文章核心观点 公司拟续聘安永华明和安永香港分别作为 2025 年度境内及境外审计机构，该事项尚需提交公司 2024 年度股东周年大会审议通过后生效 [1][5] 拟聘任会计师事务所的基本情况 机构信息 - 安永华明 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，总部设在北京，截至 2023 年末执业注册会计师逾 1700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的超 1500 人，签署过证券服务业务审计报告的逾 500 人 [1] - 安永华明 2023 年度经审计的业务总收入 59.55 亿元，审计业务收入 55.85 亿元（含证券业务收入 24.38 亿元），2023 年度 A 股上市公司年报审计客户 137 家，收费总额 9.05 亿元，涉及制造业、金融业等多个行业，公司同行业上市公司审计客户 6 家 [1] - 安永华明已计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超 2 亿元，近三年无因执业行为需承担民事责任情况，受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 3 次等，部分从业人员受相关处罚不影响其承接业务 [2] - 安永香港为香港合伙制事务所，为众多香港上市公司提供服务，是安永全球网络成员，根据香港相关条例注册为公众利益实体核数师，获内地临时执行审计业务许可证，每年购买职业保险，近三年执业质量检查无重大影响事项 [2][3] 项目信息 - 项目合伙人为赵毅智，1995 年开始在安永华明执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署/复核多家上市公司年报/内控审计，涉及石油和天然气开采业等行业 [3] - 本期 A 股审计报告签字注册会计师为赵毅智和贺鑫，贺鑫 2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署/复核多家上市公司年报/内控审计，涉及采矿业等行业 [3] - 本期港股审计报告签字注册会计师为张明益，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署/复核多家上市公司年报/内控审计，涉及石油和天然气开采业等行业 [4] - 项目质量控制复核人费凡，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署/复核多家上市公司年报/内控审计，涉及石油和天然气开采业等行业 [4] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均未受相关处罚，安永华明、安永香港及相关人员不存在可能影响独立性的情形 [4] 拟续聘会计师事务所履行的程序 审核委员会的审议意见 - 公司董事会审核委员会认为安永华明和安永香港具备相应执业资质和投资者保护能力，能胜任公司审计工作，未发现违反诚信和独立性情况，同意续聘 [5] 董事会的审议和表决情况 - 公司董事会同意续聘安永华明及安永香港分别作为公司及其附属公司 2025 年度境内及境外审计机构，并提请股东大会审议并授权董事会批准其薪酬 [5] 生效日期 - 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年度股东周年大会审议，并自审议通过之日起生效 [5]

文章核心观点 公司发布2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，介绍募集资金基本情况、存放管理情况、实际使用情况等，会计师事务所和保荐机构认为公司募集资金管理和使用符合相关要求，未发现违规情形 [1][2] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行A股股票299,000万股，发行价10.80元/股，募集资金总额3,229,200.00万元，净额3,209,908.67万元，款项于2022年4月18日及5月23日全部到位 [1] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额280,284.41万元 [1] 募集资金存放和管理情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，对募集资金存储、使用等方面做明确规定，采取专户存储制度 [1] - 公司与保荐机构、银行签署多份监管协议，协议与上交所范本无重大差异，公司严格遵照履行 [1] - 截至2024年12月31日，展示了各募集资金专户开户行、账号及余额情况 [1] 本年度募集资金的实际使用情况 - 2024年度募集资金实际使用情况详见募集资金使用情况对照表 [1] - 公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入自筹资金、以闲置募集资金暂时补充流动资金、进行现金管理投资相关产品、超募资金等情况 [2][3] - 陵水17 - 2气田等项目已达预定可使用状态，后续仍用募集资金用于开发投资支出 [3] 变更募投项目的资金使用情况 未提及相关内容 募集资金使用及披露中存在的问题 公司及时、真实、准确、完整披露募集资金相关信息，不存在违规使用情形 [2] 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见 安永华明会计师事务所认为公司募集资金专项报告按相关要求编制，如实反映2024年度存放与实际使用情况 [2] 保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关法规和文件要求，专户存放、专项使用，履行必要程序，进度与原计划基本一致，未发现违规情形 [2]

