财务状况总体概述 - 截至2024年3月31日，公司总资产为16.89206亿美元，较2023年12月31日的16.5537亿美元增长约2.04%[9] - 截至2024年3月31日，公司关键资产和负债较2023年12月31日有变化，总资产增长2.04%至16.89206亿美元，存款增长2.25%至15.37808亿美元[166] - 截至2024年3月31日，公司股东权益较2023年12月31日下降0.81%，主要因可供出售证券未实现损失增加[171] - 截至2024年3月31日，公司流动性充足，贷款存款比率为56.15%，压力测试显示在测试情景下流动性充足[179][180][181] 利息收支情况 - 2024年第一季度总利息收入为1602.1万美元，较2023年同期的1404.4万美元增长14.1%；总利息支出为777.6万美元，较2023年同期的309.8万美元增长151%[11] - 2024年第一季度净利息收入为824.5万美元，较2023年同期的1094.6万美元下降24.7%[11] - 2024年第一季度净利息收入（FTE）为8489万美元，2023年同期为1.1155亿美元；净息差为2.08%，2023年同期为2.79%[118] - 2024年第一季度总生息资产平均余额为16.38704亿美元，利息收入1626.5万美元，收益率3.99%；2023年同期平均余额为16.20686亿美元，利息收入1425.3万美元，收益率3.57%[127] - 2024年第一季度总付息负债平均余额为12.33174亿美元，利息支出777.6万美元，成本率2.54%；2023年同期平均余额为11.80595亿美元，利息支出309.8万美元，成本率1.06%[127] - 2024年第一季度净利息收入848.9万美元，利差1.45%，净息差2.08%；2023年同期净利息收入1115.5万美元，利差2.51%，净息差2.79%[127] 非利息收支情况 - 2024年第一季度非利息收入为219.9万美元，与2023年同期持平；非利息支出为776.2万美元，较2023年同期的766.4万美元增长1.3%[11] - 2024年第一季度，符合Topic 606范围的非利息收入为1,903,000美元，较2023年同期的1,842,000美元有所增长；不在该范围的非利息收入为296,000美元，低于2023年同期的357,000美元；总非利息收入为2,199,000美元，与2023年同期持平[99] - 2024年第一季度非利息收入总计2199万美元，与2023年同期持平；其中服务收费增长14.02%，信托收入增长13.03%，信用卡净手续费下降19.91%[131] - 2024年第一季度非利息支出总计7762万美元，较2023年同期增长1.28%；主要因FDIC评估费增长59.83%、合并相关费用新增484万美元[137] 盈利情况 - 2024年第一季度税前收入为269.2万美元，较2023年同期的547.9万美元下降50.9%；净利润为217.4万美元，较2023年同期的453.1万美元下降52%[11] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.37美元，较2023年同期的0.77美元下降51.9%[11] - 2024年第一季度综合亏损为116.4万美元，而2023年同期综合收入为1626万美元[13] - 2024年第一季度净利润为2174万美元，2023年同期为4531万美元[124] - 2024年第一季度基本摊薄和完全摊薄每股收益均为0.37美元，2023年同期均为0.77美元[124] - 2024年第一季度净收入较2023年同期下降，主要因利息支出增加[125] - 2024年第一季度效率比率为68.10%，2023年同期为54.14%[120] - 2024年第一季度调整后平均资产回报率为0.59%，2023年同期为1.16%；调整后平均股权回报率为7.19%，2023年同期为15.25%[122] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为384万美元，较2023年同期的433.3万美元下降11.4%[19] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为309.6万美元，而2023年同期投资活动提供净现金1606.2万美元[19] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为3383.6万美元，而2023年同期融资活动使用净现金3716.3万美元[19] - 现金及现金等价物净变动为34,580千美元，期初为86,603千美元，期末为121,183千美元[20] - 存款和借款利息支付为6,678千美元，所得税支付为260千美元[20] 贷款情况 - 截至2024年3月31日，贷款总额（扣除备抵后）为854,493千美元，2023年12月31日为847,552千美元[30] - 截至2024年3月31日，贷款备抵为9,055千美元，2023年12月31日为9,094千美元[30] - 截至2024年3月31日，逾期30 - 89天贷款为1,189千美元，逾期90天以上贷款为162千美元，非应计贷款为2,591千美元[33] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为857,175美元，其中应计贷款852,712美元，非应计贷款2,629美元，逾期90天以上贷款419美元[34] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为2,591美元，较2023年12月31日的2,629美元有所下降[34] - 2024年第一季度，无应计利息应收款冲减利息收入[34] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备（ACLL）余额为9,094美元，2024年3月31日为9,055美元[35] - 2024年第一季度，贷款信用损失准备的冲销为109美元，回收为65美元，拨备为5美元[35] - 截至2022年12月31日，贷款信用损失准备余额为8,225美元，采用ASU 2016 - 13后增加2,342美元[38][40] - 2023年全年，贷款信用损失准备的冲销为478美元，回收为283美元，拨备为 - 1,278美元[40] - 2023年第一季度，贷款信用损失准备的冲销为92美元，回收为173美元，拨备为2美元[38] - 截至2024年3月31日，单独评估的贷款信用损失准备为568美元，集体评估的为8,487美元[41] - 2024年第一季度，消费者非房地产贷款中的信用卡逾期17美元，汽车贷款逾期35美元，其他消费者贷款逾期107美元[34] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失拨备总额为9094美元，其中单独评估为572美元，集体评估为8522美元[42] - 截至2024年3月31日，贷款总额为864091美元，其中单独评估为10565美元，集体评估为853526美元；截至2023年12月31日，贷款总额为857175美元，其中单独评估为10544美元，集体评估为846631美元[43] - 截至2024年3月31日，公司有5笔单独评估贷款为抵押依赖贷款；截至2023年12月31日，有3笔单独评估贷款为抵押依赖贷款[45] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款摊销成本余额为2277美元；截至2023年12月31日，为2184美元[45] - 公司根据借款人偿债能力相关信息对贷款按风险分类，包括抵押品、财务信息等因素，贷款发放时会分配风险评级，并根据情况调整[46] - 截至2024年3月31日，总贷款通过状态金额为853,526美元，特殊提及状态金额为6,422美元，分类状态金额为4,143美元，总计864,091美元[47] - 年初至今总贷款的毛冲销额为109美元[47] - 住宅建设贷款通过状态金额为11,603美元[47] - 其他建设贷款通过状态金额为49,603美元，分类状态金额为280美元，总计49,883美元[47] - 股权贷款通过状态金额为17,426美元，分类状态金额为90美元，总计17,516美元[47] - 住宅封闭式第一留置权贷款通过状态金额为129,358美元，分类状态金额为447美元，总计129,805美元[47] - 住宅封闭式次级留置权贷款通过状态金额为4,943美元[47] - 投资者拥有的住宅房地产贷款通过状态金额为91,982美元，分类状态金额为700美元，总计92,682美元[47] - 多户住宅房地产贷款通过状态金额为118,309美元[47] - 商业房地产（业主自用）贷款通过状态金额为106,053美元，特殊提及状态金额为6,396美元，分类状态金额为2,381美元，总计114,830美元[47] - 截至2023年12月31日，公司各类贷款总计857,175美元，其中合格贷款846,631美元，特别提及贷款6,413美元，分类贷款4,131美元[48] - 年初至今总贷款的毛冲销额为478美元[48] - 2024年第一季度有两笔贷款为财务困难借款人进行了修改，2023年同期无此类修改贷款[50] - 住宅建设合格贷款总额为13,442美元[48] - 其他建设合格贷款总额为41,651美元，分类贷款286美元，总计41,937美元[48] - 股权贷款合格贷款总额为17,233美元，分类贷款49美元，总计17,282美元[48] - 住宅封闭式第一留置权合格贷款总额为125,253美元，分类贷款426美元，总计125,679美元[48] - 住宅封闭式次级留置权合格贷款总额为5,039美元[48] - 投资者拥有的住宅房地产合格贷款总额为92,856美元，分类贷款708美元，总计93,564美元[48] - 多户住宅房地产合格贷款总额为119,247美元[48] - 2024年3月31日，商业房地产业主自用贷款摊销成本为6396美元，占比5.57%；商业和工业贷款为7美元，占比0.02%[52] - 截至2024年3月31日，公司有三笔1 - 4户家庭住宅房地产贷款正在止赎，总计126美元；2023年12月31日为一笔7美元[54] - 2024年第一季度，公司为两名陷入财务困境的借款人修改了两笔总计6403美元的贷款，2023年同期无此类情况[162] - 2024年第一季度，公司为非财务困难借款人修改216笔贷款，总计22322美元；2023年同期修改201笔，总计30508美元[164] - 截至2024年3月31日，非应计贷款为2591万美元，较2023年3月31日的2814万美元有所下降；90天以上逾期仍计息贷款为162万美元，高于2023年3月31日的33万美元[142] - 截至2024年3月31日，ACLL为9055万美元，占净贷款的1.05%；截至2023年12月31日，ACLL为9094万美元，占净贷款的1.06%[143] - 截至2024年3月31日，个别评估贷款为10565万美元，较2023年12月31日略有增加；集体评估贷款为853526万美元，ACLL为8487万美元[144][145] - 截至2024年3月31日，贷款净额较2023年12月31日增长0.81%，达到8.63548亿美元，高利率环境持续抑制贷款需求[169] 证券情况 - 2024年3月31日，可供出售证券摊销成本为693378美元，公允价值为609968美元；2023年12月31日摊销成本为697786美元，公允价值为618601美元[56] - 2024年3月31日，证券应计利息应收款为3444美元，2023年12月31日为3281美元[57] - 2024年3月31日，可供出售证券净未实现损失的递延所得税资产为17516美元，2023年12月31日为16629美元[57] - 2024年无证券销售；2023年前三个月，公司出售摊销成本为17987美元的证券，实现净证券收益12美元[65] - 截至2024年3月31日，公司持有574只公允价值为598720美元的证券处于未实现损失状态，但未发现信用风险，未记录信用损失准备金[62] - 截至2023年12月31日，可供出售证券总额为618,601美元，包括美国政府机构和企业证券311,844美元、州和政治分区证券149,893美元等[73] - 2024年3月31日，公司以公允价值计量的金融资产中，美国政府机构和企业

