大金重工股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG10919 号 大金重工股份有限公司 审计报告及财务报表 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10919 号 大金重工股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了大金重工股份有限公司（以下简称"大金重工"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了大金重工 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润 ...

公司基本信息 - 公司成立于2003年9月22日，上市于2010年10月15日[2] - 公司注册资本为637,749,349元[2] - 经营范围包括风力发电机组及零部件销售等业务[3] 融资与资金使用 - 向特定对象发行82,088,349股A股，募资3,065,999,835.15元，净额3,059,107,770.67元[3] - 2024年4月终止项目节余10,000万元[8] - 2024年8月结项项目节余约80,000万元，9亿暂补流动资金[8] - 2025年1月用节余96,521.16万元建河北唐山曹妃甸海工基地一期[9] 其他情况 - 截至2024年12月31日，非公开发行股票持续督导期届满[4] - 保荐人认为公司信息披露、募资使用及披露无重大问题[13][14]

内部控制 - 审计大金重工2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 结果与风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

公司治理与合规 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 内部审计部门和审计委员会至少每季度开展相关工作[2] - 公司已披露公告与实际情况一致、内容完整[2] - 建立防止关联方占用资金制度，关联交易合规公允[2] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行[3] 业绩情况 - 业绩无大幅波动，与同行业可比公司相比无明显异常[3] 承诺与制度执行 - 公司和股东均完全履行相关承诺[3] - 公司完全执行现金分红制度并如实披露[4] - 公司对外提供财务资助合法合规并如实披露[4] 经营与风险 - 公司大额资金往来有真实交易背景及合理原因[4] - 公司重大投资或重大合同履行无重大变化或风险[4] - 公司生产经营环境无重大变化或风险[4] 整改与调整 - 公司已按要求整改前期监管机构和保荐人发现的问题[4] - 2024年度持续督导现场检查未发现公司需整改的重大问题[4] - 受市场环境和商业机会变化影响，公司调整部分募集资金投资项目[4] - 公司已披露部分募投项目重新论证并终止、延期公告[4] 保荐人建议 - 保荐人提请公司合理安排投资进度，合规使用募集资金并及时信披[4]

内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，无重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润、资产相关有不同认定标准[6][7] - 非财务报告内控缺陷与利润、资产相关有不同认定标准[9] 综合评价 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大缺陷[11][12] - 保荐机构认为公司内控制度符合要求，执行较好[14]

中信证券股份有限公司 关于大金重工股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用专项核查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规的要求，作为大金重工股份有限公司（以下简称"大金重工"或"公 司"）非公开发行A股股票的保荐机构，中信证券股份有限公司（以下简称"中信 证券"或"保荐机构"）对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审 慎的核查。核查的具体情况如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准大金重工股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可【2022】2256号）核准，公司向特定对象发行 82,088,349股A股股票，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币 37.35元，共募集资金人民币3,065,999,835.15元，扣除承销费用、会计师费用等 发行费用共计人民币6,892,064.48元（不含税），公司募集资金净额为人民币 3,059,107,770.67元。上述募集资金于2022年12月9日到位，经立信会计师事务所 (特殊普通合伙)验证，并由其出具信会师报字[2022 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | 大金重工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZG10921 号 大金重工股份有限公司 关于大金重工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG10921 号 大金重工股份有限公司全体股东： 我们审计了大金重工股份有限公司(以下简称"大金重工")2024 年度 的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 10 日出具了报告号 为信会师报字[2025]第 ZG10919 号的无保留意见审计报告。 大金重工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 ...

中信证券股份有限公司 关于大金重工股份有限公司 2024年度保荐工作报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：大金重工 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李钦佩 | 联系电话：010-60837250 | | 保荐代表人姓名：孙鹏飞 | 联系电话：010-60833031 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | / | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防 | | | 止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内 | 是 | | 控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是，根据2024年度内控自我评价报告、2024年度 内部控制审计报告，发行人有效执行了相关规章 | | | 制度。 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 12次 ...

大金重工股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强大金重工股份有限公司（以下简称"公司"）市值管理工作，进一步规 范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件，结合公司实际情况，制订本制 度。 第二条 本制度所指市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公司投资价值 和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第三条 市值管理主要目的是通过提升内在价值、优化市场认知和促进资本良性互动， 实现市值与内在价值的动态均衡，从而达到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目 标。 第四条 市值管理的基本原则 （一）系统性原则。按照系统谋划、整体推进的原则，以系统化方式持续开展市值管理 工作。 （二）科学性原则。综合考虑市值影响因素，结合行业及市场指标，建立科学合理的市 值管理体系，合法合规运用市值管理工具。 （三）合规性原则。严格遵守相关法律法规、规范性文件、行业规范、自律规则、公司 内部规章制度的 ...

大金重工股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为了提高大金重工股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆情的能力， 建立快速反应和应急处置机制，及时、有效地处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉及正 常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，建立健全虚假信息应对长效机制， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件和《大金重工股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的各类报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较大影响的事 件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第三条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应对。 第四条 公司成立应对舆情处理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"），由董事会 秘书担任组长，成员由公司其他高级管理人员及相关职能部门负责人组成。 第五条 舆情工作组 ...