关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项核查意见 尤振专审字[2025]第 0056 号 关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况的专项核查意见 尤振专审字[2025]第0056号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司） 2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 24 日出具了尤振审字[2025]第 0267 号审计报告。在此基础上，我们对后附的由皇庭国际公司管理层编制 2024 年度营业收 入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 一、 管理层的责任 皇庭国际公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证 券交易所股票上市规则(2024 年修订)》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营 业收入扣除情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对皇庭国际公司管理层编制的营业收入扣 除情况表发表专项核查意见。 三、 工作概述 我们按照《中国注册 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 尤振专审字[2025]第 0053 号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 尤振专审字[2025]第0053号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司） 2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 24 日出具了尤振审字[2025]第 0267 号审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号— —业务办理》的规定，皇庭国际公司管理层编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是皇庭国际公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计皇庭国际公司 2024 年度财务报表时所审核的 会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 关于意发功率 2024 年度 业绩承诺实现情况的专项审核报告 尤振专审字[2025]第 0055 号 我们接受委托，对后附的深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称"皇庭国 际公司"）2024 年度的《关于意发功率 2024 年度业绩承诺实现情况的说明》进行了专 项审核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定，编制《关于业绩承诺实现 情况的说明》，并其保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、合法、完整的实物证 据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是皇庭国际 公司管理层的责任。我们的责任是在执行审核工作的基础上，对《关于业绩承诺实现 情况的说明》发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审核工作以对《关于业绩承诺实现情况的说明》是否不存 在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重 新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见 提供 ...

关于深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2023年度 审计报告保留意见涉及事项影响已消除的 专项审核报告 尤振专审字[2025]第 0057 号 我们的责任是在实施审核工作的基础上对皇庭国际公司董事会编制的《关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表审核意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核 工作。在审核过程中，我们实施了询问、访谈、检查有关资料与文件、抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基 础。 三、审核意见 我们认为，皇庭国际公司董事会编制的《关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事 项影响已消除的说明》符合《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，皇庭国际公司 2023 年度审计报告中保留意见涉及事项的影响已消除。 关于深圳市皇庭国际企业股份有限公司2023年度审计报告 保留意见涉及事项影响已消除的专项审核报告 尤振专审字[2025]第0057号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 尤振专审字[2025]第 0052 号 内部控制审计报告 尤振专审字[2025]第0052号 深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是皇庭国际公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，皇庭国际公 ...

董 事 会 2025 年 4 月 24 日 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据中国证 券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事林熹先生、陈建华 先生、劳丽明女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事林熹先生、陈建华先生、劳丽明女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员均能够胜任独立董事的职责要求，未在公司担任除独立 董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要 股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影 响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 深圳市皇庭国际企业股份有限公司 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈建华） 本人陈建华,1963 年出生，经济学博士，教授。深圳大学金融学系创办人之一，曾 任神州高铁技术股份有限公司、中集集团财务有限公司、摩根士丹利中国基金公司独 立董事等。现任深圳大学经济学教授、博士后导师、经济学院教授委员会主任，深圳 大学国际金融研究所所长，深圳大学金融学(国家一流学科)科点负责人，北京大学光 华管理学院博士生导师，兼任岭南生态文旅股份有限公司独立董事、国务院教学督导 委员会专家、国家教育部学位中心专家、中国世界经济学会理事、全国美国经济学会 理事等。在人民出版社、高等教育出版社等出版专著、编著、译著和教材十余部，主 持国家、省部级课题六项，于《经济研究》、《经济学态》、《世界经济论坛》等核心期 刊发表学术专论数十篇。现任公司独立董事。 本人作为深圳市皇庭国际企业股份有限公司的独立董事，2024 年度在任职期间， 严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定 和要求，忠实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（劳丽明） 本人作为深圳市皇庭国际企业股份有限公司的独立董事，2024 年度在任职期间， 严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定 和要求，忠实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，对公司的生产经营和业 务发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司和股东尤其是中 小股东的利益。现将本人在 2024 年度履职情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 本人劳丽明，1959 年出生，本科学历，中国注册会计师。现任深圳普天会计师事 务所有限公司合伙人。公司独立董事。 本人具备独立董事任职资格，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管理办法》中对独立董事独立性的相关要求。 本人对 2024 年度独立性情况进行了自查，确认本人作为独立董事保持独立性，并 向董 ...