财务收入情况 - 2024年第一季度净收入为217万美元，摊薄后每股收益0.37美元，低于2023年第四季度的419万美元和0.71美元，也低于2023年第一季度的453万美元和0.77美元[3] - 2024年第一季度净收入为217.4万美元，较2023年同期的453.1万美元下降52.02%[26] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股净收入均为0.37美元，2023年同期为0.77美元[26] - 2024年第一季度总利息收入为1602.1万美元，较2023年同期的1404.4万美元增长14.1%[26] - 2024年第一季度总利息支出为777.6万美元，较2023年同期的309.8万美元增长151%[26] - 2024年第一季度净利息收入为824.5万美元，较2023年同期的1094.6万美元下降24.67%[26] - 2024年第一季度非利息收入为219.9万美元，与2023年同期持平[26] - 2024年第一季度非利息收入低于2023年第四季度，主要因2023年第四季度收到23.2万美元合同应急付款[10] - 2024年第一季度非利息支出为776.2万美元，较2023年同期的766.4万美元增长1.28%[26] - 2024年第一季度非利息支出高于2023年第四季度，包含收购Frontier Community Bank的准备费用[11] - 2024年第一季度净利息收入（FTE）为848.9万美元，低于2023年第四季度的872.3万美元和2023年第一季度的1115.5万美元[43] - 2024年第一季度调整后净收入为251.6万美元，低于2023年第四季度的329.7万美元和2023年第一季度的470.6万美元；调整后净收入年化后为1011.9万美元，低于2023年第四季度的1308万美元和2023年第一季度的1908.5万美元[45] 资产与权益情况 - 截至2024年3月31日，总资产为16.9亿美元[3] - 截至2024年3月31日，公司总资产为16.89206亿美元，较2023年12月31日的16.5537亿美元增长2.04%[24] - 截至2024年3月31日，公司总资产为16.60253亿美元，较2023年12月31日的16.11174亿美元增长3.05%，较2023年3月31日的16.25041亿美元增长2.17%[32] - 截至2024年3月31日，股东权益较2023年12月31日略有下降，主要因证券市值下降[17] - 截至2024年3月31日，有形资产为16.83358亿美元，较2023年12月31日的16.49522亿美元增长2.05%，较2023年3月31日的16.48429亿美元增长2.12%；有形普通股权益为1.33542亿美元，较2023年12月31日的1.34674亿美元下降0.84%，较2023年3月31日的1.25195亿美元增长6.66%[46] 业务计划 - 公司计划在第二季度收购Frontier Community Bank，并建设弗吉尼亚州罗阿诺克的新分行[4] - 2024年1月，公司宣布计划与Frontier Community Bank合并，合并相关费用在合并损益表中列为“合并相关费用”[41] 利息收入影响因素 - 2024年第一季度净利息收入因美联储加息而增长，若利率维持或降幅不大，重定价将继续提升利息收入[7] 存款与贷款情况 - 截至2024年3月31日，存款水平高于2023年12月31日和2023年3月31日，市政存款约占25%，非市政存款约21%未投保[14] - 截至2024年3月31日，贷款较2023年12月31日略有增加[16] 流动性状况 - 公司流动性状况良好，有充足借款能力，贷款与存款比率低，流动性压力测试结果积极[15] 财务比率情况 - 2024年第一季度平均生息资产收益率为3.99%，2023年同期为3.57%[28] - 2024年第一季度平均生息负债成本率为2.54%，2023年同期为1.06%[28] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.59%，低于2023年第四季度的0.87%和2023年第一季度的1.16%；平均股权回报率为7.19%，低于2023年第四季度的11.81%和2023年第一季度的15.25%[32] - 2024年第一季度效率比率为68.10%，高于2023年第四季度的61.08%和2023年第一季度的54.14%[32] 不良资产情况 - 截至2024年3月31日，不良资产总额为259.1万美元，低于2023年12月31日的262.9万美元和2023年3月31日的347.6万美元[36] 非GAAP财务指标使用 - 公司使用某些非GAAP财务指标，包括FTE利息收入、年化净收入等，用于财务和运营决策、评估趋势以及与其他金融机构比较财务结果[38][39] 代理权争夺费用影响 - 2023年公司因应对代理权争夺产生费用，2023年12月31日止年度，剔除与代理权争夺相关成本的非GAAP预估结果用于平均股权回报率和平均资产回报率的计算[40]

财务指标对比（2023年与2022年） - 2023年净利息收入（FTE）为3817.3万美元，净息差为2.38%，2022年分别为4794.5万美元和2.88%[143] - 2023年效率比率为61.01%，2022年为47.69%[145] - 2023年净收入为1569.1万美元，2022年为2593.2万美元[150] - 2023年平均资产回报率为0.97%，平均股权回报率为12.59%，2022年分别为1.52%和17.81%[151] - 截至2023年12月31日，贷款净额较2022年增长303.3万美元，增幅0.36%[153] - 截至2023年12月31日，可供出售证券较2022年减少3825.1万美元，降幅5.82%[153] - 截至2023年12月31日，存款较2022年减少3875.3万美元，降幅2.51%[153] - 截至2023年12月31日，总资产较2022年减少2218.1万美元，降幅1.32%[153] - 截至2023年12月31日，股东权益较2022年增加1783.5万美元，增幅14.54%[153] - 2023年末非应计贷款为2629美元，低于2022年的2847美元；90天以上逾期应计贷款为188美元，高于2022年的8美元；其他不动产持有为0，低于2022年的662美元；ACLL占贷款净额比例为1.06%，高于2022年的0.96%；净冲销率为0.02%，与2022年持平[157] - 2022年公司按公开宣布的股票回购计划回购174,250股，减少股东权益6338美元；2023年证券平均未实现损失使平均股东权益减少76,827美元，2022年为48,109美元[157] - 2023年净利息收益率较2022年下降，因2023年竞争激烈提高存款利率，导致资金成本上升、净利息收益率压缩[162] - 2023年贷款平均余额851,221美元，利息39,320美元，收益率4.62%；2022年平均余额833,226美元，利息34,579美元，收益率4.15%[165] - 2023年总生息资产平均余额1,606,667美元，利息59,723美元，收益率3.72%；2022年平均余额1,667,191美元，利息51,028美元，收益率3.06%[165] - 2023年总付息负债平均余额1,178,297美元，利息21,550美元，利率1.83%；2022年平均余额1,205,089美元，利息3,083美元，利率0.26%[165] - 2023年净利息收入38,173美元，利率差1.89%，平均生息资产净收益率2.38%；2022年净利息收入47,945美元，利率差2.80%，平均生息资产净收益率2.88%[165] - 与2022年相比，2023年利率上升使总利息收入和总利息支出增加，生息资产利息收入增加9,711美元，付息负债利息支出增加18,217美元，净利息收入减少9,772美元[170][172] - 与2021年相比，2022年美联储加息使可调应税证券受益，但其他生息资产利息收入未增加，净利息收入增加5,095美元[170][173] - 2023年信贷损失拨备净回收1261美元，2022年计提706美元[178] - 2023年非利息收入9359美元，较2022年的12401美元下降24.53% [180] - 2023年非利息支出29228美元，较2022年的26958美元增长8.42% [189] - 2023年所得税费用2984美元，2022年为5831美元；2023年和2022年有效税率分别为15.98%和18.36% [195] - 2023年末总资本比率为18.09%，高于2022年的17.57%，一级资本比率为17.23%，高于2022年的16.81% [257] - 2023年末总资产为1,655,370千美元，较2022年的1,677,551千美元有所下降 [263] - 2023年总利息收入为58,833千美元，高于2022年的50,109千美元，总利息支出为21,550千美元，高于2022年的3,083千美元 [264] - 2023年净收入为15,691千美元，低于2022年的25,932千美元，基本和摊薄后普通股每股净收入均为2.66美元，低于2022年的4.33美元 [264] - 2023年综合收入为34,591千美元，而2022年综合损失为53,776千美元 [265] - 2023年末股东权益为140,522千美元，高于2022年的122,687千美元 [263] - 2023年普通股每股现金股息为2.51美元，高于2022年的1.50美元 [264] - 2023年其他综合收入为18,900千美元，而2022年其他综合损失为79,708千美元 [265] - 2023年贷款净额为847,552千美元，高于2022年的844,519千美元 [263] - 2023年净利润为1569.1万美元，2022年为2593.2万美元[268] - 2023年经营活动提供的净现金为1552.3万美元，2022年为2950万美元[268] - 2023年投资活动提供的净现金为5318.8万美元，2022年使用的净现金为1.2971亿美元[268] - 2023年融资活动使用的净现金为5353.7万美元，2022年提供的净现金为3285万美元[268] - 2023年末现金及银行存款为8660.3万美元，2022年末为7142.9万美元[268] - 2023年支付存款和借款利息为2024万美元，2022年为302.5万美元[270] - 2023年支付所得税为254.5万美元，2022年为386.1万美元[270] - 2023年证券应计利息应收款为328.1万美元，2022年为348.5万美元[281] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，贷款应计利息应收款分别为3032和2516[307] 一次性收支与股息 - 2023年公司支付每股1美元特别一次性股息，还记录多项一次性非利息收支[147] 利率相关情况 - 利率冲击模拟结果显示，截至2023年和2022年12月31日公司资产负债表为负债敏感型[176] 非利息收支情况 - 2023年服务存款账户手续费因客户透支项目使用增加而上升[180] - 2023年其他服务手续费因贷款交易相关费用而增加[181] - 2023年信用卡和借记卡手续费因交易数量减少而下降[182] 贷款相关情况 - 截至2023年12月31日，总贷款为857175美元[199] - 截至2023年12月31日，固定利率贷款为49741美元，浮动利率贷款为807434美元[199] - 2023年公司为一名财务困难借款人修改一笔总额6396美元的贷款[201] - 2023年为非财务困难借款人修改757笔贷款，总额89,006美元；2022年为840笔，总额120,241美元[204] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备（ACLL）为9,094美元，占贷款净额1.06%；2022年为8,225美元，占比0.96%[205] - 2023年净冲销总额195美元，占平均贷款余额0.02%；2022年为155美元，占比0.02%[207] - 2023年1月1日采用CECL模型，使ACLL增加2,342美元[208] - 截至2023年12月31日，单独评估贷款为10,544美元，较2022年的3,032美元增加[210] - 截至2023年12月31日，集体评估贷款总计846,631美元，ACLL为8,522美元；2022年分别为850,161美元和8,225美元[211] - 2023年12月31日确定合理可支持预测期为12个月，预计失业率上升幅度小于2022年[213] - 2023年12月31日，30 - 89天逾期应计贷款占总贷款的0.19%，高于2022年的0.16%[217] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款修改后摊销成本基础为6,396美元，占投资组合的5.46%[203] - 公司贷款分为六个细分市场，各有特定风险[286] - 消费房地产贷款最高贷款价值比一般要求为80%，债务收入比限制为总收入的43%[288] - 公司商业非房地产贷款政策限制为库存贷款不超评估价值60%、设备贷款不超成本或市值较低值90%、账龄少于90天应收账款贷款不超70%[293] - 贷款逾期30 - 89天和90天以上的情况受管理层密切监控[296] - 消费房地产和消费非房地产贷款损失通常在逾期120 - 180天内冲销，住宅或商业房地产担保贷款在逾期180天时冲销[299] - 公司对贷款进行风险分级，无高风险为“通过”，有一定风险为“特别提及”，风险较高为“分类”[302] - 贷款承诺发放与贷款结清和出售的时间间隔一般为30 - 60天[320] 证券相关情况 - 可供出售证券按摊余成本计算为697,786美元，较2022年减少62,131美元，降幅8.18%[228] - 2023年上半年出售摊余成本为46,850美元的证券，实现损失3,332美元[229] 存款相关情况 - 截至2023年12月31日，总存款为1,503,972美元，较2022年减少38,753美元，降幅2.51%[234] - 2023年平均总存款为1,471,847美元，平均利率为1.44%，2022年平均总存款为1,543,358美元，平均利率为0.20%[235] - 截至2023年12月31日，银行有672,063美元的存款未投保[236] 借款与合同义务 - 截至2023年12月31日，公司从FHLB的借款能力为301,020美元，在美联储贴现窗口的借款能力为182,037美元[236] - 截至2023年12月31日，贷款与存款比率为56.96%[251] - 截至2023年12月31日，公司重大合同义务总额为255,518美元[253] 监管与资本比率 - 公司符合美联储小银行控股公司政策声明的条件，资产低于30亿美元可免报综合监管资本比率和最低监管资本要求[256] 表外安排 - 2023年末表外安排总额为248,692美元，均在一年内到期，信用证相关收入为51美元 [258][259] 贷款损失准备估计 - 公司对贷款损失准备的估计涉及内部和外部变量、方法、假设及管理层判断，实际损失可能与估计不同[318] 会计政策与处理 - 公司指定国家失业率为预测变量，预测期通常为一年且不超两年，之后损失率在最长三年的时间内回归长期历史损失经验[310] - 公司政策允许未分配盈余为计算要求的0% - 5%[316] - 房产折旧年限为40年，家具和设备为3 - 10年，计算机软件为3年[322] - 公司将收购价格超过可辨认净资产公允价值的部分记为商誉，2023年12月31日进行定性评估，未发现需定量减值分析的情况，未记录减值[324] - 公司为关键员工购买人寿保险，保单现金退保价值计入合并资产负债表，增值计入银行拥有人寿保险收入，被保险人死亡时公司获死亡抚恤金也计入该收入[325] - 公司将设定受益退休后计划的资金过剩或不足状况确认为资产或负债，资金状况变化通过其他综合收益（损失）确认[326] - 所得税费用分为当期和递延两部分，公司采用资产负债法确定递延所得税[327] - 递延所得税资产确认需满足技术上更可能（可能性超50%）实现或维持税务状况，若部分或全部无法实现需减记估值备抵[328] - 公司将所得税利息和罚款（如有）确认为所得税费用一部分[329] - NBB信托部门以信托或代理身份持有的非现金存款资产不计入合并财务报表，信托收入按权责发生制确认[330] - 公司基于授予日股票支付奖励公允价值确认员工和董事的补偿成本，在服务期内确认，同时确认未归属奖励的没收情况[331] - 基本每股收益为净收入除以当期流通普通股加权平均数（不包括未归属限制性股票奖励），摊薄每股收益包括未归属限制性股票奖励潜在稀释影响[332] 未分配盈余情况 - 截至2023年12月31日，未分配盈余为350美元，超出计算要求4.00%；2022年为179美元，超出2.23%[223]

