北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第 五次会议（以下简称"会议"）通知于 2024 年 4 月 15 日以传真、邮件、专人送 达等方式发出，会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场结合通讯表决方式 召开。本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议召开符合《公司 法》《公司章程》等有关法律、法规的规定，会议合法有效。 会议由监事会主席王旭瀑女士主持，与会监事经审议通过了以下议案： 一、《2023 年度总经理工作报告》 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权 证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2024-013 北京凯文德信教育科技股份有限公司 第六届监事会第五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、《2023 年度监事会工作报告》 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权 本议案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 详细内容请见公司于同日在巨潮资讯网披露的《2023 年度监事会工作报告》。 三、《2023 年度财务决算报告》 表决结果：3 票 ...

业绩总结 - 2023年度归属于母公司所有者净利润为-4972.25万元[9] - 2023年度母公司实现净利润-4191.30万元[9] - 截至2023年12月31日，未弥补亏损达实收股本总额三分之一[12] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[9] 会议决策 - 多项议案表决全票通过[1][3][5][17][18] - 按要求修订四项议事规则部分条款[17][18] 股东大会 - 2024年5月17日15:30召开2023年年度股东大会[19] - 地点为北京海淀区西三环北路甲2号院5号楼15层[19] - 采取现场结合网络投票方式召开[20]

独立董事任职资格 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[3] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[4] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人及其直系亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[6] - 最近36个月内不得因证券期货违法犯罪受处罚或刑事处罚[8] - 最近36个月内不得受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评[8] 独立董事比例与提名 - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[9] - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] 独立董事任期与补选 - 连续任职不得超过六年，已满六年36个月内不得被提名[12][13] - 提前解除或辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[13][14] 独立董事履职与职权 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[16] - 行使独立聘请中介机构等职权需全体过半数同意[15] - 关联交易等事项需全体过半数同意后提交董事会审议[17] - 审计委员会事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，须三分之二以上成员出席方可举行[19] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[23] 会议资料与费用 - 董事会专门委员会会议，公司原则上不迟于会前三日提供资料[27] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[27] - 承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[28] 津贴与制度实施 - 津贴标准由董事会制订方案，股东大会审议通过并披露[28] - 制度自股东大会审议通过之日起实施，修订亦同[30] - 由公司董事会负责解释和修订[30]

公司基本信息 - 公司股票代码为002659，股票简称为凯文教育[6] - 公司注册地址为北京市海淀区西三环北路甲2号院5号楼15层01室，办公地址相同[6] - 公司主营业务为教育及相关产业，控股股东由江苏环宇投资发展有限公司变更为八大处控股集团有限公司[8][9] 财务表现 - 公司2023年营业收入为253,885,168.86元，较2022年下降了47.78%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-49,722,478.50元，较2022年下降了48.48%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为65,137,504.57元，较2022年下降了70.79%[11] - 公司2023年基本每股收益为-0.16元，较2022年下降了50.00%[11] - 公司2023年加权平均净资产收益率为-4.20%，较2022年下降了1.97%[11] - 公司2023年总资产为2,250,439,946元，较2022年下降了4.05%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为32,019,035.52元，较2022年下降了2.20%[13] - 公司2023年营业收入扣除后金额为249,756,990.19元，较2022年下降了32.08%[14] 教育业务发展 - 公司提供高品质的国际教育服务，拓展了面向国内方向的精品素质高中，实现了K12国际+国内教育双轨并行的发展战略[19] - 公司已发展成为以K12国际教育为主体，高品质素质教育和现代职业教育为两翼的“一体两翼”发展格局[19] - 公司在满足学校对于优质素质教育课程的需求外，将相关教育业务边界从校内拓展到校外，同时面向社会推广具有“凯文特色”的素质教育培训[19] 职业教育市场 - 公司在2023年发布的《2023职业教育行业发展趋势报告》显示，预计未来中国职业教育市场将于2024年突破万亿规模，并于2027年达到12681亿元，具有巨大的发展潜力[20] - 教育部发布的《2023年全国教育事业发展基本情况》显示，2023年全国有6000多所职业学校开设数字经济相关专业，专业布点超过2.5万个，增设智能网联汽车技术等314个数字经济领域新专业，服务数字经济发展，增强数字人才培养能力[20] 财务运营 - 公司实现营业收入25388.52万元，净利润-4972.25万元，减亏48.48%[25] - 教育服务业务营业收入占比72.13%，同比增长32.91%[33] - 培训服务业务营业收入占比26.24%，同比增长119.48%[33] - 公司前五名客户合计销售金额为168,940,016.48元，占年度销售总额比例66.55%[35] 公司治理 - 公司根据法律法规要求，健全完善内部控制制度，保障决策科学规范[59:1] - 公司股东大会确保中小股东享有平等权利，特别事项采取中小投资者单独计票[59:1] - 董事会全体董事忠实、诚信、勤勉地履行职责，下设专业委员会为决策提供专业意见[59:1] - 监事会监督公司财务及高级管理人员合法合规性，维护公司及股东权益[59:1]

财务审计 - 审计公司对凯文教育2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] 工作汇报与检查 - 至少每季度向董事会报告内部审计工作进度等[8] - 内部审计部门至少每季度报告工作情况，每年提交报告[10] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] 财务报表审阅与决议 - 应在年审注册会计师进场前后审阅财务报表并形成意见[17] - 应对年度财务会计报告表决，决议提交董事会审核[17] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[19] - 会议召开前三日通知，紧急情况除外[19] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[19] - 表决方式为投票，可现场或通讯表决[19] - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[19] 其他 - 可聘请中介机构，费用公司支付[21] - 会议通过议案及结果书面报董事会[20] - 规则自董事会审议通过生效实施[23]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》并追溯调整2022年财报[1] - 变更仅影响合并报表，对母公司报表无影响[4] 数据变更 - 递延所得税资产变更后增100,832.89元至113,716,469.71元[4] - 未分配利润变更后增100,832.89元至 - 398,199,845.33元[4] - 所得税费用变更后减80,698.72元至6,651,284.14元[4] 监事会意见 - 认为会计政策变更合规，使财报更客观公允[5] - 认为追溯调整合理，符合准则和深交所规定[5]

会议情况 - 2023年监事会召开五次会议，审议报告、选举等议案[2][3] 监督评价 - 认为决策程序合法，董高履职尽责，无违规[6] - 认为财务规范，报告反映状况成果[7] - 认为内控合理有效，自评报告客观[8] 未来展望 - 2024年依法监督董高，完善治理维护权益[11]

关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十五日 关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司全体股东： 目 录 | 项 目 | 起始页码 | | --- | --- | | 专项核查报告 | 1-2 | | 营业收入扣除情况表 | 3-4 | 我们接受委托，在审计了北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"凯 文教育公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注（以下简称"2023 年度财务报表"）的基础上，对后附的《北京凯文德信教育 科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除表"） 进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号 ...

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[20] - 会议记录保存期限为十年，影响超十年则保留至影响消失[24] 委员权力与职责 - 可跟踪了解非独立董事、高管履职情况，各部门应配合提供资料[19] - 有权查阅公司年度经营计划等相关资料[20] - 可向非独立董事、高管质询，对方应及时回应[19] - 结合公司经营目标评估非独立董事、高管业绩指标[19] - 对未公开公司信息负有保密义务[19] 规则相关 - 规则自董事会审议通过生效实施，修订时相同[22] - 未尽事宜按国家规定及《公司章程》执行[22] - “以上”“内”含本数，“超过”“低于”不含本数[22] - 由公司董事会负责解释和修订[22]