深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（林熹） 本人作为深圳市皇庭国际企业股份有限公司的独立董事，2024 年度在任职期间， 严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的 规定和要求，忠实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，对公司的生产经营 和业务发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司和股东尤其 是中小股东的利益。现将本人在 2024 年度履职情况汇报如下： 一、 独立董事基本情况 本人林熹，1973 年出生，北京大学本科，麻省理工学院博士。现任哈尔滨工业大 学（深圳）教授，国家仿真控制工程研究中心副主任，广东省城市安全智能监测与智 慧城市规划企业重点实验室学术委员会委员，深圳市供应链金融公共服务平台首席科 学家，深圳市人工智能学会理事，深圳市外商投资企业协会暨深圳市国际投融资商会 副会长，广州越秀集团股份有限公司集团数字化工作领导小组专家委员，厦门市委市 政府招商顾问，公司独立董事。 本人具备独立董事任职资格，未在公司担任除独立董事以外的任何职务 ...

公司基本信息 - 公司为深圳市皇庭国际企业股份有限公司，证券代码000056、200056，证券简称皇庭国际、皇庭B [1] - 公司上市之初主营商品零售业，后开展房地产业务，现以商业不动产运营为主营业务 [19] - 公司法定代表人郑康豪通过百利亚太、皇庭投资、皇庭产业控股持股，为实际控制人 [19] 报告发布信息 - 2024年年度报告于2025年4月26日发布 [2] 利润分配计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 [5] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[110] 股权结构历史变化 - 1992年特发集团持有1459.56万股，占总股本35%，为第一大股东 [19] - 2006年特发集团持股2933.8952万股，占总股本13.28%；和昌父子持股3026.4192万股，占总股本13.70%，成为第一大股东 [19] - 2009年4月和昌父子将3026.4192万股B股转让给百利亚太，百利亚太成第一大股东 [19] - 2010年8月初，郑康豪通过受让百利亚太100%股权成为第一大股东实际控制人 [19] 公司经营风险与对策 - 公司经营存在战略实施、业务扩张、市场不确定、人才储备与团队管理等风险 [4] - 公司面临业务扩张、市场不确定性加大、人才储备不足与团队管理等风险，将采取提升管理能力、发挥自身优势、加大人才队伍建设等对策[74][75] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入657,815,797.49元，较2023年的1,171,704,287.31元减少43.86%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -640,428,436.96元，较2023年的 -1,126,749,099.86元增长43.16%[20] - 2024年末总资产8,033,395,570.22元，较2023年末的8,777,131,488.11元减少8.47%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产357,655,764.85元，较2023年末的994,363,805.87元减少64.03%[20] - 2024年非流动性资产处置损益47,975,474.72元，2023年为 -269,489,139.05元[26] - 2024年采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益为 -189,256,386.33元，2023年为 -338,723,076.00元[27] - 2024年公司营业收入65781.58万元，2023年为117170.43万元，同比降43.86%[41] - 2024年商业运营服务成本33503257.80元，占比12.29%，同比增9.95%；物业管理服务成本154265112.89元，占比56.58%，同比降12.28%；功率半导体商品销售成本84514417.04元，占比31.00%，同比降42.80%[46] - 