业绩数据 - 2024年累计实现营业收入10.28亿元，同比增长46.17%[18] - 2024年实现归属于母公司所有者的净利润2.90亿元，同比增长189.23%[19] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为2.64亿元，同比增长198.88%[19] - 2019 - 2024年度累计实现归属于上市公司股东的净利润达11.11亿元[39] - 2019 - 2023年度累计分配现金红利超2.5亿元，历年分配红利总额均超当年净利润30%[39] - 2024年度预计现金分红和股份回购总额12913万元，占当年净利润比例44.49%[39][69] - 2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），预计分配现金红利4731.56万元（含税）[69] - 2024年度以现金回购股份并注销的金额为8181.74万元[69] 产品情况 - 与澜起科技合作开发配套新一代DDR5内存模组的SPD产品，在行业主要内存模组厂商中大规模应用[20] - 2024年配套DDR5内存模组的SPD产品销量较上年同期大幅增长[21] - 工业级EEPROM产品覆盖众多应用领域，在部分细分领域占领先地位[22] - 2024年应用于智能手机摄像头模组、液晶面板等细分市场的EEPROM产品销量稳健增长[22] - 2024年应用于工业控制领域的高可靠性EEPROM产品出货量高速增长[22] - NOR Flash产品覆盖512Kb - 32Mb容量已大批量出货，512Kb - 8Mb通过AEC - Q100 Grade 1车规电子可靠性试验验证[25] - NOR Flash产品覆盖64Mb - 128Mb已完成流片并提供测试验证，更高容量已立项并进行电路设计开发[25] 研发成果 - 研发投入达1.76亿元，占营业收入比例超17%，研发人员178人，较上年同期增加43人[30] - 全年申请境内发明专利10项、实用新型专利2项，获境内发明专利授权7项、实用新型专利5项、外观设计专利1项[32] - 申请计算机软件著作权3项，获得3项；申请集成电路布图设计登记证书5项，获得5项[32] - 截至报告期末，累计获发明专利58项、实用新型专利22项、集成电路布图设计登记证书86项、计算机软件著作权9项、外观设计专利1项[32] - 正在申请境内发明专利32项、外观设计专利1项[32] 荣誉奖项 - A1等级汽车级EEPROM芯片GT25A1024A获“2024年中国IC设计成就奖——年度最佳存储器”[31] - A1等级汽车级EEPROM芯片GT93C86 - 2GLA1 - TR获评“2024中国汽车芯片创新成果”[31] - 被认定为2024年上海市制造业单项冠军企业（EEPROM存储芯片）[32] 未来展望 - 对现有存储类、音圈马达驱动、智能卡芯片产品线进行技术升级和完善[40] - 巩固在中国大陆、中国台湾和韩国等市场地位，拓展欧洲、美国、日本、东南亚等重点区域市场[43] 公司治理 - 建立由董事长担任最终责任人，董事会秘书及其领导下的董事会办公室作为直接责任人的投资者关系管理机制[38] - 监事会对董事会、高级管理层履职及公司财务、内控、风控、信息披露等事项进行监督[48] 人员薪酬 - 2024年度董事长陈作涛税前薪酬300.00万元，董事、总经理张建臣243.04万元等[74] - 建议独立董事2025年度薪酬为12万元/年/每人[74] - 2024年度职工代表监事周洁娴税前薪酬34.90万元[77] - 建议叶永刚监事2025年度薪酬为12万元/年/每人[77] 股票发行 - 董事会提请授权向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票[80] - 发行股票数量不超过发行前公司股本总数的30%，发行对象不超过35名（含35名）[82][84] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[85] - 拟将募集资金用于主营业务相关项目及补充流动资金，使用需符合多项规定[86] - 授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票有关的全部事宜[87] - 授权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止[90]

文章核心观点 知名私募高毅资产近期对聚辰股份进行调研，聚辰股份2024年营收和净利润表现出色，积极拓展海外市场，研发投入创新高，还有股份购并注销和分红计划 [1] 分组1：高毅资产调研情况 - 高毅资产近期对1家上市公司聚辰股份进行特定对象调研 [1] 分组2：聚辰股份经营情况 - 2024年聚辰股份实现营业收入10.28亿元，同比增长46.17%，创历史同期最好成绩 [1] - 2024年存储类芯片收入8.86亿元占总收入的86%，音圈马达驱动芯片收入1.05亿元占10%，智能卡芯片收入0.37亿元占4% [1] - 2024年公司归母净利润2.90亿元，同比增长189.23%，得益于SPD产品及应用于汽车电子、工业控制等领域的EEPROM产品出货量快速提升 [1] - 公司积极拓展海外市场，汽车级EEPROM产品成功导入多家全球领先的汽车电子Tier1供应商，销量和收入实现高速增长 [1] - NORFlash产品研发进展顺利，已实现大规模供货，部分产品通过车规电子可靠性试验验证 [1] - 研发投入连续四年创新高，2024年达到1.76亿元，占营业收入比例为17.08% [1] - 公司购并注销超过总股本1%的股份，拟向全体股东每10股派发现金红利3元，合计超过1.29亿元 [1] 分组3：高毅资产简介 - 上海高毅资产管理合伙企业是国内投研实力较强、管理规模较大、激励制度领先的平台型私募基金管理公司 [2] - 高毅资产致力于为优秀投资经理配备一流资源，打造以人为本的企业文化和扁平化组织架构 [2] - 高毅资产旗下汇聚多位长期业绩优秀、市场经验丰富的明星投资经理 [2] - 目前投研团队超过30人，投资经理包括千亿级基金公司投资总监等各类业绩奖项得主，研究员绝大多数来自一线基金公司，整体投研实力在业内领先 [2] - 高毅资产由邱国鹭担任董事长，邓晓峰担任首席投资官，卓利伟担任首席研究官，孙庆瑞、冯柳、王世宏担任董事总经理 [2] - 高毅资产已在中国证券投资基金业协会备案，注册地在上海，团队分布在深圳、上海和北京 [2]

纪要涉及的行业或者公司 聚辰股份 纪要提到的核心观点和论据 - **2024 年度经营情况**：全年营收超 10 亿，经营性现金流净额 3.02 亿，分别同比增长 46%、194%；归母净利润 2.9 亿，扣非净利润 2.64 亿，分别同比增长 186%、199%；研发投入 1.76 亿，占比超 17%，研发人员增 43 人至 178 人；DDR5 SPD 产品销量大增，但 Q4 因 DDR5 涨价和高基数增速放缓 [3]。 - **各业务板块情况** - **SPD 业务**：DDR5 渗透率长期上升，预计 2025 年起明显提升，Q1 已显趋势；DDR4 因价格和老旧服务器需求反弹，Q4 份额和出货量增长；DDR5 SPD 在 PC、服务器等应用价格无显著差异 [3][9][10][11][12]。 - **工业控制领域**：产品销量高速增长，CCM1 产品受智能手机市场波动影响，Q4 销量和收入环比下滑 [5]。 - **汽车电子领域**：一方业务收入同比增超 120%，占总营收近 10%，导入多家全球领先 Tier One 供应商；覆盖全系列汽车级集成电路，单车用 30 - 40 颗芯片；国内市场占有率超 95%，逐步渗透国外品牌，预计未来高速增长 [3][5][14][16][17]。 - **NOR Flash 业务**：已向多领域供货，Q4 受电子烟市场波动出货量下滑；将完善产品布局，拓展汽车电子、工业控制等高附加值市场 [3][6]。 - **音圈马达驱动芯片业务**：开环类产品全年出货超 5.5 亿颗，市场份额超韩国东讯科技；闭环和光学防抖类已通过头部厂商测试认证并小批量供货，将拓展高附加值市场 [7]。 - **智能卡芯片业务**：销售收入受下游需求紧缩影响下滑，将增加开发投入，加快产品线迭代 [3][8]。 - **2025 年展望** - **市场趋势**：DRAM、汽车电子及工控业务占比持续提升，消费电子有短期波动，智能手机相关收入占比降至 20 - 30% [33]。 - **业务重点**：加大研发投入，推进新产品开发，拓展汽车级和工控市场，关注消费电子新兴应用 [39]。 - **增长预期**：看好汽车电子、音圈马达项目、SPD 增长，闭环和光学防抖马达因基数低增长潜力大 [38]。 其他重要但是可能被忽略的内容 - **价格情况**：2024 年 Q4 智能手机摄像头模组价格调整，2025 年价格波动不明；DDR5 SPD 单价是 DDR4 的 5 - 6 倍，DDR5 价格平稳，DDR4 进行降价促销；NOR Flash 价格处历史最低点，未来涨价，当前正毛利 [19][30][37]。 - **出货量情况**：2024 年 note 产品出货量从 8000 万颗增至近 4.8 亿颗，Q4 受电子烟市场影响降至 1.3 亿颗；512K - 8 兆 NOR Flash 小批量出货，2025 年预计大增；64 兆 NOR Flash 送样，128 兆改版，预计下半年批量出货；2024 年 Q4 DDR5 SPD 出货稳健增长近两位数，DDR4 SPD 增速超 80%；2025 年 Q1 SPD 渗透率提升，出货量因淡季环比下降 [21][22][24][27]。 - **市场规模与竞争**：闭环和 OS 马达驱动市场规模预计十几亿颗，竞争激烈，价格 1 块多到五六块；公司是全球最大开环类马达驱动芯片供应商，传统供应商份额萎缩，豪威科技 2024 年增长率近 168% [40][41][42]。 - **新项目进展**：新产品通过客户端验证，预计下半年集中上市，今年小批量生产，收入几百万到几千万，明年有望大批量生产 [43]。 - **毛利率情况**：2024 年毛利率提升因产品结构改善，定制化业务毛利率高于传统开环产品 [31][44]。