财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为15.91902亿美元，较2022年12月31日的16.77551亿美元有所下降[8] - 截至2023年9月30日，公司总存款为14.65亿美元，较2022年12月31日的15.42725亿美元有所下降[8] - 2023年9月30日公司总权益为116,113千美元，2022年9月30日为112,187千美元[21][23] - 2023年前九个月净收入为11,506千美元，2022年同期为16,622千美元[25] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为13,332千美元，2022年同期为18,271千美元[25] - 2023年前九个月投资活动提供的净现金为56,595千美元，2022年同期使用134,656千美元[25] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为87,914千美元，2022年同期提供68,019千美元[25] - 2023年9月30日现金及银行存款期末余额为53,442千美元，2022年同期为90,423千美元[26] - 与2022年12月31日相比，2023年9月30日有息存款为40353美元，下降31.64%；可供出售证券公允价值为591552美元，下降9.94%；贷款净额为838794美元，下降0.68%；总资产为1591902美元，下降5.11%；存款为1465000美元，下降5.04%[201] - 2023年第三季度日均有息存款为31435美元，较2022年下降64.67%；可供出售证券公允价值为627908美元，下降8.09%；贷款净额为839764美元，增长1.78%；总资产为1614757美元，下降5.33%[202] - 2023年第三季度日均无息活期存款为302568美元，较2022年下降10.55%；有息活期存款为834575美元，下降8.39%；储蓄存款为200170美元，下降7.51%；定期存款为131398美元，增长69.14%；股东权益为126792美元，下降12.94%[202] 收入与利润情况 - 2023年第三季度，公司净利息收入为864万美元，较2022年同期的1240.2万美元减少[11] - 2023年前三季度，公司净利息收入为2880.3万美元，较2022年同期的3407.2万美元减少[16] - 2023年第三季度，公司净利润为307.4万美元，较2022年同期的616.2万美元减少[11] - 2023年前三季度，公司净利润为1150.6万美元，较2022年同期的1662.2万美元减少[16] - 2023年前三季度，公司基本每股净收益为1.95美元，较2022年同期的2.77美元减少[16] - 2023年前三季度，公司宣布的普通股每股股息为1.73美元，较2022年同期的0.72美元增加[16] - 2023年第三季度，公司综合损失为1234.7万美元，较2022年同期的2326.2万美元减少[13] - 2023年前三季度，公司综合收入为560.8万美元，而2022年同期为综合损失7152.1万美元[18] - 2023年前三季度非利息收入为7105000美元，2022年同期为6543000美元；2023年第三季度非利息收入为2115000美元，2022年同期为2140000美元[124][125] - 2023年第三季度年化净利润（GAAP）为3074美元，2022年为6162美元；前九个月2023年为11506美元，2022年为16622美元[152] - 2023年第三季度调整后平均资产回报率（非GAAP）为0.71%，2022年为1.41%；前九个月2023年为0.94%，2022年为1.29%[152] - 2023年第三季度调整后平均股权回报率（非GAAP）为8.89%，2022年为17.61%；前九个月2023年为11.97%，2022年为14.04%[152] - 2023年第三季度净利息收入（FTE，非GAAP）为8869美元，2022年为12634美元；前九个月2023年为29451美元，2022年为34761美元[155] - 2023年第三季度净利息收益率为2.23%，2022年为2.95%；前九个月2023年为2.45%，2022年为2.79%[155] - 2023年第三季度净收入为3074美元，2022年同期为6162美元；2023年前九个月净收入为11506美元，2022年同期为16622美元[160] - 2023年第三季度效率比率为67.96%，2022年同期为45.59%；2023年前九个月效率比率为61.09%，2022年同期为47.60%[160] - 2023年第三季度平均资产回报率为0.77%，2022年同期为1.41%；2023年前九个月平均资产回报率为0.95%，2022年同期为1.29%[160] - 2023年第三季度净利息收入为8869美元，2022年同期为12634美元；2023年前九个月净利息收入为29451美元，2022年同期为34761美元[160][164] - 2023年第三季度净利息收益率为2.23%，2022年同期为2.95%；2023年前九个月净利息收益率为2.45%，2022年同期为2.79%[160][164] - 2023年第三季度非利息收入为21.15亿美元，较2022年同期的21.4亿美元下降1.17%；前九个月非利息收入为71.05亿美元，较2022年同期的65.43亿美元增长8.59%[168] - 2023年第三季度非利息支出为74.65亿美元，较2022年同期的67.36亿美元增长10.82%；前九个月非利息支出为226.86亿美元，较2022年同期的196.6亿美元增长15.39%[172][174] - 2023年和2022年前三季度有效税率分别为15.47%和17.95%，低于21%的法定税率[176] 风险与政策影响 - 公司密切关注高通胀及美国货币政策对业务的影响，这些风险可能对公司多方面产生不利影响[30] - 公司预计采用ASU 2023 - 06和ASU 2023 - 03不会对合并财务报表产生重大影响[31][32] - 公司有少量参考LIBOR的参与贷款，正与主要银行确定适当行动[34] - ASU 2022 - 06延长了编制者利用参考利率改革救济指导的时间[35] - 公司评估ASU 2022 - 06对贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响[36] - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，以累计效应调整2014美元（税后）至留存收益[37][39] - 采用ASU 2016 - 13后，贷款信用损失准备金从8225美元增至10567美元，未使用承诺的信用损失准备金从35美元增至242美元[39] - 2023年1月1日公司同时采用ASU 2022 - 02，消除了采用CECL模型的债权人对不良债务重组的会计指引[52] 贷款相关情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为849417美元和853193美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，扣除未实现收入和递延费用及成本后的贷款净额分别为848975美元和852744美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金分别为10181美元和8225美元[55] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为2760美元和2516美元[55] - 公司以集体（池）基础计量具有相似风险特征贷款的预期信用损失，不具有相似风险特征的贷款单独评估[43][47] - 公司指定全国失业率为预测变量，通常预测期为一年且不超过两年，之后损失率在最长三年的时间内回归长期历史损失经验[45] - 截至2023年9月30日，公司贷款总额为849,417美元，其中应计贷款845,233美元，非应计贷款2,981美元，逾期90天以上仍应计贷款31美元，逾期90天以上非应计贷款588美元[57] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为853,193美元，其中应计贷款848,950美元，非应计贷款2,847美元，逾期90天以上仍应计贷款8美元，逾期90天以上非应计贷款351美元[58] - 2023年9月30日，非应计贷款中，消费者房地产（住宅封闭式第一留置权）为85美元，商业房地产（商业房地产业主自用）为2,429美元，商业非房地产（商业和工业）为467美元，总计2,981美元；2022年12月31日对应数据分别为91美元、2,493美元、263美元，总计2,847美元[58] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款逾期90天以上仍应计与净贷款（扣除未赚取收入、递延费用和成本）的比率分别为0.00%、0.01%、0.00%[60] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，ACLL与非应计贷款的比率分别为341.53%、284.18%、288.90%[60] - 2023年9月30日止九个月，贷款信用损失准备金（ACLL）期初余额为8,225美元，因采用ASU 2016 - 13增加2,342美元，冲销232美元，回收235美元，计提（回收）信用损失 - 389美元，期末余额为10,181美元[61] - 2022年12月31日贷款损失准备金余额为8225美元，2023年9月30日为10181美元[62][64] - 2022年12月31日贷款总额为853193美元，2023年9月30日为849417美元[65] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，ACLL与期末贷款的比率分别为1.20%和0.96%[66] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，净冲销与平均贷款的年化比率分别为0.00%和0.02%[66] - 2022年12月31日单独评估贷款总额为3032美元[65][68] - 2022年前九个月单独评估贷款的平均记录投资为3067美元，确认利息收入为13美元[70] - 截至2023年9月30日，公司有一笔单独评估贷款被视为抵押依赖贷款[71] - 2022年冲销额为367美元，回收额为212美元，贷款损失准备金为706美元[62] - 2022年9月30日冲销额为316美元，回收额为153美元，贷款损失准备金为696美元[62] - 公司根据CECL识别单独评估贷款，此前根据GAAP通过多种方式识别潜在减值贷款[67] - 截至2023年9月30日，所有抵押品贷款均以房地产作抵押，住宅封闭式第一留置权贷款余额为7美元[72] - 截至2023年9月30日，贷款组合摊销成本基础总计849,417美元，年初至今总冲销额为232美元[77] - 2022年12月31日，记录投资总计848,768美元，分类贷款为1,393美元[78] - 2023年1 - 9月，公司对一名财务困难借款人修改了一笔贷款，金额为6,396美元，占投资组合的5.38% [79][81] - 截至2023年9月30日，修改的贷款中无在违约前12个月内修改的情况[82] - 截至2023年9月30日，未履行承诺的信贷损失准备金余额为263美元[83] - 截至2023年9月30日，非应计贷款为29.81亿美元，较2022年9月30日的28.88亿美元和12月31日的28.47亿美元有所增加[178] - 截至2023年9月30日，90天以上逾期仍计息贷款为3100万美元，低于2022年9月30日的4800万美元和12月31日的800万美元[178] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备（ACLL）为101.81亿美元，占贷款净额的1.20%，高于2022年12月31日的82.25亿美元和0.96%[178][179] - 截至2023年9月30日，单独评估贷款为106.58亿美元，较2022年12月31日的30.32亿美元增加[180] - 截至2023年9月30日，集体评估贷款总计

财务状况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为16.25541亿美元，较2022年12月31日的16.77551亿美元有所下降[3] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为1.28444亿美元，较2022年12月31日的1.22687亿美元有所增加[3] - 截至2023年6月30日，普通股发行和流通股数为5,891,739股（包括2,052股未归属股），2022年12月31日为5,889,687股[3] - 2023年6月30日现金及银行存款期末余额为7005.6万美元，2022年同期为10761万美元[9] - 2023年上半年现金及银行存款期末余额为7005.6万美元，期初余额为7142.9万美元[9] - 2023年上半年经营活动提供净现金838.4万美元，2022年同期为1004.8万美元[9] - 2023年上半年投资活动提供净现金5612.5万美元，2022年同期使用净现金11721.9万美元[9] - 2023年上半年融资活动使用净现金6588.2万美元，2022年同期提供净现金7599.2万美元[9] - 2023年6月30日，现金及银行存款14,815美元，有息存款55,241美元，可供出售证券614,178美元等；2022年12月31日，现金及银行存款12,403美元，有息存款59,026美元，可供出售证券656,852美元等[62][63] - 截至2023年6月30日，累计其他综合损失为74,243美元；截至2022年12月31日，为83,766美元[63] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日计息存款减少6.41%，可供出售证券减少6.50%，贷款净额减少1.02%，总资产减少3.10%，存款减少3.61%[108] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日房地产建设贷款增长4.41%，消费者房地产贷款增长2.44%，商业房地产贷款减少3.31%[110] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日无息活期存款减少8.24%，计息活期存款减少9.85%，储蓄存款减少7.55%，定期存款增长117.33%[111] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为128,444美元，较2022年12月31日的122,687美元增加5,756美元，增幅4.69%[114] - 截至2023年6月30日，银行的风险资本比率远高于规定的最低要求，一级普通股资本比率为17.58%，一级资本比率为17.58%，总资本比率为18.58%，杠杆比率为11.30%[114] - 截至2023年6月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）获得400149美元的借款额度，拥有一家非关联银行提供的10000美元无担保联邦基金信贷额度，联邦储备银行贴现窗口有181219美元的未使用额度[113] - 截至2023年6月30日，公司没有融资租赁或购买义务，也没有长期债务[116] - 2023年上半年，资产负债表外安排没有重大变化[115] 经营业绩 - 2023年第二季度，公司净利息收入为9217万美元，较2022年同期的1.1275亿美元有所下降；净利润为3901万美元，较2022年同期的5574万美元有所下降[4] - 2023年上半年，公司净利息收入为2.0163亿美元，较2022年同期的2.167亿美元有所下降；净利润为8432万美元，较2022年同期的1.046亿美元有所下降[6] - 2023年第二季度，公司总综合收益为1695万美元，而2022年同期为亏损1.9319亿美元[5] - 2023年上半年，公司总综合收益为1.7955亿美元，而2022年同期为亏损4.8259亿美元[7] - 截至2023年6月30日，公司普通股基本每股净收益为0.66美元，稀释后每股净收益为0.66美元；2022年同期基本每股净收益为0.93美元，稀释后每股净收益为0.93美元[4] - 2023年上半年，公司普通股基本每股净收益为1.43美元，完全稀释后每股净收益为1.43美元；2022年同期基本每股净收益为1.74美元，完全稀释后每股净收益为1.74美元[6] - 2023年第二季度，公司宣布普通股每股股息为0.73美元，2022年同期为0.72美元[4] - 2023年上半年，公司宣布普通股每股股息为1.73美元，2022年同期为0.72美元[6] - 2023年上半年净收入为843.2万美元，2022年同期为1046万美元[9] - 2023年第二季度净收入为3,901,000美元，基本和摊薄后普通股每股净收入均为0.66美元[4] - 2023年上半年净收入为8,432,000美元，基本和完全摊薄后普通股每股净收入均为1.43美元[6] - 2023年第二季度总综合收益（亏损）为1,695,000美元，2023年上半年为17,955,000美元[5][7] - 2023年第二季度宣布的普通股每股股息为0.73美元，2023年上半年为1.73美元[4][6] - 2023年Q2净利润3901万美元，2022年同期为5574万美元；2023年上半年净利润8432万美元，2022年同期为10460万美元[88] - 2023年Q2平均资产回报率（GAAP）为0.96%，2022年同期为1.30%；2023年上半年为1.05%，2022年同期为1.23%[88] - 2023年Q2平均股权回报率（GAAP）为12.06%，2022年同期为15.00%；2023年上半年为13.40%，2022年同期为12.63%[88] - 2023年Q2净利息收益率为2.34%，2022年同期为2.75%；2023年上半年为2.57%，2022年同期为2.70%[86][88] - 2023年Q2效率比率为62.58%，2022年同期为46.35%；2023年上半年为58.06%，2022年同期为48.71%[87][88] - 2023年Q2基本和摊薄后每股收益均为0.66美元，2022年同期为0.93美元；2023年上半年均为1.43美元，2022年同期为1.74美元[88] - 2022年Q2公司回购41977股，减少股东权益1406万美元；2022年上半年回购83162股，减少股东权益2824万美元[88] - 2023年第二季度公司授予2052份有一年归属期的限制性股票奖励[88] - 2022年全年净利润25932万美元，平均资产回报率1.52%，平均股权回报率17.81%，净利息收益率2.88%，效率比率47.69%，基本和摊薄后每股收益均为4.33美元[88] - 2022年全年包含来自出售私募股权投资的税前收入3823万美元[88] - 2023年二季度净利息收入为9426美元，净收益率为1.86%；上半年净利息收入为20581美元，净收益率为2.18%[89] - 2023年二季度非利息收入为2791美元，同比增长32.15%；上半年非利息收入为4990美元，同比增长13.33%[91] - 2023年二季度非利息支出为7557美元，同比增长19.74%；上半年非利息支出为15221美元，同比增长17.77%[92] - 2023年二季度和上半年有效税率分别为12.16%和15.00%，低于2022年同期的17.62%和17.67%[93] - 2023年Q2 GAAP净收入为39.01亿美元，2022年同期为55.74亿美元；2023年上半年GAAP净收入为84.32亿美元，2022年同期为104.6亿美元[85] - 2023年Q2调整后年化净收入为137.06亿美元，2022年同期为223.57亿美元；2023年上半年调整后年化净收入为163.81亿美元，2022年同期为205.09亿美元[85] - 2023年Q2 GAAP平均资产回报率为0.96%，调整后为0.87%；2022年同期GAAP平均资产回报率为1.30%，调整后为1.30%[85] - 2023年上半年GAAP平均资产回报率为1.05%，调整后为1.03%；2022年同期GAAP平均资产回报率为1.23%，调整后为1.22%[85] - 2023年Q2 GAAP平均股权回报率为12.06%，调整后为10.94%；2022年同期GAAP平均股权回报率为15.00%，调整后为15.00%[85] - 2023年上半年GAAP平均股权回报率为13.40%，调整后为13.15%；2022年同期GAAP平均股权回报率为12.63%，调整后为12.45%[85] - 2023年Q2净利息收入（FTE）为94.26亿美元，2022年同期为115.05亿美元；净利息收益率为2.34%，2022年同期为2.75%[86] - 2023年上半年净利息收入（FTE）为205.81亿美元，2022年同期为221.27亿美元；净利息收益率为2.57%，2022年同期为2.70%[86] - 2022年全年净利息收入（FTE）为479.45亿美元，净利息收益率为2.88%[86] - 2023年Q2生息资产平均余额为16143.18亿美元，2022年同期为16760.01亿美元；2023年上半年生息资产平均余额为16174.84亿美元，2022年同期为16496.31亿美元，2022年全年为16671.91亿美元[86] 贷款业务 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为84.6939亿美元和85.3193亿美元，净贷款分别为8.35915亿美元和8.44519亿美元[28] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金分别为1.0626亿美元和0.8225亿美元[28] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为0.2517亿美元和0.2516亿美元[28] - 2023年6月30日，逾期贷款总额为84.6939亿美元，其中逾期30 - 89天的为0.1209亿美元，逾期90天以上的为0.035亿美元[29] - 2022年12月31日，逾期贷款总额为85.3193亿美元，其中逾期30 - 89天的为0.1388亿美元，逾期90天以上的为0.0351亿美元[30] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为0.3075亿美元和0.2847亿美元[30] - 公司对具有相似风险特征的贷款按集体（池）基础计量预期信用损失，对不具有相似风险特征的贷款进行单独评估[24] - 公司除银行卡外的所有贷款池使用贴现现金流（DCF）方法估计预期信用损失，银行卡使用经预测调整的历史损失率[24] - 公司记录未使用承诺的信用损失准备，除非承诺可无条件取消，该准备作为负债记录在合并资产负债表中[26] - 2023年6月30日、2022年12月31日、2022年6月30日ACLL与非应计贷款的比率分别为345.56%、270.86%、288.90%[31] - 2023年6月30日贷款损失准备金余额为1.0626亿美元，2022年12月31日为8225万美元，2022年6月30日为8069万美元[31] - 2023年6月30日、2022年12月31日、2022年6月30日ACLL与期末贷款的比率分别为1.26%、0.96%、0.95%[32] - 2023年6月30日、2022年12月31日、2022年6月30日净冲销（回收）与平均贷款的年化比率分别为 - 0.01%、0.02%、0.01%[32] - 截至2023年6月30日，单独评估贷款总额为1.0725亿美元，集体评估贷款总额为8.36214亿美元[32] - 截至2022年12月31日，单独评估贷款总额为3032万美元，集体评估贷款总额为8.50161亿美元[32] - 截至2022年12月31日，按已发生损失模型单独评估贷款的本金余额为3719万美元，记录投资为3032万美元[33] - 2022年上半年，按已发生损失模型单独评估贷款的平均记录投资为5820万美元，确认利息收入为43万美元[34] - 截至2023年6月30日，公司有一笔单独评估贷款被视为抵押依赖贷款，摊销成本为7美元[35] - 公司按风险

公司整体财务状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为16.54277亿美元，较2022年12月31日的16.77551亿美元有所下降[4] - 截至2023年3月31日，股东权益为131043美元，较2022年12月31日增加8356美元，增幅6.81%，主要因净收入、特别股息支付和可供出售证券未实现损失改善[105] - 截至2023年3月31日，公司总资产为1625041美元，较2022年末的16.77551亿美元有所下降[99] 收入与收益情况 - 2023年第一季度净利息收入为1094.6万美元，高于2022年同期的1039.5万美元[5] - 2023年第一季度净收入为453.1万美元，低于2022年同期的488.6万美元[5] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股净收入为0.77美元，低于2022年同期的0.81美元[5] - 2023年第一季度宣布每股普通股股息为1.00美元，2022年同期无股息[5] - 2023年第一季度总综合收益为1626万美元，2022年同期为亏损2894万美元[6] - 2023年第一季度，符合Topic 606范围的非利息收入为1842千美元，较2022年同期的1708千美元增长约7.84%；不符合范围的为357千美元，较2022年同期的583千美元下降约38.76%；总非利息收入为2199千美元，较2022年同期的2291千美元下降约4.02%[57] - 2023年第一季度GAAP净收入为4531美元，2022年同期为4886美元[73][77] - 2023年第一季度GAAP平均资产回报率为1.13%，2022年同期为1.16%[73][77] - 2023年第一季度GAAP平均股权回报率为14.82%，2022年同期为10.69%[73][77] - 2023年第一季度净利息收益率为2.88%，2022年同期为2.81%[75] - 2023年第一季度效率比率为54.99%，2022年同期为52.71%[76][77] - 2023年第一季度净利息收入为11155美元，利率差为2.51%；2022年同期分别为10622美元和2.59%[94] - 2023年第一季度非利息收入为2199美元，较2022年同期的2291美元下降4.02%[95] - 2023年第一季度非利息支出为7664美元，较2022年同期的6613美元增长15.89%[96] - 2023年第一季度所得税费用为948美元，2022年同期为1053美元，有效税率从2022年的17.73%降至2023年的17.30%[98] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为433.3万美元，低于2022年同期的668.5万美元[8] - 2023年第一季度投资活动提供的净现金为1606.2万美元，2022年同期使用7284.3万美元[8] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为3716.3万美元，2022年同期提供4764.4万美元[8] 风险关注与应对 - 公司密切关注高通胀及美国货币政策调整带来的风险，这些风险可能影响客户对银行服务的需求和贷款偿还能力[11] - 公司密切关注高通胀及美国货币政策调整带来的风险，这些风险可能对公司业务、财务状况等产生不利影响[11] 会计准则采用情况 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对贷款信用损失准备金从8225增加到10567，未使用承诺的信用损失准备金从35增加到242，对留存收益进行2014的税后累计影响调整[14] - 2023年1月1日公司同时采用ASU 2022 - 02，消除采用CECL模型的债权人对问题债务重组的会计指导，增强对贷款再融资和重组的披露要求[20] - 公司正在评估ASU 2022 - 06及其对公司从LIBOR过渡的影响[12] - 公司预计采用ASU 2022 - 03不会对其合并财务报表产生重大影响[13] 贷款相关情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款组合（不包括待售抵押贷款）分别为856965和852744，贷款信用损失准备金分别为10650和8225[21] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息应收款分别为2558和2516，不计入贷款摊余成本[21] - 截至2023年3月31日，贷款总额为8.57396亿美元，较2022年12月31日的8.53193亿美元有所增加[22][23] - 2023年3月31日非应计贷款总额为2814万美元，低于2022年12月31日的2847万美元[23] - 2023年3月31日ACLL与非应计贷款的比率为378.46%，高于2022年12月31日的272.12%和288.90%[24] - 截至2023年3月31日，90天以上逾期仍应计贷款与净贷款的比率为0.00%，低于2022年的0.05%和0.00%[24] - 2023年3月31日贷款信用损失准备金余额为1.065亿美元，高于2022年12月31日的8225万美元[24] - 2023年3月31日ACLL与期末净贷款的比率为1.24%，高于2022年3月31日的0.95%和2022年12月31日的0.96%[25] - 2023年3月31日净冲销（回收）与平均净贷款的年化比率为 - 0.04%，低于2022年的0.01%和0.02%[25] - 截至2023年3月31日，单独评估贷款总额为4130万美元，集体评估贷款总额为8.53266亿美元[25] - 截至2022年12月31日，单独评估贷款总额为3032万美元，集体评估贷款总额为8.50161亿美元[25] - 截至2023年3月31日，公司单独评估的贷款均不被视为抵押依赖贷款[28] - 截至2023年3月31日，贷款总额为857,396美元，其中合格贷款为853,266美元，分类贷款为4,130美元，年初至今总冲销为92美元[30] - 截至2022年12月31日，记录投资总额为850,161美元，其中合格贷款为848,768美元，特别提及贷款为0美元，分类贷款为1,393美元[31] - 截至2023年3月31日，未使用承诺的信用损失准备金余额为242美元，较2022年12月31日的35美元因采用ASU 2016 - 13增加了207美元[32] - 2023年第一季度为竞争原因对总计30508美元的贷款进行201次修改，2022年同期对总计39182美元的贷款进行235次修改[92] - 贷款较2022年12月31日略有增加，房地产建设贷款下降0.97%，消费房地产贷款增长1.08%，商业房地产贷款增长0.22%，商业非房地产贷款增长4.97%[101] 可供出售证券情况 - 截至2023年3月31日，可供出售证券的摊销成本为739,265美元，公允价值为651,047美元，未实现总损失为88,221美元；2022年12月31日摊销成本为759,917美元，公允价值为656,852美元，未实现总损失为103,152美元[33] - 截至2023年3月31日，可供出售证券净未实现损失的递延所得税资产为18,526美元，2022年12月31日为21,644美元[34] - 截至2023年3月31日，按合同期限划分，一年及以内到期的可供出售证券摊销成本为3,229美元，公允价值为3,172美元；1 - 5年到期的摊销成本为148,141美元，公允价值为138,200美元；5 - 10年到期的摊销成本为316,859美元，公允价值为273,664美元；10年以上到期的摊销成本为271,036美元，公允价值为236,011美元[34] - 截至2023年3月31日，处于未实现损失状态且持续时间少于12个月的可供出售证券公允价值为79,750美元，未实现损失为3,615美元；持续12个月及以上的公允价值为570,128美元，未实现损失为84,606美元；2022年12月31日，处于未实现损失状态且持续时间少于12个月的可供出售证券公允价值为389,208美元，未实现损失为39,109美元；持续12个月及以上的公允价值为259,070美元，未实现损失为64,043美元[35] - 截至2023年3月31日，公司有602只公允价值为649,878美元的可供出售证券处于未实现损失状态，公司无意出售这些证券并认为很可能在成本恢复前无需出售[35] - 2023年第一季度，公司出售摊销成本为17987美元的证券，实现净证券收益12美元[37] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的公允价值总额为651047美元，2022年12月31日为656852美元[43] - 截至2023年3月31日，可供出售证券较2022年12月31日下降0.88%[79] - 截至2023年3月31日，可供出售证券为645097美元，下降5.57%[99] - 2023年第一季度，可供出售证券摊余成本较2022年12月31日减少20652美元，未实现损失部分转回使公允价值增加，出售摊余成本为17987美元的证券实现净收益12美元[100] 其他资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司持有限制性股票929美元，2022年12月31日为941美元[36] - 2023年第一季度，公司净定期福利成本的服务成本为203美元，2022年同期为324美元[38] - 截至2023年3月31日，利率贷款合同余额为2美元，远期合同余额为 - 2美元[45] - 利率贷款合同和远期合同的拉通率为81.30%，当前参考价格范围为100.83% - 102.22%（加权平均101.24%）[45] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，待售贷款均未记录非经常性公允价值调整[46] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的其他房地产净值均为662美元[49] - 2023年3月31日和2022年12月31日，其他房地产的销售成本折扣为7.00%，缺乏市场流通性折扣为34.72%[49] - 截至2023年3月31日，贷款净额为846315美元，其中80330美元采用三级输入估值[50] - 截至2022年12月31日，金融资产中现金及银行存款为12403千美元，生息存款为59026千美元，可供出售证券为656852千美元等；金融负债中存款为1542725千美元[51] - 2023年3月31日累计其他综合损失为72037千美元，较2022年12月31日的83766千美元有所减少[51] - 截至2023年3月31日，租赁负债为1365千美元，使用权资产为1336千美元，加权平均剩余租赁期限为4.95年，加权平均折现率为3.29%[62] - 2023年第一季度，经营租赁费用为92千美元，短期租赁费用为1千美元，总租赁费用为93千美元，较2022年同期的77千美元增长约20.78%[62] - 截至2023年3月31日，未折现现金流量总计1481千美元，扣除折现116千美元后，租赁负债为1365千美元[63] - 截至2023年3月31日，计息存款较2022年12月31日下降27.21%[79] - 截至2023年3月31日，贷款净额较2022年12月31日增长0.21%[79] - 截至2023年3月31日，存款较2022年12月31日下降2.03%[79] - 2023年3月31日非应计贷款为2814美元，90天以上逾期仍应计贷款为33美元，其他不动产为662美元[80] - 2023年3月31日ACLL为10650美元，占贷款净额的1.24%，较2022年12月31日的8225美元（占比0.96%）有所增加[80] - 2023年3月31日单独评估贷款为4130美元，较2022年12月31日的3032美元增加[81] - 2023年3月31日集体评估贷款总计853266美元，ACLL为10216美元；2022年12月31日分别为850161美元和8225美元[82] - 2023年第一季度信用损失拨备为2美元，2022年同期为134美元[89][90] - 截至2023年3月31

财务业绩 - 2022年净收入为2593.2万美元，得益于净利息收入扩张和私募股权投资出售，2021年为2038.2万美元[70] - 2022年净资产收益率为17.81%，2021年为10.59%；2022年平均资产回报率为1.52%，2021年为1.26%[70] - 2022年净利息收益率为2.88%，2021年为2.81%；2022年效率比率为48.01%，2021年为51.34%[68][69][70] - 2022年净利息收入为4794.5万美元，净收益率为2.88%，较2021年的4285万美元和2.81%有所提升[77] - 2022年总利息收入增加主要因资产规模增长，贷款利率相关收入下降因2021年收到PPP费用[79] - 2022年存款规模增加使利息支出增加，但较低的存款利率缓解了这一影响[79] - 2022年非利息收入为1240.1万美元，较2021年的842.6万美元增长47.18%[86] - 2022年存款服务手续费增加至242.5万美元，因客户使用透支计划增多[86] - 2022年其他服务手续费增至21.4万美元，因信用证业务量增加[86] - 2022年信用卡手续费净收入为191.6万美元，因交易数量增加[86] - 2022年出售抵押贷款收益降至15.7万美元，因美联储加息使房地产活动放缓[86][87] - 2022年第四季度公司出售Infinex股份获得收益，Infinex被收购后仍为NBFS提供投资服务[88] - 2022年非利息费用为2.6958亿美元，较2021年的2.608亿美元增长3.37%，其中OREO净成本涨幅达537.25% [89] - 2022年所得税费用为5831万美元，高于2021年的4251万美元，有效税率分别为18.36%和17.26% [90] - 2022年净收入为2593.2万美元，2021年为2038.2万美元，同比增长27.2%[118] - 2022年总利息收入为5010.9万美元，2021年为4498.7万美元，同比增长11.4%[118] - 2022年总非利息收入为1240.1万美元，2021年为842.6万美元，同比增长47.2%[118] - 2022年总综合亏损收入为 - 5377.6万美元，2021年为1330.4万美元[119] - 2022年经营活动提供的净现金为2950万美元，2021年为2288.2万美元，同比增长29%[121] - 2022年投资活动使用的净现金为 - 12971万美元，2021年为 - 19324.9万美元[121] - 2022年融资活动提供的净现金为3285万美元，2021年为17528.4万美元[121] - 2022年和2021年所得税费用分别为5831万美元和4251万美元[198] - 2022年和2021年从子公司银行收到的股息分别为2.5亿美元和1.4508亿美元[200] - 2022年和2021年母公司净收入分别为2593.2万美元和2038.2万美元[204] - 2022年和2021年母公司经营活动提供的净现金分别为2789.1万美元和1347万美元[204] - 2022年和2021年母公司融资活动使用的净现金分别为1528.8万美元和2216万美元[204] - 2022年符合Topic 606的非利息收入为6994美元，2021年为6653美元；不符合的2022年为5407美元，2021年为1773美元[214][224] - 2022年服务收费收入为2425美元，2021年为2045美元[224] - 2022年信用卡和借记卡手续费收入为1916美元，2021年为1869美元[224] - 2022年信托收入为1817美元，2021年为1792美元[224] 资产负债情况 - 截至2022年12月31日，贷款净额为84451.9万美元，较2021年增长6.15%；证券可供出售为65685.2万美元，较2021年下降4.26%[72] - 截至2022年12月31日，存款为154272.5万美元，较2021年增长3.22%；总资产为167755.1万美元，较2021年下降1.45%[72] - 截至2022年12月31日，股东权益为12268.7万美元，较2021年下降36.02%，主要因证券市值下降[72] - 截至2022年12月31日，公司资产负债表呈负债敏感型，与2021年的资产敏感型不同[84] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为85.3193亿美元，其中固定利率贷款16.1267亿美元，浮动利率贷款69.1926亿美元[93] - 截至2022年12月31日，公司TDR贷款总额为3032万美元，较2021年的5878万美元有所减少[94] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金为8225万美元，占净贷款的0.96%，与2021年持平[94] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为7.59917亿美元，公允价值为6.56852亿美元；2021年12月31日摊余成本为6.82467亿美元，公允价值为6.8608亿美元[168] - 截至2022年12月31日，有614只公允价值为6.48278亿美元的证券暂时减值，总未实现损失为1.03152亿美元；其中289只公允价值为2.5907亿美元、未实现损失为6404.3万美元的证券已连续亏损12个月以上[169] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司持有的受限股分别为94.1万美元和84.5万美元[170] - 截至2022年12月31日，公司以在FHLB的资本股票投资和总计6.45539亿美元的合格房地产抵押贷款为抵押，有资格从FHLB借款[171] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，账面价值分别为345.689万美元和287.023万美元的证券被质押以担保市政存款等[172] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，向关联方提供的总融资信贷分别为1818.7万美元和1482.2万美元[173] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司为关联方持有的存款分别为950.9万美元和1446万美元[173] - 截至2022年12月31日，其他房地产拥有量（OREO）包含一处建筑物业，无住宅房地产，155美元住宅房地产担保贷款正在止赎程序中[179] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，非减值总贷款分别为8.48768亿美元和7.93059亿美元[184][185] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，问题债务重组（TDR）总额分别为3032万美元和5878万美元[186] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，不动产和设备净值分别为1.0371亿美元和9722万美元[189] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，面额250美元及以上的定期存款总额分别为1.861亿美元和1.46亿美元[191] - 截至2022年12月31日，ESOP持有的股份数量为181365股[194] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，设定受益计划的资金状况分别为6618万美元和875万美元[196] - 2022年末养老金计划资产公允价值为2.9746亿美元，2021年末为3.6187亿美元[197] - 2022年末NBB风险加权资产为10.92101亿美元，2021年末为9.89503亿美元[203] - 2022年末NBB总资本与风险加权资产比率为17.57%，2021年末为19.50%[203] - 2022年末母公司总资产为1.23391亿美元，2021年末为1.92845亿美元[204] - 2022年末未兑现的信贷承诺为197,459美元，备用信用证为17,021美元，有潜在追索权的已售抵押贷款为8,654美元，较2021年分别有不同变化[205] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款分别占贷款组合的51%（437,888美元），2021年为50%（405,722美元）[207] - 截至2022年和2021年12月31日，住宅房地产担保贷款分别占贷款组合的26%，金额为221,052美元和208,977美元[207] - 2022年末可供出售证券公允价值总额为656,852美元，2021年为686,080美元，均采用Level 2输入值估值[210] - 截至2022年12月31日，公司有一笔利率锁定承诺，2021年无利率贷款合同或远期合同[211] - 2022年末公司在代理机构有15美元未被联邦存款保险公司保险的存款[205] - 截至2022年12月31日，公司有95美元的固定利率承诺来发起抵押贷款，无待售贷款[205] - 2022年末其他不动产（OREO）账面价值为662美元，2021年末为957美元[214] - 2022年末现金及银行存款为12403美元，2021年末为8768美元[215] - 2022年末累计其他综合损失为83766美元，2021年末为4058美元[216] - 2022年末商誉账面价值为5848美元，2021年末相同，两年测试均未显示减值[216] - 截至2022年12月31日，租赁负债为1444美元，使用权资产为1415美元，加权平均剩余租赁期限为5.14年，加权平均折现率为3.29%[228] - 截至2022年12月31日，未折现现金流量总计1571美元，扣除折现127美元后，租赁负债为1444美元[228] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金总额为823万美元，其中定性因素调整占744万美元[234] 贷款业务情况 - 2022年公司扩大贷款业务版图，在弗吉尼亚州夏洛茨维尔和斯汤顿开设两个新贷款生产办公室[72] - 2022年公司因竞争原因修改840笔贷款，总额1.20241亿美元，2021年修改875笔，总额1.12718亿美元[93] - 2022年非应计贷款为91万美元，2021年为0，非执行贷款总额为2847万美元，较2021年的2873万美元略有下降[94] - 2022年净冲销总额为155万美元，占平均贷款余额的0.02%，低于2021年的409万美元和0.05% [95] - 单独评估的减值贷款从2021年12月31日的毛额5878美元和净额5880美元降至2022年12月31日的毛额3032美元和净额3033美元[97] - 集体评估贷款2022年12月31日毛额为850161美元，净额为849711美元，贷款损失准备金为8225美元，占净额的0.97%；2021年12月31日毛额为797851美元，净额为797368美元，准备金为7674美元，占净额的0.96%[98] - 2022年净冲销额为155美元，占平均贷款的0.02%；2021年为409美元，占0.05%；2022年8季度平均历史损失率为0.03%，2021年为0.05%[99] - 2022年12月31日，应计贷款逾期30 - 89天占贷款净额的0.16%，高于2021年的0.12%；逾期90天的为8美元，2021年为90美元，占0.01%；非应计贷款占比2022年为0.33%，2021年为0.36%[101] - 高风险贷款总额较2021年12月31日的水平下降了7.67%[102] - 2022年末贷款与存款比率为55.28%[111] - 公司贷款分为六个部分：房地产建设、消费房地产、商业房地产、商业非房地产、公共部门和IDA以及消费非房地产[129] - 消费房地产贷款最高贷款价值比要求为80%，债务收入比限制为毛收入的43%[130] - 商业房地产贷款金额一般限制为成本或评估价值较低者的80%，债务偿付覆盖率要求为115%或更高[130] - 商业非房地产贷款政策限制库存贷款最高为评估价值的60%，设备贷款最高为成本或市场价值较低者的90%，账龄小于90天的应收账款贷款最高为70%[130] - 贷款逾期30 - 89天和90天以上会被密切监控，商业房地产或商业非房地产贷款逾期90天通常会被列入非应计状态[133]

公司总资产情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为16.99亿美元和17.02亿美元，略有下降[9] 利息收入情况 - 2022年第三季度，公司总利息收入为1.32亿美元，较2021年的1.17亿美元增长12.86%[12] - 2022年前三季度，公司总利息收入为3.61亿美元，较2021年的3.34亿美元增长8.05%[18] 净收入情况 - 2022年第三季度，公司净收入为616.2万美元，较2021年的575.2万美元增长7.13%[12] - 2022年前三季度，公司净收入为1662.2万美元，较2021年的1513.1万美元增长9.85%[18] - 2022年第三季度净收入为6162000美元，2021年同期为5752000美元[177] - 2022年前三季度净收入为16622000美元，2021年同期为15131000美元[178] - 2022年和2021年第三季度净利润分别为6162万美元和5752万美元，前九个月分别为1.6622亿美元和1.5131亿美元[185][186] 普通股每股净收入情况 - 2022年第三季度，公司基本和摊薄后普通股每股净收入为1.03美元，2021年为0.94美元[12] - 2022年前三季度，公司基本和摊薄后普通股每股净收入为2.77美元，2021年为2.42美元[18] 全面（亏损）收入情况 - 2022年第三季度，公司全面（亏损）收入为 - 2326.2万美元，2021年为234.9万美元[15] - 2022年前三季度，公司全面（亏损）收入为 - 7152.1万美元，2021年为665万美元[20] 普通股每股股息情况 - 2022年前三季度，公司普通股每股股息为0.72美元，2021年为0.70美元[18] 普通股及留存收益等情况 - 2022年9月30日普通股余额为7447000美元，留存收益为196941000美元，累计其他综合损失为92201000美元，总计112187000美元[23][25] 现金流量情况 - 2022年净现金提供的经营活动为18271000美元，2021年为17679000美元[28] - 2022年投资活动使用的净现金为84101000美元，2021年为138285000美元[28] - 2022年融资活动提供的净现金为68019000美元，2021年为119187000美元[30] 现金及银行存款情况 - 2022年9月30日现金及银行存款期末余额为10957000美元，2021年为11728000美元[30] - 2022年9月30日，现金及银行存款为10,957美元，计息存款为79,466美元，可供出售证券为657,410美元等[115] - 2021年12月31日，现金及银行存款为8,768美元，计息存款为130,021美元，可供出售证券为686,080美元等[116] 费用支付情况 - 2022年支付的存款利息为2063000美元，2021年为2418000美元[30] - 2022年支付的所得税为3441000美元，2021年为2150000美元[30] 证券出售收益情况 - 2022年10月公司出售证券经纪公司股票实现税前收益3823000美元[35] 会计准则评估情况 - 公司正在评估ASU 2016 - 13和ASU 2022 - 02对合并财务报表的影响[36][38] 各类贷款情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，房地产建设贷款分别为62,821美元和48,841美元，消费者房地产贷款分别为219,617美元和208,977美元，商业房地产贷款分别为435,185美元和405,722美元[40] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业非房地产贷款分别为52,409美元和60,264美元，公共部门和IDA贷款分别为48,912美元和47,899美元，消费者非房地产贷款分别为34,328美元和32,026美元[40] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总贷款分别为853,272美元和803,729美元，扣除未实现收入、递延费用和成本后的贷款净额分别为852,863美元和803,248美元[40] 贷款损失准备金情况 - 2022年前九个月，贷款损失准备金期初余额为7,674美元，期末余额为8,207美元，期间冲销316美元，回收153美元，计提准备金696美元[46] - 2021年前九个月，贷款损失准备金期初余额为8,481美元，期末余额为7,698美元，期间冲销690美元，回收245美元，计提准备金 - 338美元[48] - 2021年全年，贷款损失准备金期初余额为8,481美元，期末余额为7,674美元，期间冲销755美元，回收346美元，计提准备金 - 398美元[49] - 截至2022年9月30日，单独评估的贷款损失准备金为0美元，集体评估的贷款损失准备金为8,207美元[49] - 截至2021年12月31日，单独评估的贷款损失准备金为0美元，集体评估的贷款损失准备金为7,674美元[49] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日及12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为0.96%、0.97%和0.96%[51] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日及12月31日，贷款损失准备金与不良贷款的比率分别为284.18%、247.21%和267.11%[53] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为8207万美元，占贷款净额的0.96%[192] 贷款评估及分类情况 - 截至2022年9月30日，单独评估的贷款为3,049美元，集体评估的贷款为850,223美元，总贷款为853,272美元[49] - 贷款组合由主要细分市场和各细分市场内的较小类别组成，集体评估贷款的准备金计算方法应用于类别层面[43] - 截至2021年12月31日，公司贷款总额为803,729美元，其中单独评估贷款为5,878美元，集体评估贷款为797,851美元[50] - 2022年9月30日，合格贷款总额为848871美元，关注类贷款总额为311美元，分类贷款总额为1041美元；2021年12月31日，合格贷款总额为793059美元，关注类贷款总额为3728美元，分类贷款总额为1064美元[68][69] - 2022年9月30日，集体评估的特别提及贷款为311美元，低于2021年12月31日的3728美元[204] - 2022年9月30日，集体评估的分类贷款为1041美元，略低于2021年12月31日的1064美元[204] 不良资产及相关比率情况 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日及12月31日，不良资产分别为3,795美元、4,071美元和3,830美元，不良资产与贷款净额加其他房地产的比率分别为0.44%、0.51%和0.48%[53] 逾期贷款情况 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日及12月31日，逾期90天以上仍计息的贷款分别为48美元、62美元和90美元，占贷款净额的比率均为0.01%[55] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日及12月31日，减值贷款分别为3,049美元、6,084美元和5,878美元[55] - 截至2022年9月30日，30 - 89天逾期且计息贷款为1,436美元，90天以上逾期贷款为420美元，90天以上逾期且计息贷款为48美元，非应计贷款为2,888美元[64] - 2021年12月31日，逾期30 - 89天且应计的贷款总额为987美元，逾期90天及以上的贷款总额为356美元，逾期90天及以上且应计的贷款总额为90美元，非应计贷款总额为2873美元[66] - 2022年9月30日，应计逾期30 - 89天贷款占净贷款的0.17%，高于2021年12月31日的0.12% [203] - 2022年9月30日和2021年12月31日，应计逾期90天以上贷款均占净贷款的0.01% [203] - 2022年9月30日，非应计贷款占净贷款的0.34%，低于2021年12月31日的0.36% [203] 减值贷款利息收入情况 - 2022年和2021年前九个月及2021年全年，非应计贷款均未确认利息收入[56] - 2022年前九个月，减值贷款平均记录投资为3,067美元，确认利息收入为13美元；2021年前九个月，减值贷款平均记录投资为6,108美元，确认利息收入为175美元；2021年全年，减值贷款平均记录投资为5,901美元，确认利息收入为137美元[60][61][62] 问题债务重组（TDR）情况 - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，问题债务重组（TDR）总额分别为3049美元、5878美元和6084美元[70] - 2022年前九个月和前三季度，公司未指定任何新的TDR；2021年前三季度，公司未指定任何贷款为TDR；2021年前九个月，公司指定三笔贷款为TDR，修改前本金余额为2826美元，修改后仍为2826美元[71][72][74] - 2022年9月30日和2021年9月30日，公司的TDR中，无违约的TDR在违约前12个月内进行过修改，且所有违约的TDR均处于非应计状态[76] 可供出售证券情况 - 2022年9月30日，可供出售证券的摊销成本为765371美元，总公允价值为657410美元，总未实现收益为96美元，总未实现损失为108057美元；2021年12月31日，可供出售证券的摊销成本为682467美元，总公允价值为686080美元，总未实现收益为10680美元，总未实现损失为7067美元[78] - 2022年9月30日，按合同到期日划分，一年及以内到期的可供出售证券摊销成本为1799美元，公允价值为1798美元；一至五年到期的摊销成本为133556美元，公允价值为124384美元；五至十年到期的摊销成本为324861美元，公允价值为276378美元；十年以上到期的摊销成本为305155美元，公允价值为254850美元[79] - 2022年9月30日，短期（不足12个月）暂时减值证券的公允价值为465460美元，未实现损失为57475美元；长期（12个月及以上）暂时减值证券的公允价值为182187美元，未实现损失为50582美元；2021年12月31日，短期暂时减值证券的公允价值为266414美元，未实现损失为4922美元；长期暂时减值证券的公允价值为51999美元，未实现损失为2145美元[81] - 2022年9月30日，公司有614只公允价值为647648美元的证券暂时减值，总未实现损失为108057美元，其中207只公允价值为182187美元、未实现损失为50582美元的证券已连续亏损12个月以上[81] - 美国政府机构和企业证券：150只证券公允价值124,968美元，未实现损失31,692美元[82] - 州和政治分区证券：50只证券公允价值43,622美元，未实现损失17,482美元[83] - 抵押支持证券：6只证券公允价值12,802美元，未实现损失1,200美元[84] - 公司债务证券：1只证券公允价值795美元，未实现损失208美元[85] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券公允价值分别为657,410美元和686,080美元[93] 限制性股票情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司持有限制性股票分别为941美元和845美元[87] 借款资格情况 - 2022年9月30日，公司以FHLB的资本股票投资和合格房地产抵押贷款共计641,798美元为抵押，有资格从FHLB借款[88] 养老金净定期福利成本情况 - 2022年第三季度，养老金净定期福利成本为9美元，2021年同期为195美元；2022年前九个月为27美元，2021年同期为585美元[89] 金融工具公允价值情况 - 截至2022年9月30日，利率贷款合同公允价值为 - 9美元，远期合同为9美元，拉通率和当前参考价格加权平均分别为46.97%和

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为17.29588亿美元和17.02175亿美元[8] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为15.93348亿美元和15.10424亿美元[8] - 2022年和2021年第二季度，公司净收入分别为557.4万美元和461.3万美元[10] - 2022年和2021年上半年，公司净收入分别为1046万美元和937.9万美元[15] - 2022年和2021年第二季度，公司总综合（亏损）收入分别为 - 1931.9万美元和1184.8万美元[13] - 2022年和2021年上半年，公司总综合（亏损）收入分别为 - 4825.9万美元和430.1万美元[18] - 2022年和2021年第二季度，基本和摊薄后普通股每股净收入分别为0.93美元和0.74美元[10] - 2022年和2021年上半年，基本和摊薄后普通股每股净收入分别为1.74美元和1.49美元[15] - 2022年和2021年第二季度，普通股每股股息分别为0.72美元和0.70美元[10] - 2022年和2021年上半年，普通股每股股息均为0.72美元和0.70美元[15] - 2021年3月31日普通股余额为7900千美元，留存收益为190462千美元，累计其他综合损失为9293千美元，总计189069千美元[21] - 2021年6月30日普通股余额为7713千美元，留存收益为185580千美元，累计其他综合损失为2058千美元，总计191235千美元[21] - 2022年3月31日普通股余额为7528千美元，留存收益为191645千美元，累计其他综合损失为37884千美元，总计161289千美元[21] - 2022年6月30日普通股余额为7476千美元，留存收益为191541千美元，累计其他综合损失为62777千美元，总计136240千美元[21] - 2022年上半年净收入为10460千美元，2021年上半年为9379千美元[26] - 2022年上半年贷款损失准备金为444千美元，2021年上半年为54千美元[26] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为10048千美元，2021年上半年为11209千美元[26] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为83010千美元，2021年上半年为149351千美元[26] - 2021年回购普通股150130股，金额为187千美元；2022年回购41977股，金额为52千美元[21] - 2021年现金股息为每股0.70美元，2022年为每股0.72美元[21] - 定期存款净变化为1997千美元，其他存款净变化为81247千美元，普通股回购为2928千美元，现金股息支付为75992千美元[27] - 现金及银行应付款项净变化为3030千美元，期初现金及银行应付款项为11798千美元，期末为13813千美元[27] - 存款利息支付为1304千美元，所得税支付为2184千美元[27] - 贷款损失准备计提为135千美元，贷款转移至OREO为 - 50千美元，贷款转移至回购资产为 - 11千美元[27] - 可供出售证券未实现持有损失为74328千美元，使用权资产产生的租赁负债为25千美元[27] - 2022年上半年调整后净收入为10170美元，2021年为9006美元；年化后2022年为20509美元，2021年为18161美元[174] - 2022年第二季度总利息收入为11922美元，2021年为10897美元；上半年2022年为22972美元，2021年为21779美元[177] - 2022年第二季度净利息收入为11275美元，2021年为10063美元；上半年2022年为21670美元，2021年为20090美元[177] - 2022年第二季度总税等效净利息收入为11505美元，2021年为10301美元；上半年2022年为22127美元，2021年为20574美元[177] - 2022年第二季度效率比率为46.35%，2021年为52.66%；上半年2022年为49.40%，2021年为53.26%[179] - 2022年第二季度平均资产回报率为1.30%，2021年为1.15%；平均股权回报率2022年为15.00%，2021年为9.77%[181] - 2022年第二季度基本和摊薄后每股收益为0.93美元，2021年为0.74美元[181] - 2022年第二季度公司回购41977股，减少股东权益1406美元；2021年回购150130股，减少股东权益5363美元[182] - 截至2022年6月30日的六个月，公司平均资产回报率为1.22%，平均股权回报率为12.45%，基本和摊薄后每股收益为1.74美元，净息差为2.70%，效率比率为49.40%[185] - 2022年上半年公司回购83,162股，减少股东权益2,928美元；2021年上半年回购261,962股，减少股东权益9,354美元[186] - 与2021年12月31日相比，2022年6月30日有息存款减少26.31%至95,812美元，可供出售证券和受限股减少0.54%至683,192美元，贷款净额增长5.68%至840,745美元，存款增长5.57%至1,577,831美元，总资产增长1.61%至1,729,588美元[188] 公司业务受外部因素及会计准则影响 - 公司业务受COVID - 19疫情影响，若疫情反弹，公司业务、财务状况等可能受重大不利影响[31] - 2016 - 13号会计准则更新要求基于历史经验等计量金融资产预期信用损失，小报告公司等2022年12月15日后适用，公司正评估影响并做准备[32] - 2019年11月25日，SEC采用SAB 119更新解释性指南以与FASB ASC 326对齐[32] - 2022年6月FASB发布2022 - 03号会计准则更新，2023年12月15日后生效，公司预计无重大影响[33] - 公司合并财务报表符合美国公认会计原则和银行业惯例，中期报表未经审计但已做必要调整[30] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2022年6月30日贷款组合（不含待售抵押贷款）总额为849,274美元，2021年12月31日为803,729美元，增长约5.67%[37] - 2022年6月30日贷款损失准备金总额为8,069美元，2021年12月31日为7,674美元，增长约5.15%[43][45] - 2022年上半年贷款损失准备金变动：冲销135美元，回收86美元，拨备444美元[43] - 2021年上半年贷款损失准备金变动：冲销586美元，回收128美元，拨备54美元[43] - 2021年全年贷款损失准备金变动：冲销755美元，回收346美元，拨备 - 398美元[45] - 2022年6月30日房地产建设贷款为69,724美元，2021年12月31日为48,841美元，增长约42.76%[37] - 2022年6月30日消费者房地产贷款为217,143美元，2021年12月31日为208,977美元，增长约3.90%[37] - 2022年6月30日商业房地产贷款为425,388美元，2021年12月31日为405,722美元，增长约4.84%[37] - 2022年6月30日商业非房地产贷款为52,338美元，2021年12月31日为60,264美元，下降约13.15%[37] - 2022年6月30日消费者非房地产贷款为34,825美元，2021年12月31日为32,026美元，增长约8.74%[37] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，贷款损失准备金与期末贷款（扣除未实现收入、递延费用和成本）的比率分别为0.95%和1.00%；2021年12月31日为0.96%[47] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，净冲销与平均贷款（扣除未实现收入、递延费用和成本）的比率分别为0.01%和0.12%；2021年12月31日为0.05%[47] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2021年12月31日，不良资产分别为3936美元、4829美元和3830美元；不良资产与贷款（扣除未实现收入、递延费用和成本）加其他不动产的比率分别为0.46%、0.60%和0.48%[48] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2021年12月31日，90天以上逾期仍计息贷款分别为7美元、28美元和90美元；其与贷款（扣除未实现收入、递延费用和成本）的比率分别为0.00%、0.00%和0.01%[50] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2021年12月31日，减值贷款分别为5809美元、6774美元和5878美元[50] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2021年12月31日，减值贷款平均账面投资额分别为5820美元、6796美元和5901美元；减值后确认的利息收入分别为43美元、105美元和137美元[50] - 2022年上半年、2021年上半年和2021年全年，无应计贷款均未确认利息收入[52] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，减值贷款本金余额分别为6453美元和6478美元[54] - 2022年上半年、2021年上半年和2021年全年，减值贷款平均账面投资额分别为5820美元、6796美元和5901美元；确认的利息收入分别为43美元、105美元和137美元[56][58][59] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期30 - 89天且计息贷款分别为870美元和987美元；90天以上逾期贷款分别为431美元和356美元；非应计贷款分别为2979美元和2873美元[62] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司总不良债务重组（TDR）金额分别为5,809美元、5,878美元和6,120美元[66] - 2022年3月和6月期间，公司未指定新的TDR；2021年3月期间指定两笔贷款为TDR，6月期间指定三笔贷款为TDR[66][68] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司TDR中无违约贷款在违约前12个月内进行过重组，所有违约TDR均处于非应计状态[72] - 2022年6月30日，不良贷款为2,979美元，90天以上逾期仍计息贷款为7美元，其他不动产为957美元，贷款损失准备金率为0.95%，净冲销率为0.01%，不良资产比率为0.46%，贷款损失准备金与不良贷款比率为270.86%[190] - 2022年上半年贷款损失准备金为444美元，2021年上半年为54美元，2021年全年为回收398美元[190] - 2022年6月30日单独评估的减值贷款总额为5,809美元，净额为5,810美元；2021年12月31日总额为5,878美元，净额为5,880美元[191] - 2022年6月30日集体评估贷款总额为843,465美元，净额为843,004美元，贷款损失准备金为8,069美元，占比0.96%；2021年12月31日总额为797,851美元，净额为797,368美元，贷款损失准备金为7,674美元，占比0.96%[193] - 2022年上半年净冲销为49美元，占平均贷款的0.01%；2021年上半年为458美元，占比0.12%；2021年全年为409美元，占比0.05%[195] - 2022年6月30日，30 - 89天逾期应计贷款占比从2021年12月31日的0.12%降至0.10%，90天以上逾期应计贷款占比从0.01%降至0.00%，非应计贷款占比从0.36%降至0.35%[201] - 2022年6月30日集体评估的特别提及贷款从2

公司总资产情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为17.21504亿美元和17.02175亿美元[10] - 2022年3月31日较2021年12月31日关键增长指标：总资产为1,721,504美元，增长1.14%[177] 公司利息与净收入情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息收入分别为1.105亿美元和1.0882亿美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利息收入分别为1.0395亿美元和1.0027亿美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净收入分别为488.6万美元和476.6万美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收入分别为0.81美元和0.74美元[12] - 2022年和2021年第一季度三个月的总利息收入分别为11050美元和10882美元，净利息收入分别为10395美元和10027美元，总应税等效净利息收入分别为10622美元和10272美元，年化总应税等效净利息收入分别为43078美元和41659美元[138] 公司综合损失与现金流量情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总综合损失分别为2894万美元和754.7万美元[14] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为668.5万美元和675.3万美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为5085万美元和6467.7万美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司融资活动提供的净现金分别为4764.4万美元和5745.4万美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司支付的存款利息分别为65.2万美元和86.2万美元[20] 贷款组合情况 - 截至2022年3月31日，贷款组合（不含待售贷款）总额为8.19328亿美元，2021年12月31日为8.03248亿美元[33] - 2022年3月31日，房地产建设贷款为5974.1万美元，2021年12月31日为4884.1万美元[33] - 2022年3月31日，消费者房地产贷款为2.09072亿美元，2021年12月31日为2.08977亿美元[33] - 2022年3月31日，商业房地产贷款为4.16953亿美元，2021年12月31日为4.05722亿美元[33] - 2022年3月31日，商业非房地产贷款为5279.6万美元，2021年12月31日为6026.4万美元[33] - 2022年3月31日，公共部门和IDA贷款为4715.6万美元，2021年12月31日为4789.9万美元[33] - 2022年3月31日，消费者非房地产贷款为3405.6万美元，2021年12月31日为3202.6万美元[33] - 2022年3月31日贷款总额为819774美元，2021年12月31日为803729美元[40] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司投资组合风险评级确定，贷款总额分别为812,681美元和793,059美元[58] - 2022年3月31日较2021年12月31日关键增长指标：净贷款为811,540美元，增长2.01%[177] 贷款损失准备金情况 - 2022年第一季度贷款损失准备金余额从767.4万美元增加到778.8万美元[37] - 2022年第一季度贷款损失拨备为13.4万美元[37] - 2020年12月31日贷款损失准备金余额为8481美元，2021年3月31日为8536美元，2021年12月31日为7674美元，2022年3月31日为7788美元[38] - 截至2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为0.95%、1.10%和0.96%[41] - 2022年第一季度贷款损失准备金拨备为134美元，2021年第一季度为50美元，2021年全年为负398美元（回收）[179] - 2022年3月31日和2021年12月31日集体评估的贷款：贷款损失准备金分别为7,788美元（占比0.95%）和7,674美元（占比0.96%）[181] 贷款冲销与回收情况 - 2022年第一季度贷款冲销为6万美元，回收为4万美元[37] - 截至2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日，净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.01%、0.00%和0.05%[41] - 2022年第一季度净撇账为20美元，占平均贷款的0.01%；2021年第一季度净收回5美元，占平均贷款的0.00%；2021年全年净撇账为409美元，占平均贷款的0.05%[183] 非计息、非应计及非执行贷款情况 - 2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日非计息贷款分别为29美元、784美元和0美元[43] - 2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日非应计TDR贷款分别为2833美元、2907美元和2873美元[43] - 2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日非执行贷款总额分别为2862美元、3691美元和2873美元[43] - 2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日非执行资产与贷款净额及其他房地产净值的比率分别为0.47%、0.60%和0.48%[43] - 截至2022年3月31日，逾期90天以上仍计息贷款为381美元，占贷款净额比例为0.05%；2021年3月31日为12美元，占比0.00%；2021年12月31日为90美元，占比0.01%[45] - 截至2022年3月31日，30 - 89天逾期且计息贷款总额为901美元，90天以上逾期且计息贷款为381美元，非应计贷款为2862美元[54] - 截至2021年12月31日，30 - 89天逾期且计息贷款总额为987美元，90天以上逾期且计息贷款为90美元，非应计贷款为2873美元[55] - 2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日资产质量关键指标：不良贷款分别为2,862美元、3,691美元和2,873美元；逾期90天以上仍计息贷款分别为381美元、12美元和90美元；不良资产与净贷款加其他不动产比率分别为0.47%、0.60%和0.48%[179] - 截至2022年3月31日，30 - 89天逾期应计贷款占总贷款（扣除未赚取收入、递延费用和成本）的0.11%，低于2021年12月31日的0.12%；90天以上逾期应计贷款占比为0.05%，高于2021年12月31日的0.01%；非应计贷款占比为0.35%，略低于2021年12月31日的0.36%[191] 减值贷款情况 - 截至2022年3月31日，总减值贷款为5834美元，2021年3月31日为4939美元，2021年12月31日为5878美元[45] - 2022年第一季度，减值贷款确认的利息收入为21美元，2021年第一季度为46美元，2021年全年为137美元[45] - 截至2022年3月31日，按贷款类别划分的减值贷款记录投资总额为5834美元，2021年12月31日为5878美元[48] - 2022年第一季度，减值贷款平均记录投资为5842美元，2021年第一季度为4956美元，2021年全年为5901美元[50][51] - 2022年第一季度，投资者拥有的住宅房地产减值贷款平均记录投资为190美元，确认利息收入3美元[50] - 2021年第一季度，商业房地产（业主自用）减值贷款平均记录投资为3269美元，确认利息收入38美元[51] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司对减值贷款的计量未进行具体分配[97] - 2022年3月31日和2021年12月31日单独评估的减值贷款：分别为5,834美元（毛额）和5,836美元（净额）、5,878美元（毛额）和5,880美元（净额），均无特定贷款损失准备金分配[180] 问题债务重组（TDR）情况 - 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，公司总问题债务重组（TDR）金额分别为5,834美元、5,878美元和4,285美元[59] - 2022年第一季度公司未指定新的TDR，2021年第一季度指定一笔贷款为TDR，重组后还款结构从只付利息变为分期偿还，利率降低[60] - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司TDR中无违约贷款在违约前12个月内进行过修改，违约TDR均处于非应计状态[64] 可供出售债务证券情况 - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券摊销成本为738,559美元，公允价值为699,354美元，未实现总损失40,595美元[66] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券摊销成本为682,467美元，公允价值为686,080美元，未实现总收益10,680美元，未实现总损失7,067美元[67] - 截至2022年3月31日，公司有529只公允价值为639,367美元的证券暂时受损，未实现总损失40,595美元，其中116只公允价值114,273美元的证券连续亏损超12个月[70] - 截至2022年3月31日，可供出售证券总额为699,354美元，较2021年12月31日的686,080美元有所增加[83][84] - 2022年3月31日较2021年12月31日关键增长指标：可供出售证券和受限股票为700,295美元，增长1.95%[177] 受限股票与抵押借款情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司持有的受限股票分别为941美元和845美元[74] - 截至2022年3月31日，公司以对FHLB的资本股票投资和符合条件的房地产抵押贷款共计614,894美元为抵押，有资格向FHLB借款[75] 养老金成本情况 - 2022年第一季度养老金净定期福利成本为9美元，2021年同期为195美元[77] 金融工具公允价值与比率情况 - 2022年3月31日，利率贷款合同公允价值为 - 8美元，远期合同公允价值为8美元[88] - 利率贷款合同和远期合同的拉通率为90.16%，当前参考价格范围为99.57% - 101.11%（加权平均99.91%）[88] 待售贷款与减值贷款计量情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，待售贷款未记录非经常性公允价值调整[91] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司对减值贷款的计量未进行具体分配[97] 其他房地产拥有（OREO）情况 - 截至2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日其他房地产净值均为957美元[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他房地产拥有（OREO）净值均为957美元[100] - 2022年3月31日和2021年12月31日，OREO的销售成本折扣率均为6.20%[101] - 改良土地销售成本估计为标价的6%，未开发土地为10%[103] - 截至2022年3月31日，各报告日其他房地产拥有量均为957美元[202] 金融资产与负债情况 - 截至2022年3月31日，金融资产中现金及银行到期款项为12,247美元，有息存款为108,028美元，可供出售证券为699,354美元等；金融负债中存款为1,543,753美元[105] 累计其他综合损失情况 - 截至2022年3月31日，累计其他综合损失中，证券净未实现损失为30,972美元，养老金福利调整为6,912美元，累计其他综合损失为37,884美元[106] 非利息收入情况 - 2022年第一季度，符合Topic 606的非利息收入