新策略 - 2025年拟开展远期结售汇业务降低汇率波动影响[1] - 业务额度不超最近一期经审计外销收入90%[4] - 授权董事长签协议、财务负责人办理事宜[4] - 授权期限至2025年年度股东大会前[4] - 制定制度控制业务风险，重视应收账款管理[5][6]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚所承担394家上市公司2023年年报审计业务[2] 收入数据 - 容诚所2023年度收入总额为287,224.60万元[2] - 2023年审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 2023年上市公司审计收费总额48,840.19万元[2] 合规情况 - 容诚所近三年受监督管理措施14次等[3] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等[3] 审计相关 - 2024年审计无重大会计审计意见分歧[7] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[8] 其他 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[9] - 2023年9月乐视网案二审尚在进行[9]

注册资本与股本变更 - 2024年限制性股票激励计划授予登记779.6858万股，总股本增加[3] - 公司注册资本由76,077.6803万元增至76,857.3661万元[3] - 公司股份总数由76,077.6803万股增至76,857.3661万股[4] 章程修订 - 2024年10月31日修订后的《公司章程》在上海证券交易所网站披露[5] - 《公司章程》中注册资本和股份总数修订为76,857.3661万元[4] 会议审议 - 2025年4月22日第五届董事会第二十七次会议通过变更注册资本等议案[1] - 2024年11月18日第五届董事会第二十一次会议通过相关议案[2] - 2024年第五次临时股东大会批准修改《公司章程》等[5]

募集资金情况 - 公司于2014年1月14日以17.66元/股发行8250万股，募集资金总额8.83亿元，净额8.39亿元[1] - 以前年度已投入87628.34万元，本期直接投入募集资金项目4962.60万元，理财2000万元[3] - 2024年度募集资金总额83919.59万元，本年度投入4962.60万元，已累计投入92590.95万元[30] - 变更用途的募集资金总额39200.00万元，占比46.71%[30] 专户情况 - 2022年8月注销除建行苏州蠡口支行外7个专户，2024年5月注销建行苏州蠡口支行专户[7] - 截止2024年12月31日，中国建设银行苏州何山路支行专户余额69.11万元，利息收入304.69万元，已使用金额 - 6480.94万元，募集户间内转9845.36万元，理财 - 2000万元，定存 - 1600万元[8] 募投项目情况 - “新增阀门制造产能项目”预计2025年3月31日完成，已于2025年3月24日结项，无节余募集资金[8][34][41] - “年产35,000台大口径、特殊阀项目”累计投入33792.45万元，投入进度100.00%，本年度实现效益130692.08万元[30] - “年产10,000吨各类阀门铸件项目”累计投入16776.37万元，投入进度99.56%，本年度实现效益4754.44万元[30] - “年产10,000台(套)石油阀门及设备项目”累计投入5541.27万元，投入进度100.00%，本年度实现效益16380.76万元[30] - “年产50,000吨锻件制品一期项目”累计投入29999.92万元，投入进度100.00%，本年度实现效益16722.20万元[30] - “新增阀门制造产能项目”本年度投入4962.60万元，累计投入6480.94万元，投入进度70.45%，本年度实现效益0.00万元[30] 资金使用及理财情况 - 公司拟使用不超7亿元闲置募集资金及自有资金买理财产品，其中闲置募集资金不超1亿元，自有资金不超6亿元[12] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金理财余额为0.20亿元[13] - 2023年投资、2024年收回的理财产品投资金额8000万元，收回本金8000万元，收到利息60.06万元[13] - 2024年投资、2024年收回的理财产品投资金额14700万元，收回本金14700万元，收到利息121.39万元[13] - 2024年投资尚未到期的理财产品投资金额2000万元[13] - 投资、收回及投资收益金额合计分别为24700万元、22700万元、2000万元和181.45万元[13] 项目变更及暂缓情况 - 2018年和2023年公司变更募集资金投资项目[15] - 大丰项目承诺投资9200万元，截至2022年12月31日已投0万元，剩余9200万元拟投入“新增阀门制造产能项目”[16][21] - 2020年公司对三个募投项目结项，结余9083.70万元用于大丰项目[18] - 2022年公司对大丰项目重新评估并暂缓实施，后续根据市场情况确定是否继续[19][20] - 2021年“年产50,000吨锻件制品一期项目”结项，结余募集资金1247.78万元用于永久性补充流动资金[22] - “年产10,000台（套）石油阀门及设备项目”原承诺投资33,549.33万元，变更后投资总额为3,549.33万元[32] - “年产50,000吨锻件制品一期项目”由“年产10,000台（套）石油阀门及设备项目”的30,000万元募集资金变更而来[33] - 2023年公司将大丰项目剩余9,200万元募集资金投入“新增阀门制造产能项目”[33] - 2018年公司将“年产10,000台（套）石油阀门及设备项目”募集资金30,000万元变更用于“年产50,000吨锻件制品一期项目”[41] - “年产10,000台（套）石油阀门及设备项目”因常规油气开采行业需求疲软，订单减少，进展缓慢[41]