报告公司投资评级 - 维持“买入”评级 [3][5] 报告的核心观点 - 2024年报告研究的具体公司业绩快速增长，营业收入10.28亿元，同比增长46.17%，归母净利润2.90亿元，同比增长189.23% [1] - 2025 - 2026年公司有望持续受益于DDR5快速渗透和汽车业务拓展，上调2025/2026年归母净利润预测为4.13/5.12亿元，较前次上调幅度为13%/7%，新增2027年归母净利润预测为6.23亿元，对应PE32/26/21X [3] 根据相关目录分别进行总结 业绩增长驱动因素 - DDR5渗透率持续提升，SPD业务成长空间广阔，2024年配套DDR5内存模组的SPD产品销量大幅增长，成为业绩增长重要驱动力 [1] - 电动化、智能化、网联化推动汽车EEPROM业务增长，2024年产品销量和收入高速增长，并加速向汽车核心部件应用领域渗透 [2] - NOR Flash产品助力成长，已向多个应用市场大规模供货，并积极拓展更高附加值市场 [2] 盈利预测与估值简表 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |营业收入（百万元）|703|1,028|1,408|1,820|2,257| |营业收入增长率|-28.25%|46.17%|36.96%|29.25%|23.97%| |归母净利润（百万元）|100|290|413|512|623| |归母净利润增长率|-71.63%|189.23%|42.21%|24.03%|21.77%| |EPS（元）|0.63|1.84|2.62|3.25|3.95| |ROE（归属母公司)（摊薄）|5.09%|13.16%|16.06%|16.98%|17.55%| |P/E|133|46|32|26|21| |P/B|6.8|6.0|5.2|4.4|3.7|[4] 财务报表与盈利预测 利润表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |营业收入|703|1,028|1,408|1,820|2,257| |营业成本|376|465|617|815|1,010| |折旧和摊销|11|16|19|23|27| |税金及附加|6|7|10|11|14| |销售费用|49|56|70|91|113| |管理费用|45|57|79|96|120| |研发费用|161|176|239|309|384| |财务费用|-10|-17|-30|-26|-21| |投资收益|11|10|10|11|12| |营业利润|87|302|428|533|653| |利润总额|85|299|428|533|653| |所得税|2|23|30|37|46| |净利润|83|276|398|496|607| |少数股东损益|-18|-14|-15|-16|-16| |归属母公司净利润|100|290|413|512|623| |EPS(元)|0.63|1.84|2.62|3.25|3.95|[9] 现金流量表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |经营活动现金流|103|302|465|408|524| |净利润|100|290|413|512|623| |折旧摊销|11|16|19|23|27| |净营运资金增加|-1|54|-12|157|165| |其他|-8|-58|45|-284|-292| |投资活动产生现金流|-133|-225|-249|-321|-367| |净资本支出|-33|-48|-69|-71|-76| |长期投资变化|6|4|0|0|0| |其他资产变化|-106|-182|-180|-250|-291| |融资活动现金流|-93|-97|-24|-42|-64| |股本变化|37|0|0|0|0| |债务净变化|0|-1|-7|0|0| |无息负债变化|-47|36|43|55|55| |净现金流|-125|-15|193|45|93|[9] 资产负债表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |总资产|2,050|2,305|2,692|3,175|3,752| |货币资金|593|578|770|815|908| |交易性金融资产|716|878|1,054|1,265|1,518| |应收账款|128|130|178|229|284| |应收票据|16|11|15|20|25| |其他应收款（合计）|1|2|3|3|4| |存货|225|243|123|163|202| |其他流动资产|16|18|44|73|104| |流动资产合计|1,728|1,917|2,264|2,670|3,170| |其他权益工具|35|71|71|71|71| |长期股权投资|6|4|4|4|4| |固定资产|205|224|238|255|275| |在建工程|8|6|18|25|29| |无形资产|2|5|7|8|14| |商誉|0|0|0|0|0| |其他非流动资产|1|6|9|9|9| |非流动资产合计|322|388|428|505|582| |总负债|108|143|179|234|289| |短期借款|0|0|0|0|0| |应付账款|66|65|86|114|141| |应付票据|0|0|12|16|20| |预收账款|0|0|0|0|0| |其他流动负债|0|0|0|0|0| |流动负债合计|97|133|174|229|284| |长期借款|0|0|0|0|0| |应付债券|0|0|0|0|0| |其他非流动负债|4|5|5|5|5| |非流动负债合计|11|10|5|5|5| |股东权益|1,943|2,162|2,513|2,941|3,463| |股本|158|158|158|158|158| |公积金|1,287|1,257|1,256|1,256|1,256| |未分配利润|524|783|1,148|1,592|2,131| |归属母公司权益|1,971|2,205|2,571|3,014|3,553| |少数股东权益|-29|-43|-58|-74|-90|[10] 