2024年销售费用10083230.27元，同比降38.38%；管理费用98910811.25元，同比降20.68%；财务费用658177928.02元，同比降0.99%；研发费用8604486.76元，同比增10.55%[51] - 2024年研发投入金额8604486.76元，同比增10.55%；研发投入占营业收入比例1.31%，较2023年增加0.65%[53] - 经营活动产生的现金流量净额334830995.84元，同比增6.87%；投资活动产生的现金流量净额56798851.69元，同比增224.77%；筹资活动产生的现金流量净额 -448892028.51元，同比降128.39%[55][58] - 2024年经营活动现金流入小计782512550.74元，同比降11.63%；现金流出小计447681554.90元，同比降21.76%[58] - 2024年投资活动现金流入小计64001945.00元，同比增1052.72%；现金流出小计7203093.31元，同比降85.90%[58] - 2024年筹资活动现金流入小计64259805.69元，同比降89.64%；现金流出小计513151834.20元，同比降37.18%[58] - 投资收益 -1850717.03元，占利润总额比例0.27%；公允价值变动损益 -189256386.33元，占利润总额比例27.56%；资产减值 -92273609.79元，占利润总额比例13.44%[57] - 营业外收入98007511.37元，占利润总额比例 -14.27%；营业外支出3771382.51元，占利润总额比例 -0.55%[57] - 2024年末投资性房地产金额为65.47亿元，占总资产比81.50%，较年初比重增加4.75%，主要因公允价值下降[59] - 2024年末货币资金金额为1.11亿元，占总资产比1.38%，较年初比重减少0.78%[59] - 2024年末应收账款金额为1.57亿元，占总资产比1.96%，较年初比重减少0.78%[59] - 以公允价值计量的投资性房地产期初数为67.37亿元，本期公允价值变动损益为 - 1.89亿元，期末数为65.47亿元[61] - 公司流动资产期末余额为765,175,691.33元，期初余额为970,527,918.56元，较期初减少约21.16%[197] - 公司非流动资产期末余额为7,268,219,878.89元，期初余额为7,806,603,569.55元，较期初减少约6.90%[198] - 公司资产总计期末余额为8,033,395,570.22元，期初余额为8,777,131,488.11元，较期初减少约8.47%[198] - 公司流动负债期末余额为6,629,625,914.30元，期初余额为5,721,296,339.26元，较期初增加约15.88%[198] - 公司非流动负债期末余额为1,082,697,731.18元，期初余额为2,085,735,866.14元，较期初减少约48.09%[199] - 公司负债合计期末余额为7,712,323,645.48元，期初余额为7,807,032,205.40元，较期初减少约1.21%[199] - 公司所有者权益合计期末余额为321,071,924.74元，期初余额为970,099,282.71元，较期初减少约66.90%[199] - 公司货币资金期末余额为111,122,736.31元，期初余额为189,365,601.63元，较期初减少约41.31%[197] - 公司应收账款期末余额为157,208,848.67元，期初余额为240,448,262.22元，较期初减少约34.62%[197] - 公司投资性房地产期末余额为6,547,478,813.67元，期初余额为6,736,735,200.00元，较期初减少约2.81%[197] 市场环境数据 - 2024年中国半导体设备市场规模约为2230亿元，2023年约为2190.24亿元，占全球市场份额的35%[30] - 2024年深圳全市生产总值达3.68万亿元、增长5.8%，固定资产投资、社会消费品零售总额均超1万亿元[31] - 2024年深圳全市优质购物中心存量达717.4万平方米，净吸纳量达59.5万平方米，空置率改善至8.0%[32] - 2024年百强物业管理企业的“合约在管比”均值降至1.28，低于2023年的1.32[32] - 2024年上半年“三大工程”拉动房地产开发投资0.9个百分点[33] 各条业务线数据关键指标变化 - 意发功率拥有年产36万片6寸功率晶圆的能力[35] - 2024年公司商业运营服务业务营收35478.01万元，同比降1.95%，占比53.93%，毛利率90.56%，同比降1.02%[39] - 