授信额度 - 公司及子公司拟向银行申请最高不超过135.70亿元人民币的综合授信额度[1] 授权安排 - 董事长可调整授信银行范围和额度，授权其签署相关法律文件[1][2] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会前[2] 审议情况 - 该事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议[2]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][7] - 公司财务报告内部控制有效[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] 未来展望 - 2025年推进内部控制制度执行，修订完善制度，强化内部管理控制[20] 其他新策略 - 财务报告内控缺陷按营收或资产错报比例划分等级[16] - 非财务报告内控缺陷按营收或资产损失比例划分等级[17] - 确定非财务报告内控重大、重要缺陷处罚金额标准[18]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 续聘事项 - 2024年4月12日，公司相关会议审议通过续聘容诚所议案[2] - 2024年5月15日，该议案经2023年年度股东大会审议通过[3] 审计报告 - 容诚所认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计委员会工作 - 审计委员会核查认为容诚所具备审计资质和能力，通过续聘议案[5] - 2025年4月22日，审计委员会通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[6]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定进行会计政策变更，对财务无重大影响[3] - 2024年1月1日执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期财务报表无重大影响[8] - 2024年度开始执行《企业会计准则解释第18号》，追溯调整可比期间财务报表[8] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前432,960,674.55元，调整后415,650,473.93元[8] - 2023年度合并报表营业成本调整前3,803,486,685.68元，调整后3,820,796,886.30元[8] - 2023年度母公司报表销售费用调整前259,451,586.81元，调整后246,929,233.29元[8] - 2023年度母公司报表营业成本调整前3,260,240,593.48元，调整后3,272,762,947.00元[8]

审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开四次会议[1][2] - 各次会议分别审议通过不同报告议案[1][2] 审计机构 - 认为容诚无关联且有资格，建议续聘[3] 财务评估 - 财务报告编制合规，无重大问题[5] - 报告期内无内控重大缺陷[5] 审计协调 - 积极协调部门与审计机构沟通[5]

募集资金情况 - 2014年1月14日公司以17.66元/股发行8250万股，募集资金总额8.83亿元，净额8.39亿元[1] - 以前年度已投入87628.34万元，本期直接投入募集资金项目4962.60万元，理财2000万元[3] - 累计利息收入净额13588.24万元，货币资金余额1669.11万元，理财产品余额2000万元[3] - 募集资金总额为83919.59万元，本年度投入4962.60万元，已累计投入92590.95万元[20] 专户管理 - 2022年8月公司注销除建行苏州蠡口支行外7个募集资金专户，2024年5月注销建行苏州蠡口支行专户[6][7] - 建行苏州何山路支行专户利息收入304.69万元，已使用金额 - 6480.94万元，理财 - 2000万元，定存 - 1600万元，余额69.11万元[10] 理财情况 - 公司拟使用不超过7亿元闲置募集资金及自有资金购买理财产品，闲置募集资金不超1亿元，自有资金不超6亿元，有效期1年[9][11] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金理财余额为0.20亿元[11] - 2023 - 2024年投资收回理财产品投资金额8000万元，利息60.06万元[11] - 2024年投资收回理财产品投资金额14700万元，利息121.39万元[11] - 2024年投资尚未到期理财产品投资金额2000万元[11] - 投资、收回及投资收益金额合计分别为24700万元、22700万元、2000万元、181.45万元[11] 项目变更 - 2018年和2023年公司两次决议变更募集资金投资项目[12][13] - 2018年1月22日，公司将年产10000台（套）石油阀门及设备项目的30000万元募集资金变更用于年产50000吨锻件制品一期项目[31] - 2022年7月，公司对大丰项目重新论证并暂缓实施，预计不晚于2023年3月31日前确定是否继续[29] - 2023年4月14日，公司将大丰项目剩余募集资金全部投入新增阀门制造产能项目[31] 项目投入与效益 - 年产35000台大口径、特殊阀项目截至期末累计投入33792.45万元，投入进度100.00%，本年度实现效益130692.08万元[20] - 年产10000吨各类阀门铸件项目截至期末累计投入16776.37万元，投入进度99.56%，本年度实现效益4754.44万元[20] - 年产10000台(套)石油阀门及设备项目截至期末累计投入5541.27万元，投入进度100.00%，本年度实现效益16380.76万元[20] - 年产50000吨锻件制品一期项目截至期末累计投入29999.92万元，投入进度100.00%，本年度实现效益16722.20万元[20] - 新增阀门制造产能项目本年度投入4962.60万元，截至期末累计投入6480.94万元，投入进度70.45%，本年度实现效益0.00万元[20] 项目结项与资金处理 - 截至2024年12月31日，存续募集资金专户对应项目预计2025年3月31日完成，实际2025年3月24日结项且无节余资金[7] - 公司将“年产35000台大口径、特殊阀项目”等三个项目结项，结余募集资金9083.70万元用于“大丰项目”，后将“大丰项目”剩余募集资金投入“新增阀门制造产能项目”[21][22] - 公司对“年产50000吨锻件制品一期项目”结项，结余募集资金1224.37万元用于永久性补充流动资金[22] - 2020年8月31日，公司将三个募投项目结余的9083.70万元用于大丰铸造生产线技术改造（一期）项目[24] - 新增阀门制造产能项目预计2025年3月31日完成，实际于2025年3月24日结项，无节余资金[24][31] 审计与保荐意见 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告公允反映实际情况[14][15] - 保荐机构中信建投证券对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[16]