主要指标 盈利能力（%） |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |毛利率|46.6|54.8|56.2|55.2|55.3| |EBITDA率|14.8|31.1|31.6|30.8|30.6| |EBIT率|12.5|29.0|30.2|29.6|29.4| |税前净利润率|12.0|29.0|30.4|29.3|28.9| |归母净利润率|14.3|28.2|29.3|28.1|27.6| |ROA|4.0|12.0|14.8|15.6|16.2| |ROE（摊薄）|5.1|13.2|16.1|17.0|17.5| |经营性ROIC|12.9|36.9|48.0|47.3|47.5|[11] 偿债能力 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |资产负债率|5|6|7|7|8| |流动比率|17.86|14.42|13.01|11.66|11.18| |速动比率|15.54|12.59|12.30|10.95|10.47| |归母权益/有息债务|277.20|338.99|-|-|-| |有形资产/有息债务|284.90|350.99|-|-|-|[11] 费用率 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |销售费用率|7.02|5.40|5.00|5.00|5.00| |管理费用率|6.46|5.52|5.60|5.30|5.30| |财务费用率|-1.36|-1.62|-2.13|-1.42|-0.93| |研发费用率|22.86|17.08|17.00|17.00|17.00| |所得税率|2|8|7|7|7|[12] 每股指标 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |每股红利|0.20|0.30|0.43|0.54|0.66| |每股经营现金流|0.65|1.92|2.95|2.59|3.32| |每股净资产|12.46|14.01|16.30|19.11|22.53| |每股销售收入|4.45|6.53|8.93|11.54|14.31|[12] 估值指标 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |PE|133|46|32|26|21| |PB|6.8|6.0|5.2|4.4|3.7| |EV/EBITDA|122.2|38.0|26.1|20.3|16.0| |股息率|0.2|0.4|0.5|0.6|0.8|[12]

报告公司投资评级 - 维持“买入”评级 [3][5] 报告的核心观点 - 2024年报告研究的具体公司业绩快速增长，营业收入10.28亿元，同比增长46.17%；归母净利润2.90亿元，同比增长189.23% [1] - 公司2025 - 2026年有望持续受益于DDR5的快速渗透以及汽车业务的快速拓展，上调2025/2026年归母净利润预测为4.13/5.12亿元，较前次上调幅度为13%/7%，新增2027年归母净利润预测为6.23亿元 [3] 各部分总结 业务增长驱动因素 - DDR5渗透率持续提升，SPD业务成长空间广阔，2024年配套DDR5内存模组的SPD产品销量大幅增长，成为业绩增长重要驱动力，个人电脑和服务器市场规模增长有望带动内存模组需求提升，为SPD业务扩张创造空间 [1] - 电动化、智能化、网联化推动汽车EEPROM业务增长，公司作为国内领先供应商，2024年积极拓展海外市场，产品销量和收入高速增长，并加速向汽车核心部件应用领域渗透 [2] - NOR Flash产品助力成长，公司开发系列产品并实现大规模供货，积极向高附加值市场拓展，将持续迭代技术和产品，提升市场份额和品牌影响力 [2] 盈利预测与估值简表 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |营业收入（百万元）|703|1,028|1,408|1,820|2,257| |营业收入增长率|-28.25%|46.17%|36.96%|29.25%|23.97%| |归母净利润（百万元）|100|290|413|512|623| |归母净利润增长率|-71.63%|189.23%|42.21%|24.03%|21.77%| |EPS（元）|0.63|1.84|2.62|3.25|3.95| |ROE（归属母公司)（摊薄）|5.09%|13.16%|16.06%|16.98%|17.55%| |P/E|133|46|32|26|21| |P/B|6.8|6.0|5.2|4.4|3.7|[4] 财务报表与盈利预测 