财务数据 - 公司2024年第三季度营业收入为73,232,065.81元，同比增长16.06%[2] - 公司2024年前三季度营业收入为225,424,130.42元，同比增长17.98%[2] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为-12,308,269.93元，同比下降125.04%[2] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为-22,186,091.55元，同比增长13.43%[2] - 公司2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为7,266,720.71元，同比下降89.66%[2] - 公司2024年第三季度末总资产为2,943,387,532.92元，较上年度末下降5.35%[2] - 公司2024年第三季度末归属于上市公司股东的所有者权益为2,178,635,194.91元，较上年度末下降1.01%[2] - 公司2024年第三季度营业收入为2.254亿元，同比增长18.0%[12] - 公司2024年第三季度净亏损为2.06亿元，同比减亏22.9%[12] - 公司2024年第三季度投资性房地产账面价值为18.52亿元，同比增长2.0%[10] - 公司2024年第三季度其他流动资产为14.69亿元，与上年末基本持平[10] - 公司2024年第三季度长期借款为5.4亿元，同比增加18.5%[11] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者权益为21.79亿元，同比增长1.0%[11] - 公司2024年第三季度应付职工薪酬为0.70亿元，同比减少37.8%[10] - 公司2024年第三季度合同负债为0.48亿元，同比减少41.9%[10] - 公司2024年第三季度其他应付款为0.29亿元，同比减少40.3%[10] - 公司2024年第三季度资产总计为29.43亿元，同比增长5.7%[10] - 2024年第三季度营业收入为1.88亿元[14] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为1.88亿元[14] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为7,266.72万元[15] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-2,390.72万元[15] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-13,519.75万元[15] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为-13,043.84万元[15] - 2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为26,518.33万元[15] 资产负债变动 - 公司2024年第三季度应收账款较年初增加514.47%，主要系本期应收教育服务费增加所致[4] - 公司2024年第三季度预付款项较年初增加500.99%，主要系本期项目前期投入增加所致[4] - 公司2024年第三季度合同负债较年初下降41.96%，主要系本期教育服务费收款节点变更所致[4] - 公司货币资金期末余额为265,377,322.93元,较期初减少33.03%[9] - 公司应收账款期末余额为32,590,032.84元,较期初大幅增加514.83%[9] - 公司预付款项期末余额为3,732,151.08元,较期初大幅增加501.16%[9] - 公司流动资产总额为305,699,506.85元,较期初减少22.77%[9] 股东情况 - 公司普通股股东总数为31,473人,表决权恢复的优先股股东数量为0人[6] - 八大处控股集团有限公司持股比例为28.84%,持股数量为172,519,294股[6] - 中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金持股比例为2.24%,持股数量为13,413,000股[6] - 平安银行股份有限公司-华夏远见成长一年持有期混合型证券投资基金持股比例为1.16%,持股数量为6,964,800股[6] - 建信理财有限责任公司-建信理财"诚鑫"多元配置混合类最低持有2年开放式产品持股比例为1.08%,持股数量为6,449,754股[6] - 八大处控股集团有限公司将其持有的公司14.84%股份以3.69元/股的价格转让给北京市海淀区国有资产投资经营有限公司,同时将剩余14%股份的股东权益委托给海国投管理[8] 其他 - 公司第三季度报告未经审计[16] - 公司2024年起首次执行新会计准则未调整首次执行当年年初财务报表[16] - 公司外币财务报表折算差额为-55,599.86元[13]

会议相关 - 公司第六届董事会第十一次会议于2024年10月30日召开，7位董事全出席[1] - 会议审议通过《2024年第三季度报告》，7票同意[1] 资金管理 - 公司决定用不超5亿闲置自有资金现金管理，额度内可循环用[2] - 资金用于买高安全性、好流动性理财产品，决议有效期12个月[2]

现金管理决策 - 2024年10月30日通过用不超5亿闲置资金现金管理议案[1] - 投资额度不超5亿可循环滚动，期限12个月[2] - 投资产品为安全高、流动性好的理财产品[2] 权责安排 - 授权法定代表人行使投资决策权并签署文件[3] - 财务负责人负责组织实施及办理事宜[3] 风险与控制 - 投资风险有市场波动、收益不可预期等[4] - 控制措施包括跟踪分析、监督检查等[4] 目的与公告 - 现金管理可提高资金效率和收益水平[5] - 公告于2024年10月31日发布[7]

会议相关 - 第六届监事会第九次会议于2024年10月30日召开，3位监事全出席[1] - 《2024年第三季度报告》表决3票同意通过，监事会认为合规[1] - 《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》3票同意通过[3] 资金管理 - 公司决定用不超5亿闲置自有资金买理财产品，额度可循环[4] - 投资决议有效期自董事会审议通过起12个月[4]