文章核心观点 公司公布2024年末期股息分配方案，拟每股派发末期股息0.66港元（含税），该方案尚待股东于2024年度股东周年大会审议批准，且公司不存在可能被实施其他风险警示的情形 [1][2] 2024年末期股息分配方案内容 - 每股分配比例为每股派发末期股息0.66港元（含税） [1] - 以实施权益分派股权登记日的已发行股份总数为基数，截至2024年12月31日已发行股份总数47,529,953,984股，以此计算末期股息总额31,370百万港元（含税），2024年度总派息额66,542百万港元（含税），占2024年度合并报表归属于上市公司普通股股东净利润约44.7% [1] - A股股息以人民币支付，折算汇率按股东周年大会宣派股息之日前一周的中国人民银行公布的港元对人民币中间价平均值计算；港股股息以港元支付 [1] - 若股权登记日前公司已发行股份总数变动，拟维持每股派息金额不变，相应调整分配总额并披露 [1][2] 是否可能触及其他风险警示情形 - 公司不存在可能触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额不低于相关标准，现金分红比例不低于30% [2] 公司履行的决策程序 - 2025年3月27日召开2025年第三次董事会会议，审议通过《关于公司2024年末期股息分配方案的议案》，并将议案提交2024年度股东周年大会审议 [3] - 末期股息分配方案符合《中国海洋石油有限公司组织章程细则》和公司股东分红回报规划的规定 [3]