利润表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |营业收入|703|1,028|1,408|1,820|2,257| |营业成本|376|465|617|815|1,010| |折旧和摊销|11|16|19|23|27| |税金及附加|6|7|10|11|14| |销售费用|49|56|70|91|113| |管理费用|45|57|79|96|120| |研发费用|161|176|239|309|384| |财务费用|-10|-17|-30|-26|-21| |投资收益|11|10|10|11|12| |营业利润|87|302|428|533|653| |利润总额|85|299|428|533|653| |所得税|2|23|30|37|46| |净利润|83|276|398|496|607| |少数股东损益|-18|-14|-15|-16|-16| |归属母公司净利润|100|290|413|512|623| |EPS(元)|0.63|1.84|2.62|3.25|3.95|[9] 现金流量表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |经营活动现金流|103|302|465|408|524| |净利润|100|290|413|512|623| |折旧摊销|11|16|19|23|27| |净营运资金增加|-1|54|-12|157|165| |其他|-8|-58|45|-284|-292| |投资活动产生现金流|-133|-225|-249|-321|-367| |净资本支出|-33|-48|-69|-71|-76| |长期投资变化|6|4|0|0|0| |其他资产变化|-106|-182|-180|-250|-291| |融资活动现金流|-93|-97|-24|-42|-64| |股本变化|37|0|0|0|0| |债务净变化|0|-1|-7|0|0| |无息负债变化|-47|36|43|55|55| |净现金流|-125|-15|193|45|93|[9] 资产负债表（百万元） |项目|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |总资产|2,050|2,305|2,692|3,175|3,752| |货币资金|593|578|770|815|908| |交易性金融资产|716|878|1,054|1,265|1,518| |应收账款|128|130|178|229|284| |应收票据|16|11|15|20|25| |其他应收款（合计）|1|2|3|3|4| |存货|225|243|123|163|202| |其他流动资产|16|18|44|73|104| |流动资产合计|1,728|1,917|2,264|2,670|3,170| |其他权益工具|35|71|71|71|71| |长期股权投资|6|4|4|4|4| |固定资产|205|224|238|255|275| |在建工程|8|6|18|25|29| |无形资产|2|5|7|8|14| |商誉|0|0|0|0|0| |其他非流动资产|1|6|9|9|9| |非流动资产合计|322|388|428|505|582| |总负债|108|143|179|234|289| |短期借款|0|0|0|0|0| |应付账款|66|65|86|114|141| |应付票据|0|0|12|16|20| |预收账款|0|0|0|0|0| |其他流动负债|0|0|0|0|0| |流动负债合计|97|133|174|229|284| |长期借款|0|0|0|0|0| |应付债券|0|0|0|0|0| |其他非流动负债|4|5|5|5|5| |非流动负债合计|11|10|5|5|5| |股东权益|1,943|2,162|2,513|2,941|3,463| |股本|158|158|158|158|158| |公积金|1,287|1,257|1,256|1,256|1,256| |未分配利润|524|783|1,148|1,592|2,131| |归属母公司权益|1,971|2,205|2,571|3,014|3,553| |少数股东权益|-29|-43|-58|-74|-90|[10] 主要指标 盈利能力（%） |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |毛利率|46.6|54.8|56.2|55.2|55.3| |EBITDA率|14.8|31.1|31.6|30.8|30.6| |EBIT率|12.5|29.0|30.2|29.6|29.4| |税前净利润率|12.0|29.0|30.4|29.3|28.9| |归母净利润率|14.3|28.2|29.3|28.1|27.6| |ROA|4.0|12.0|14.8|15.6|16.2| |ROE（摊薄）|5.1|13.2|16.1|17.0|17.5| |经营性ROIC|12.9|36.9|48.0|47.3|47.5|[11] 偿债能力 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |资产负债率|5|6|7|7|8| |流动比率|17.86|14.42|13.01|11.66|11.18| |速动比率|15.54|12.59|12.30|10.95|10.47| |归母权益/有息债务|277.20|338.99|-|-|-| |有形资产/有息债务|284.90|350.99|-|-|-|[11] 费用率、每股指标与估值指标 