报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入/首次"评级 [6] 报告的核心观点 - 股权结构理顺有利于公司中长期发展 [3][4] - 控股股东海国投国企改革目标明确,公司有望受益 [4] - 国际教育和国内赛道并行发展,在校生人数不断提升 [4] 财务数据总结 - 预计公司2024-2026年营业收入分别为3.19亿/3.904亿/4.64亿,增速分别为25.81%/22.04%/19.03% [7] - 预计公司2024-2026年实现归母净利润631万/2741万/5102万,增速分别为112.69%/334.22%/86.13% [7] - 预计公司2024-2026年EPS分别为0.01/0.05/0.09元/股 [7] - 公司2023-2025年毛利率预计分别为33.46%/36.48%/39.57% [9] - 公司2023-2025年销售净利率预计分别为1.98%/7.03%/10.99% [9] - 公司2023-2025年销售收入增长率预计分别为25.81%/22.04%/19.03% [9] - 公司2023-2025年EBIT增长率预计分别为891.4%/52.69%/39.33% [9] - 公司2023-2025年净利润增长率预计分别为112.7%/334.2%/86.13% [9]

股权转让及托管情况 - 2021年前,八大处控股为公司控股股东,海国投为公司间接控股股东,实际控制人为海淀区国资委[3] - 2021年2月,八大处控股将其持有的28.84%股份的表决权委托给海国投,海国投成为公司控股股东[3] - 2022年,海国投在二级市场增持了1.16%公司股份,合计持有表决权的股份比例达到30%[3] - 2024年9月20日,海国投协议受让八大处控股持有的公司14.84%股份,过户完成后海国投将直接持有公司16%股份,成为公司第一大股东且仍为控股股东[4][5] - 八大处控股持有的剩余14%股权和收益权继续委托海国投全权管理和行使[5] 股东支持与未来发展 - 海国投是海淀区政府重要的国有资产投资运营平台,资产总额逾2000亿元,核心业务涵盖文化教育、低碳环保等[5] - 股东和控股股东将更加积极和有节奏地为公司提供支持,推动公司长远发展,包括在资产、资金和业务层面的支持[5] - 海国投成为公司第一大股东后,将为公司提供资金资源等相关支持,未来视公司发展和战略决策逐步增加持股比例[1][5] - 海淀区国资委对公司发展给予了很多意见和支持,如民促法后学校举办者的调整,以及与教委的沟通等[6] 股权转让定价及后续安排 - 股份转让价格基于交易所和国资的定价规则,以公司每股净资产、协议签署日前一交易日收盘价的九折、提示性公告日前30个交易日的每日加权平均价格的算术平均值三者孰高确定[1] - 八大处保留的14%股权将在未来根据市场情况进行考量,不参与公司决策权和重大事项的人事安排,只是在财产权和收益权上保留权利[1][5] - 海国投成为第一大股东后,未来会视公司发展和战略决策逐步增加持股比例,为公司发展提供更多支持[1][5]

公司基本信息 - 信息披露义务人为北京市海淀区国有资产投资经营有限公司，法定代表人为张国斌，成立于1992 - 12 - 04，注册资本200,000.00万人民币，股东为海国投集团，持股比例100%，控股股东为海国投集团，实际控制人为海淀区国资委[2][12][15] - 上市公司为北京凯文德信教育科技股份有限公司，股票简称凯文教育，代码002659.SZ，上市地点为深圳证券交易所[2] 权益变动情况 - 本次权益变动性质为同一实际控制人下股份增加（协议受让），签署日期为2024年9月24日，方式为协议转让及股权托管[2][66] - 海国投将受让八大处控股所持凯文教育88,784,808股股份，还获83,734,486股股份委托管理权，完成后成第一大股东及控股股东[38] - 本次权益变动前，海国投直接持有凯文教育6,964,800股，占比1.16%；变动后直接持有95,749,608股，占比16%[45][46] - 本次股份转让单价3.69元/股，转让价款总额327,615,941.52元，30个工作日内支付[49] - 本次权益变动尚需海淀区国资委、北京市国资委（若需）审批、深交所合规确认、中登深圳分公司完成股份过户登记[68] 财务数据 - 2023年资产总计3,415,015.64万元，负债合计1,729,581.29万元，所有者权益合计1,685,434.34万元[31][32] - 2023年营业收入439,834.27万元，主营业务收入432,906.37万元，利润总额18,761.39万元，净利润8,164.81万元[32] - 2023年资产负债率50.65%，净资产收益率0.48%[32] 未来展望 - 截至报告签署日，海国投未来12个月内无增持或减持凯文教育股份计划，无改变上市公司主营业务等多项重大调整计划[39][76][77][78][79] 其他 - 海国投主营业务包括文化教育、低碳环保、金融投资、城市服务四个领域[28] - 截至报告书签署日，海国投最近五年未受过相关处罚、不涉及重大诉讼仲裁，董事等人员最近五年也无相关情况[32][33][34][35] - 海国投及其控股股东、实际控制人持有多家上市公司超5%股份，持有多家金融机构5%以上股份[36][37]