截至2024年末，公司在管项目17个，管理服务收费面积186.56万平方米，物业管理服务业务营收22947.69万元，占比34.88%，毛利率32.78%[39] - 截至2024年末，意发功率营收7267.29万元，总量交付率94.82%，按时交付率92.52%，SBD测试良率98.54%，FRD测试良率95.60%，定型量产19款产品，在研30款产品[39] - 2024年商业运营服务营收占比53.93%，物业管理服务占34.88%，功率半导体占11.05%，融资租赁服务及其他占0.13%，出售投资性房地产占0.00%[42] - 2024年商业运营服务毛利率90.56%，物业管理服务32.78%，功率半导体 -16.29%[44] - 2024年华南地区营收占比80.93%，西南地区7.89%，华东地区11.05%，华北地区0.13%[42] - 2024年华南地区毛利率68.51%，西南地区61.25%，华东地区 -16.29%[44] 客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额89974788.26元，占年度销售总额比例10.78%；前五名供应商合计采购金额134011567.49元，占年度采购总额比例31.30%[49] 公司战略规划 - 公司将实施“123”转型发展战略，聚焦“高新技术 + 商业管理”两条主线[71] - 2025年半导体领域将加大产品结构调整和新产品研发力度，强化执行力建设[73] - 2025年商管领域要提升服务体验，保障服务品质，筑牢安全生产底线[73] - 战略实施可能面临执行不到位、资源不匹配等风险，公司将细化各方面保障工作[73] 投资者交流活动 - 2024年5月17日和12月12日，公司通过网络平台线上交流接待公众投资者，谈论业绩、经营、发展规划等内容[76][77] 公司治理结构 - 公司严格按相关法律法规完善法人治理结构，健全内部控制制度，提升治理水平，对《公司章程》等制度进行修订[80] - 公司董事会有董事8名，其中独立董事3名，下设四个专门委员会[81] - 公司监事会有监事3名，其中一名是职工监事[82] - 公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为信息披露指定媒体，通过多种方式与投资者沟通[82] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立业务及自主经营能力[83] - 公司股东大会召集、召开和表决程序规范，经律师见证并出具法律意见书[81] - 公司控股股东未干预公司经营决策，关联方不存在非经营性占用公司资金和要求担保情况[81] - 公司董事、监事认真履行职责，确保董事会高效运作和监事会监督检查[81][82] 股东大会情况 - 2023年度股东大会投资者参与比例为27.50%，于2024年6月14日召开[84] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为23.96%，于2024年11月22日召开[84] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为23.85%，于2024年12月30日召开[84] 董监高持股情况 - 董事长邱善勤期初持股3500000股，期末持股3500000股[85] - 董事史立功期初持股1500000股，期末持股1500000股[85] - 董事李亚莉期初持股3809400股，期末持股3809400股[85] - 副总经理吴凯期初持股3000000股，期末持股3000000股[85] - 人力资源总监罗良期初持股271800股，本期增持57225股，期末持股329025股[85] - 公司董监高合计期初持股12367200股，本期增持57225股，期末持股12424425股[86] 人员变动情况 - 报告期内史立功、罗良、徐慧慧因个人原因离任，吴卫红因退休离任[86] 董监高任职经历 - 刘玉英自2020年12月30日起任深圳市皇庭集团有限公司副总裁，自2019年7月31日起任该公司监事[93] - 邱善勤于2020年12月24日起任湖北九同方微电子有限公司董事[93] - 林熹自2017年1月5日起任哈尔滨工业大学（深圳）教授[93] - 陈建华自1993年7月1日起任深圳大学教授，2022年11月1日至2025年10月1日任深圳市京基智农时代股份有限公司独立董事，2023年4月1日至2026年3月1日任深圳市国天电子股份有限公司独立董事[93][94] - 劳丽明自2015年11月5日起任深圳普天会计师事务所有限公司合伙人[94] 董监高报酬情况