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |销售费用率|7.02%|5.40%|5.00%|5.00%|5.00%| |管理费用率|6.46%|5.52%|5.60%|5.30%|5.30%| |财务费用率|-1.36%|-1.62%|-2.13%|-1.42%|-0.93%| |研发费用率|22.86%|17.08%|17.00%|17.00%|17.00%| |所得税率|2%|8%|7%|7%|7%| |每股红利|0.20|0.30|0.43|0.54|0.66| |每股经营现金流|0.65|1.92|2.95|2.59|3.32| |每股净资产|12.46|14.01|16.30|19.11|22.53| |每股销售收入|4.45|6.53|8.93|11.54|14.31| |PE|133|46|32|26|21| |PB|6.8|6.0|5.2|4.4|3.7| |EV/EBITDA|122.2|38.0|26.1|20.3|16.0| |股息率|0.2%|0.4%|0.5%|0.6%|0.8%|[12]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[10] - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价有对应标准[15][16] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[17][18][19] 其他情况 - 公司依据相关体系开展内部控制评价工作，认定标准与以前年度一致[13][14] - 董事长（已获授权）为陈作涛，报告日期为2025年3月24日[22]

审计委员会组成 - 2021年9月3日选举黄益建等组成第二届审计委员会[3] - 2023年10月13日补选陈冬任第二届审计委员会召集人[3] - 2024年9月20日选举陈冬等组成第三届审计委员会[3] 会议情况 - 2024年审计委员会召开8次会议[4] - 2024年3月19日审议2023年度报告及2024年度计划[5] - 2024年9月2日提议续聘2024年度外部审计机构[5] 审计相关 - 认可立信会计师事务所并提议续聘为2024年度审计机构[6][7] - 完成2024年度内部控制自我评价工作[9] - 认为公司财务报告真实准确完整[10] 履职报告 - 审计委员会履职报告于2025年3月24日签署[13][14][16]

人员数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末立信注册会计师2498人[2] - 2024年末立信签过证券服务审计报告注会743人[2] 业绩数据 - 2023年度立信收入总额50.01万元[2] - 2023年度立信审计业务收入35.16万元[2] - 2023年度立信证券业务收入17.65万元[2] 客户数据 - 2024年度立信上市公司审计客户693家[2] 会议决策 - 2024年9月2日同意续聘立信为2024年度审计机构[4] - 2024年12月27日审议通过《聚辰股份2024年度审计计划》[4] - 2025年3月17日审议通过多报告初稿并同意立信出报告[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票30,210,467股，发行价33.25元/股，募资总额1,004,498,027.75元，净额915,187,611.29元[1] - 2019年12月18日，扣除保荐承销费后930,573,648.30元汇入公司募集资金专户[2] - 截至2024年12月31日，累计实际使用募集资金739,377,771.78元，专户余额3,313,484.06元，投资余额130,000,000.00元[3] - 2024年度实际使用募集资金81,817,427.66元[10] 资金使用与管理 - 经批准，使用不超350,000,000.00元闲置募集资金进行现金管理[13] - 2024年1月6日至3月4日，公司用不超1.5亿元超募资金现金管理，决议有效期至2025年3月29日[14] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金投资结构性存款及保本型银行理财产品余额为1.3亿元[14] 募投项目情况 - 以EEPROM为主体的非易失性存储器技术开发及产业化项目截至期末投入进度为94.82%，报告期营收6.64亿元[1] - 混合信号类芯片产品技术升级和产业化项目截至期末投入进度为94.17%，报告期营收0.71亿元[1] - 研发中心建设项目截至期末投入进度为64.47%[1] 股份回购 - 2024年公司计划用5000 - 10000万元超募资金回购股份用于减资注销[18] - 截至2024年8月19日，公司累计回购股份1586993股，实际回购金额8181.74万元[19]

资金募集 - 公司首次公开发行股票募集资金10.04498亿元，净额9.151876亿元[2] 资金使用 - 2024年用8181.74万元超募资金回购158.6993万股并注销[3] - 2025年3月24日获批用不超1.5亿元超募资金现金管理[1][4][14] 投资安排 - 拟投保本型理财产品、定期存款等产品[5] - 董事会授权管理层决策，财务部实施[8] 风险控制 - 投资受市场波动有系统性风险[10] - 公司将跟踪产品控制投资风险[11] 审批情况 - 监事会、保荐人同意超募资金现金管理事项[15][17]