股票代码：002659.SZ 北京凯文德信教育科技股份有限公司 简式权益变动报告书 上市公司名称：北京凯文德信教育科技股份有限公司 股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：凯文教育 信息披露义务人名称：八大处控股集团有限公司 住所：北京市海淀区杏石口路 65 号院 1 号楼 2 层 201 室 通讯地址：北京市海淀区杏石口路 65 号院 1 号楼 2 层 201 室 股份变动性质：同一实际控制人下股份减少（协议转让） 签署日期：2024 年 9 月 24 日 三、依据《中华人民共和国证券法》及《上市公司收购管理办法》的规定， 本报告书已全面披露了信息披露义务人在北京凯文德信教育科技股份有限公司 （以下简称"凯文教育"、"上市公司"）拥有权益的股份变动情况。截至本报 告书签署日，除本报告书披露的持股信息外，信息披露义务人没有通过任何其他 方式增加或减少在凯文教育中拥有权益的股份。 四、截至本报告书签署日，本次权益变动尚未正式生效。信息披露义务人本 次以协议转让方式减持凯文教育股份的生效条件详见本报告书"第四节 权益变 动方式"之"二、《股份转让协议》的主要内容"之"（六）生效、变更与解除"。 本次交易尚存在不确 ...

权益变动 - 海国投受让凯文教育88,784,808股股份，获83,734,486股股份委托管理权，完成后成第一大股东及控股股东[10][43] - 本次股份转让单价3.69元/股，转让价款总额327,615,941.52元[53][78] - 股权托管期限自协议生效起，至签署解除文件、股份全部转让过户或3年届满三者中较早发生者止[63] 公司信息 - 海国投注册资本200,000.00万元，股东为海国投集团，持股100%，控股股东为海国投集团，实际控制人为海淀区国资委[13][15] - 海国投成立于1992 - 12 - 04，经营期限从2011 - 08 - 18至2061 - 08 - 17[13] - 海国投法定代表人是张国斌，统一社会信用代码为91110108102033073C[13] 财务数据 - 海国投2023年度资产总计3415015.64万元，负债合计1729581.29万元，所有者权益合计1685434.34万元[34] - 2023年度营业收入439834.27万元，主营业务收入432906.37万元，利润总额18761.39万元，净利润8164.81万元[34] - 2023年度资产负债率50.65%，净资产收益率0.48%[34] 持股情况 - 海国投持有多家公司股权，如北京龙徽国际酒文化创意产业有限公司50%、北京海国投物业管理有限公司100%等[16][17] - 海国投及其控股股东、实际控制人在境内外其他上市公司持股，如北京海新能源37.22%、北京翠微大厦48.96%等[38] - 海国投及其控股股东、实际控制人持有金融机构股权，如北京中技商业保理100%、北京众信金融49%等[39][40] 未来展望 - 截至核查意见签署日，海国投未来12个月内无增持或减持凯文教育股份计划[44] - 未来12个月无改变上市公司主营业务计划，无对上市公司资产和业务重组计划[81] 合规情况 - 截至核查意见签署日，海国投最近五年未受过行政处罚、刑事处罚，不涉及重大民事诉讼或仲裁[35] - 董事、监事、高级管理人员最近五年未受过行政处罚、刑事处罚，无重大民事诉讼或仲裁[37] - 本次权益变动尚需海淀区国资委、北京市国资委（若需）审批，深交所合规确认，中国结算深圳分公司股份过户登记[46][74][75]

报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [2] 报告的核心观点 公司股权变动 - 八大处将其持有的0.89亿股（占总14.8%）以3.69元/股转让给海国投，并将剩余0.84亿股（占总14%）的表决权委托给海国投 [1] - 本次权益变动后，海国投直接持股16%成为公司第一大股东，同时通过表决权委托持有14%股份对应的表决权 [1] - 本次权益变动有利于实现国有资源优化配置和国有企业战略性重组，有助于公司借助海国投资源促进业务发展 [1] 公司业务发展 - 公司致力于通过教育服务输出提供课程设计、教学管理、学校运营等优质的国际教育运营服务，推动品牌输出、管理输出等 [2] - 公司利用和整合优质的教育资源和资产开展基础教育服务，同时顺应国家政策导向，依托海淀教育资源和产业资源，继续开拓职业教育赛道 [1] 财务预测 - 预测公司2024-2026年归母净利分别为0.06、0.31、0.71亿元，EPS分别为0.01、0.05、0.12元/股，对应PE为385X、76X、33X [2]