文章核心观点 公司于2025年3月27日召开2025年第三次董事会，审议通过多项议案，部分议案需提交股东大会审议 [1] 董事会会议召开情况 - 会议通知及议案于2025年3月12日发送给全体董事 [1] - 应出席董事9人，实际出席8人，执行董事穆秀平书面委托周心怀代为行使表决权 [1] - 会议由董事长汪东进主持，召集、召开、表决程序合法有效 [1] 董事会审议情况 已通过且无需提交股东大会的议案 - 审议通过《关于公司2024年度业绩的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [1][2] - 审议通过公司与中国海洋石油集团有限公司关联交易豁免额的执行情况，表决结果为4票赞成，0票反对，0票弃权，部分董事未参与投票 [2] - 审议通过《关于对中海石油财务有限责任公司风险持续评估报告的议案》，表决结果为4票赞成，0票反对，0票弃权，部分董事未参与投票 [3] - 审议通过公司内控、合规及风险管理工作报告，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [4] - 审议通过公司2024年健康安全与环保工作情况报告，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [4][5] - 审议通过公司董事会年度评核报告，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [5] 已通过且需提交股东大会的议案 - 审议通过《关于公司2024年末期股息分配方案的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [1][2] - 审议通过《关于公司2024年年度报告的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [2] - 审议通过《关于公司2024年度董事会报告书的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [2] - 审议通过《关于续聘会计师事务所并提请股东大会审议并授权董事会批准其薪酬的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [3] - 审议通过《关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [4] - 审议通过《关于公司内部控制评价报告的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [4] - 审议通过《关于公司2024年环境、社会及管治（ESG）报告的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权 [5] - 审议通过《关于公司2024年度高级管理人员个人绩效考核结果及实际薪酬的议案》，表决结果为9票赞成，0票反对，0票弃权，部分兼任高管的执行董事未参与表决自己的考核结果及薪酬 [5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票299,000万股，发行价10.80元/股，募集资金总额3,229,200.00万元，净额3,209,908.67万元[1] - 2024年公司使用募集资金190,643.49万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额280,284.41万元[2] - 公司募集资金总额为3,209,908.67，本年度投入190,643.49，累计投入2,994,394.79[23] 账户余额情况 - 中国工商银行北京电信大楼支行（NRA0200235229100058036）余额1.18万元[5] - 中国农业银行广东自由贸易试验区南沙分行（FTN44821300048500160）余额36,986.83万元[5] - 上海浦东发展银行金山支行（NRA98350001101000005）余额1.14万元[6] - 中国工商银行北京电信大楼支行（0200235229100057781）余额214,706.83万元[6] - 中国银行天津海洋支行（275294596306）余额28,588.44万元[6] 项目投入及效益情况 - 圭亚那Payara油田开发项目承诺投资520,000.00，累计投入520,000.00，投入进度100.00%，2026年12月达预定可使用状态，2024年实现效益647,122.24[23] - 流花油田11 - 1/4 - 1二次开发项目承诺投资650,000.00，本年度投入165,167.99，累计投入500,769.78，投入进度77.04%，2025年12月达预定可使用状态[23] - 圭亚那Liza油田二期开发项目承诺投资220,000.00，累计投入220,000.00，投入进度100.00%，2023年12月达预定可使用状态，实现效益756,352.86[23] - 陆丰油田群区域开发项目承诺投资350,000.00，本年度投入23,506.49，累计投入316,636.88，投入进度90.47%，2024年6月达预定可使用状态，实现效益250,860.90[23] - 陵水17 - 2气田开发项目承诺投资300,000.00，本年度投入1,968.97，累计投入286,768.30，投入进度95.59%，2021年12月达预定可使用状态，实现效益683,103.31[23] - 陆丰12 - 3油田开发项目承诺投资100,000.00，累计投入100,000.00，投入进度100.00%，2023年8月达预定可使用状态，实现效益140,043.46[24] - 秦皇岛32 - 6/曹妃甸11 - 1油田群岸电应用工程项目承诺投资100,000.00，累计投入82,686.12，投入进度82.69%，2021年11月达预定可使用状态[24] - 旅大6 - 2油田开发项目承诺投资50,000.00，累计投入50,000.00，投入进度100.00%，2021年12月达预定可使用状态，实现效益38,452.78[24] - 补充流动资金承诺投资919,908.67，本年度投入0.04，累计投入917,533.71，投入进度99.74%[24] 其他情况 - 2024年度公司不存在使用募集资金置换先期投入、补充流动资金、投资现金管理产品、使用超募资金等情况[8][9][10][11][12][14] - 2024年度公司不存在变更募投项目及违规使用募集资金的情形[16][17][18]

内部控制评价 - 2024年12月31日评价，无财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 缺陷标准 - 财务和非财务内控缺陷定量标准一致[15][17] 整改情况 - 报告期无实质性和重要缺陷，一般缺陷已整改或计划整改[20][21][22] 审计意见 - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] 未来展望 - 持续完善内控，实现重大风险可控[24]

审计机构续聘 - 拟续聘安永华明和安永香港为2025年度境内外审计机构[2] - 董事会审核委员会同意续聘，董事会会议通过议案[16][17] - 续聘需提交2024年度股东周年大会审议通过生效[19] 安永华明数据 - 2024年末有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[3] - 2023年业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[3] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[4] - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] - 近三年受监督管理措施3次，13名从业人员受行政处罚1次[6] 审计费用 - 2024年审计费用为73百万元，含内控审计报酬[15]

审计机构聘任 - 公司聘任安永华明为2024年度审计机构[1] - 2024年8月13日公司与安永华明签署《审计业务约定书》[2] 审计机构情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人[1] - 截至2024年末安永华明执业注册会计师逾1700人[1] 审计工作与评估 - 安永华明对公司2024年财报及内控有效性审计并出具报告[2] - 经评估安永华明2024年度履职表现良好[3]

财务审计 - 安永华明对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年3月27日[2] 资金占用 - 2024年度无大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况[6] 资金往来 - 2024年所有往来方期初余额79,603百万元，累计发生额1,471,848百万元，利息2,477百万元，偿还额1,478,444百万元，期末余额75,484百万元[8] 审批情况 - 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表于2025年3月27日获董事会批准[8]