美元增长46.23%[318] - 2019年净利息收入为3.7767亿美元，较2018年的3.8177亿美元下降1.07%[318] - 2019年非利息收入为8790万美元，较2018年的7729万美元增长13.73%[318] - 2019年非利息支出为2.5754亿美元，较2018年的2.7276亿美元下降5.58%[318] - 2019年净利润为1.7466亿美元，较2018年的1.6151亿美元增长8.

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D. C. 20549 NATIONAL BANKSHARES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia (State or other jurisdiction of incorporation or organization) 54-1375874 (I.R.S. Employer Identification No.) FORM 10-Q [x] QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2019 [ ] TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURIT ...