2023年度会计师事务所履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》和可孚医疗科技股份有 限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》等相关规定，公司对聘请的立信会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）2023 年度审计工作履职情 况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网 络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业 务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的 ...

证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2024-036 可孚医疗科技股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、计提资产减值准备情况概况 可孚医疗科技股份有限公司（以下简称"公司")基于实际经营情况及行业 市场变化等因素的影响，根据《企业会计准则》等相关会计政策规定，为客观、 公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况及 2023 年度的经营成果，公 司基于谨慎性原则对各项金融资产、存货和长期资产等进行全面充分的评估和分 析，根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。本期计提的 减值准备总额为 5,300.07 万元。具体情况如下表所示： | 项目 | 年计提减值金额（万元）1 2023 | | --- | --- | | 一、信用减值损失 | 82.12 | | 其中：应收票据坏账损失 | 3.33 | | 应收账款坏账损失 | -58.74 | | 其他应收款坏账损失 | 137.53 | | 二、资产减值损失 | 5,217.96 | | 其中：存货跌价损 ...

财务表现 - 可孚医疗科技2024年第一季度营业收入为8.07亿，同比下降5.64%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.01亿，同比下降24.75%[5] - 公司总资产为64.56亿，同比增长3.39%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为807,154,893.30元，较上期下降48,212,925.48元；营业总成本为676,812,278.56元，较上期基本持平[21] - 公司2024年第一季度净利润为101,039,013.17元，较上期减少32,334,470.78元[22] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为228,412,107.91元，较上期增加74,389,275.61元[24] 股权结构 - 前十名股东中，长沙械字号医疗持股40.66%[9] - 公司前10名无限售条件股东持股情况中，广州丹麓股权投资管理有限公司持有5,139,650股人民币普通股，占比最高[10] 股份回购与激励计划 - 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为903,600股，占总股本的0.43%[14] - 公司2024年第一季度召开董事会会议通过了回购公司股份方案，回购价格不超过人民币53.00元/股，回购股份将全部用于员工持股计划或者股权激励[16] - 公司2024年第一季度召开董事会会议通过了2024年限制性股票激励计划，拟向激励对象授予限制性股票总计663.30万股，约占公司总股本的3.17%[17] 资产负债情况 - 公司2024年第一季度财务报表显示，流动资产合计3,975,601,987.05元，非流动资产合计2,480,037,655.68元，资产总计6,455,639,642.73元[18] - 可孚医疗科技股份有限公司2024年第一季度负债合计为1,473,487,214.35元，较上期增长137,489,371.76元[20] 现金流量 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为228,412,107.91元，较上期增加74,389,275.61元[24] - 可孚医疗科技股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为217,162,854.65[25] - 投资活动现金流出小计为70,923,217.49[25] - 筹资活动现金流入小计为339,669,662.71[25] - 公司第一季度报告未经审计[25]

可孚医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"或"可孚医疗"）于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通 过了《关于公司及子公司 2023 年度向银行申请综合授信及公司为子公司提供担 保的议案》，根据公司发展计划，为满足公司日常经营及业务结算的需要，提高 资金使用效率，公司及子公司 2023 年度拟向银行申请不超过人民币 13 亿元的综 合授信额度，综合授信品种包括但不限于：流动资金贷款、中长期借款、银行承 兑汇票、保函、信用证、抵押贷款等。在授信有效期限内，授信额度可循环使用。 公司为全资子公司申请的银行授信额度内的融资提供担保，担保总额不高于人民 币 8 亿元。该事项自董事会通过之日起十二个月内有效，董事会授权公司法定代 表人或法定代表人指定的授权代理人根据实际经营情况需要，在总额度内办理公 司及子公司的融资和担保事宜，具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网上的相关公 告。 证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2024-023 可孚医疗科技股份有限公司 关于为子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 ...

公司业绩 - 公司营业收入从2017年的8.51亿元增长到2022年的29.77亿元，年复合增长率达28.46%[2] - 公司自产率约为55%，毛利率存在提升空间，2023年前三季度毛利率提升到45%[4] - 公司预计2023-2025年营业收入分别为28.69亿元、34.02亿元、44.12亿元，同比增速分别为-3.6%、18.6%、29.7%[7] - 归母净利润从2017年的-0.24亿元增长到2022年的3.02亿元[20] - 公司销售毛利率呈现上升趋势，2020年销售毛利率提升主要是因为新冠疫情导致防疫物资需求增加[23] - 公司净利率不断优化，2023年前三季度净利率为11.41%，较2022年底增长1.26个百分点[23] 产品与服务 - 公司产品围绕个人健康护理，覆盖健康监测、康复辅具、呼吸支持、医疗护理、中医理疗五大领域[15] - 公司拓展听力保健服务，健耳听力业务收入有望保持快速增长趋势[5] - 公司健耳门店收入从2018年的671.14万元增长到2022年的1.2亿元，未来有望保持快速增长[14] - 公司线上业务占比较大，2022年线上收入占比接近70%，线上销售收入年复合增速超30%[25] - 公司构建了大型电商平台、大型连锁药房、自营门店等相融合的立体式营销渠道，实现线上线下相融合[24] 市场趋势 - 个人健康护理需求提升，家用医疗器械市场持续扩容[31] - 全球助听器市场具有较大潜力，听障患者数量庞大但渗透率较低，全球助听器覆盖率约为17%，存在83%的市场缺口[53] - 我国家用医疗设备市场规模增长趋势明显，预计2025年将达到3500亿元[34] - 全球助听器市场规模预计达到83.3亿美元，年复合增长率为5.18%[56] - 2015-2025年中国助听器市场规模预计年复合增长率为11.01%，2025年有望达到80.7亿元人民币[57]

证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2024-022 可孚医疗科技股份有限公司 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 可孚医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 25 日召开 第二届董事会第六次会议及第二届监事会第六次会议，审议并通过《关于回购公 司股份方案的议案》。公司计划使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司人民 币普通股 A 股股份，用于实施员工持股计划或者股权激励。本次拟用于回购的 资金总额为不低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币 10,000 万元（含）， 回购股份价格不超过人民币 53.00 元/股（含），回购股份期限自公司董事会审议 通过本次回购股份方案之日起十二个月内。具体内容详见公司在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等相关规定，公司应当在每个月的前三个交易日内披露截至 上月末的回购进展情况。现将公司回购股份的进展情 ...

（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处 罚或者采取市场禁入措施； 证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2024-021 可孚医疗科技股份有限公司 监事会关于2024年限制性股票激励计划 激励对象名单（首次授予日）的核查意见 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 可孚医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市 公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等有关法律法规和规范 性文件以及《2024 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称"《激励计划 （草案）》"或"本次激励计划"）、《公司章程》的规定，对《激励计划（草 案）》首次授予日的激励对象名单进行审核，发表核查意见如下： 1、本次激励计划首次授予的激励对象均为公司 2024 第一次临时股东大会审 议通过的公司《激励计划（草案）》中确定的激励对象中的人员，不存在《管理 办法》第八条所述不得成为激励对象的下列情形： （1）最近 12 个月内被证券交易所 ...

湖南启元律师事务所 关于 可孚医疗科技股份有限公司 2024年第一次临时股东大会的 法律意见书 二零二四年三月 1 致：可孚医疗科技股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受可孚医疗科技股份有限公司 （以下简称"公司"）的委托，指派本所律师出席了公司 2024 年第一次临时股东 大会（以下简称"本次股东大会"），对本次股东大会的召集和召开程序、出席 会议人员及召集人的资格、表决程序和表决结果的合法有效性进行现场律师见证， 并发表本法律意见。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司股东大会规则》 （以下简称"《股东大会规则》"）等我国现行法律、法规、规范性文件以及《可 孚医疗科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定出具 本法律意见书。 本所律师声明如下： （一）本所律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严 格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证， 保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准 确，不存在虚假记载、误导性陈述 ...

证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2024-016 可孚医疗科技股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1. 本次股东大会未出现否决议案的情形。 2. 本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 1. 会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2024年3月21日（星期四）下午15:00； （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024年3月21日的交易时间，即9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00；通过深 圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的具体时间为： 2024年3月21日9:15 - 15:00。 2. 现场会议召开地点：长沙市雨花区万家丽中路一段426号高桥大健康医药 城8楼801会议室。 3. 会议召开方式：采取现场投票与网络投票相结合的方式。 5. 会议主持人：董事长张敏先生。 6. 会议出席情况： 出席本次会议 ...

湖南启元律师事务所 关于 可孚医疗科技股份有限公司 2024年限制性股票激励计划首次授予事项的 法律意见书 二零二四年三月 致：可孚医疗科技股份有限公司 为出具本法律意见书，本所律师审阅了公司《2024 年限制性股票激励计划》 （草案）（以下简称"《激励计划》"）、《2024 年限制性股票激励计划实施考核管 理办法》《2024 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》、公司相关董事 会会议文件、监事会会议文件以及本所律师认为需要审查的其他文件，并通过查 询政府部门公开信息对相关的事实和资料进行了核查和验证。 为出具本法律意见书，本所律师根据有关法律、行政法规、规范性文件的规 定和本所业务规则的要求，本着审慎性及重要性原则对本激励计划有关的文件资 料和事实进行了核查和验证。 本所律师声明如下： （一）本所律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严 格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证， 保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准 确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 （二）本所律师出具本法律意见是基于公司已承 ...