审计委员会构成 - 审计委员会由5名成员组成，主席为独立董事刘晓蕾女士[2] 会议情况 - 2024年审计委员会以现场会议方式召开9次会议[4] 工作内容 - 审批2024年度内部审计工作计划及财务预算议案[4] - 审议2023年度及2024年各季度财务报告等议案[4] - 听取管理层对外部审计师2023年度管理建议书回应汇报[5] - 向外部审计师了解2024年度审计计划[5] - 督促高级管理层向外部审计师提交财务报告[6] 工作成果 - 表决通过公司2024年度财务报告并提交董事会审批[6] - 2024年度外部审计师提交工作总结报告并汇报独立性遵循情况[6]

独立董事情况 - 公司独立董事开展独立性自查工作[1] - 董事会对独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事符合相关独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[2]

会议审议 - 审议通过2024年年度报告等多项报告[1][4][5][6][9] - 审议通过续聘2025年度外部审计师[11] 人事提名 - 提名刘进担任执行董事[14] 后续安排 - 决定召开2025年第一次临时股东大会[17]

业绩总结 - 2024年度净利润2378.41亿元[5] - 2024年现金分红713.60亿元，2023年695.93亿元，2022年682.98亿元[6] 财务分配 - 2024年提取法定盈余公积金209.14亿元，一般准备357.38亿元[4] - 2024年每10股派息2.424元（税前），派息总额713.60亿元，占净利润约30%[5] - 2024年末拟派发现金股利357.98亿元（税前）[5] 其他数据 - 公司已发行普通股294,387,791,241股[5] - 2024 - 2022年回购注销总额均为0亿元[6] - 2023年母公司报表未分配利润9080.45亿元[6] - 2023年近三年累计现金分红2092.51亿元[6] - 2023年近三年平均净利润2323.95亿元[6]

审计师变更 - 2024年度国内审计师拟为安永华明，国际拟为安永[1] - 前任为普华永道中天及罗兵咸永道[2] 审计沟通与评价 - 公司就变更与前任沟通，前任无异议[3] - 审计委员会向安永了解审计计划并评价[3][4] - 审计委员会认为安永能满足审计服务要求[5]

公司信息 - 中投公司2007年9月29日成立，注册资本15500亿元[6] - 汇金公司法定代表人是张青松，注册资本8282.09亿元，持股64.13%[8] 财务数据 - 2024年末债券投资交易余额53593百万元，2023年为25257百万元[10] - 2024年末拆出款项交易余额66600百万元，2023年为12000百万元[10] - 2024年利息收入2922百万元，2023年为888百万元[11] - 2024年利息支出345百万元，2023年为166百万元[11] - 2024年末存放同业款项交易余额81012百万元，2023年为138515百万元[13] - 2024年末拆出资金交易余额194826百万元，2023年为202030百万元[13] - 2024年存放同业款项利率0.00%-6.35%，2023年为0.00%-10.82%[16] - 2024年拆出资金利率0.48%-20.00%，2023年为 - 0.18%-23.00%[16]

业绩与分红 - 近年来派息率保持在30%较高水平[8] - 自2006年上市累计现金分红超9000亿元[8] - 2024年首次尝试实施中期现金分红[8] 未来计划 - 2025年3月26日通过估值提升暨提质增效重回报计划[5] - 聚焦稳健经营、高质量发展，服务国家战略和民生[2] - 重视价值创造，强化股东回报，优先现金分红[8] - 做好股东沟通，深化投资者关系管理[10] - 贯彻可持续发展理念，提升信息披露质效[11] - 按监管要求评估计划实施效果[15]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额之比为100%[8] 内控情况 - 财务和非财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量标准[14][15] - 非财务报告内控重大缺陷在业务经营影响超30%客户及重要客户流失[15] - 业务经营重要业务制度缺陷影响全行5% - 30%客户[16] 缺陷整改 - 报告期公司存在内控一般性财务和非财务报告缺陷并制定整改计划[17][18] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财务报告内控重大和重要缺陷[18] 未来展望 - 2025年公司将持续完善内控和全面风险管理体系[19]

会议情况 - 中国银行监事会2025年第一次现场会议3月26日召开，4名监事全出席[1] - 《中国银行股份有限公司2024年年度报告》等15项议案四票同意通过[1][2][3][4][5] 外部监事情况 - 贾祥森、惠平、储一昀相关议案三票同意通过，三人因利益冲突回避表决[5] - 贾祥森2024年应付酬金29.23万元，惠平、储一昀各26万元[8] - 三人分别自2019、2022、2022年起任外部监事[7]

纪要涉及的行业或者公司 行业为中国银行业 ；涉及的公司有江苏银行、中国中信银行、招商银行、重庆农村商业银行、平安银行等 [22][25] 纪要提到的核心观点和论据 - **项目复工情况及对银行的影响**：专家确认40 - 50%停工项目已复工，按揭拖欠率低，这对银行体系是积极信号，预计与房地产低迷相关的银行损失可降低约1 - 2.3万亿人民币，主要因开发贷款损失减少（从2.5万亿降至约1.5万亿） [2] - **复工项目类型及资金来源**：复工项目主要有两类驱动因素，一是经济上可行，剩余价值能覆盖额外建设成本；二是债务义务可由债权人协商达成一致。资金来源方面，40 - 50%来自“项目白名单”计划，40 - 50%来自更商业化的各种渠道，包括私人投资者，约10%来自资产管理公司或地方政府融资平台 [3] - **还款顺序与回收率**：新项目投资者倾向“后进先出”还款顺序，剩余收益先支付相关费用，再支付供应商/员工逾期应付款、有担保贷款人，最后是无担保贷款人。银行原始敞口回收率可达50%，有时低至20 - 30% [4] - **投资建议**：看好中国银行业，偏好专注消费金融/财富/资本市场业务的周期性股份制银行，如招商银行和中信银行；在A股银行板块，偏好股份制银行和优质区域性银行，特别是江苏银行和重庆农村商业银行，因其股息收益率有吸引力、估值合理、盈利增长可见性高且无可转债转换潜在稀释风险 [5] - **估值方法与风险**：H股中国银行业目标价基于三阶段股息贴现模型得出，A股中国银行业目标价基于市净率与净资产收益率估值方法得出。中国银行业主要风险包括资产质量恶化、资本充足率和再融资相关稀释风险、利率下行及对银行盈利能力的压力 [7][8] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **评级定义**：详细说明了12个月评级（买入、中性、卖出）和短期评级（买入、卖出）的定义及覆盖公司比例、提供投资银行服务的公司比例等信息 [13][15][16] - **公司披露**：列出多家银行的路透代码、12个月评级、价格及价格日期等信息，并对相关标注进行解释，如公司与瑞银的业务关系、瑞银的市场做市情况、持股情况等 [22][23][24] - **全球研究免责声明**：包含瑞银全球研究的相关政策、使用限制、风险提示等内容，如不同研究组织的差异、信息使用限制、投资风险等 [27][28][29] - **全球财富管理免责声明**：针对瑞银全球财富管理客户的免责声明，涉及信息使用、风险提示、投资建议等方面 [55][56][57] - **瑞士信贷财富管理免责声明**：针对瑞士信贷财富管理客户的免责声明，包括数据处理、报告分发等内容 [81][82]