审计相关 - 审计东航股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 审计结果 - 东航股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 其他信息 - 审计报告日期为2025年3月28日[9]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计报告日期为2025年3月28日[19] - 财务报表于2025年3月28日由公司董事会批准报出[36] 资产情况 - 2024年末公司合并资产总计276,600百万元，较2023年下降2.11%[1][23] - 2024年末公司自购飞机账面价值为8297.7亿元[6] - 2024年末公司租赁飞机及发动机账面价值为10829.8亿元[6] - 2024年末公司货币资金为4,133百万元，较2023年下降66.06%[1] - 2024年末公司固定资产为100,593百万元，较2023年增长7.49%[1] 负债与权益 - 2024年末公司合并负债合计235,191百万元，较2023年下降2.51%[22] - 2024年末公司合并股东权益合计41,409百万元，较2023年增长0.21%[23] - 2024年其他权益工具持有者投入资本5,000百万元，对其利息计提600百万元，利息支付 - 590百万元[30] 经营业绩 - 2024年度合并营业收入为132,120百万元，同比增长16.11%[26] - 2024年度合并净亏损为4,798百万元，亏损幅度收窄44.44%[26] - 2024年度公司经营活动产生的现金流量净额为37,314百万元，同比增长40.53%[27] 税收政策 - 2024年公司适用的企业所得税税率有15%、16.5%、25%等[149] - 公司提供的国际运输等服务适用增值税零税率，飞机维修劳务增值税实际税负超6%部分即征即退[156] 具体资产项目 - 2024年12月31日应收账款为1988百万元，较2023年减少[161] - 2024年12月31日存货账面价值1680百万元，较2023年增加[174] - 2024年末其他流动资产为75.83亿元，较2023年末增加[176] - 2024年末长期股权投资为27.3亿元，较2023年末增加[177] - 2024年12月31日投资性房地产账面价值96百万元，较2023年减少[180] 在建工程 - 2024年12月31日在建工程账面价值17,723百万元，较2023年略增[183] - 购买及改装飞机预付款预算数99,581百万元，2024年12月31日账面余额14,986百万元[185] - 北京大兴机场东航基地预算数10,370百万元，2024年12月31日账面余额1,536百万元，工程投入占预算的36%[185] 其他 - 公司至少每年对商誉进行减值测试，在飞机及发动机存在减值迹象时进行减值测试[6] - 2024年库存股回购金额为20百万元[30] - 2024年少数股东注资849百万元[30]

2024年履职情况 - 独立董事出席股东大会2次、董事会会议11次，对53项议题投赞成票，发表意见7项[3] - 提名与薪酬等委员会出席会议并审议多项议案[4][5] - 董事会办公室提供各类资讯[9] - 独立董事发表意见建议68项，公司落实[9] - 参加3场调研，调研3家分公司及机场[10] - 参加4次培训[10][11] - 现场工作时间达33天[11] - 审核重大关联交易，听取报告[12] 报告期情况 - 公司及控股股东未违反承诺[13] - 建议会计师事务所提供优质服务[14] - 审查公司内部控制情况[15] - 改聘审计师[16] - 无会计准则变更以外的会计政策变更[17] - 认为董事候选人及高管变动程序合规[18] 2025年展望 - 持续关注关键领域，履行职责[19] - 了解战略规划，运用专业知识献策[19] - 加强与管理层及投资者沟通[19]

2024年业绩总结 - 独立董事出席股东大会2次、董事会会议13次，发表意见22项，对73项董事会议题投赞成票[4] - 审计和风险管理委员会召集主持9次，审议议题36项[4] - 航空安全与环境委员会出席3次，审议议题5项[4] - 独立董事专门会议参加3次，审议及听取议题7项[4] - 董事会办公室报送500余条每日简讯、52期每周行业新闻等[7] - 全体独立董事发表意见建议68项[7] - 独立董事参与2项调研[8] - 独立董事现场工作不少于15天[8] - 定期听取日常关联交易报告2次，审议风险评估报告2次[9] - 改聘德勤华永为国内审计师，德勤•关黄陈方为国际审计师[14] 未来展望 - 2025年关注公司治理、财务等领域推动规范运作[18] - 2025年助力公司建设世界一流航空企业[18]

2024年业绩总结 - 独立董事出席股东大会2次、董事会会议11次，对53项议题投赞成票[3] - 董事会办公室编制报送400余条每日简讯、35期每周新闻等[6] 人员变动 - 2024年4月起冯咏仪任公司独立董事[2] 审计调整 - 2024年改聘德勤华永为国内审计师，德勤•关黄陈方为国际审计师[13] 未来展望 - 2025年独立董事将按规履职，推动科学决策[17] - 2025年维护股东权益，促进公司稳健发展[17]

独立董事评估 - 公司董事会2025年3月28日发布2024年度在任独立董事独立性评估意见[1][2] - 独立董事孙铮等五人符合上市地法律对独立性相关要求[1]

2024年业绩总结 - 独立董事出席股东大会2次、董事会会议13次，对73项议题投赞成票[4] - 董事会办公室编制并报送500余条每日简讯、52期每周新闻等[7] - 全体独立董事发表意见建议68项，公司落实[7] - 改聘德勤相关事务所为审计师[13] 2025年未来展望 - 独立董事依规行权履职，加强沟通，助力高质量发展[18]

2024年工作情况 - 出席股东大会2次，董事会会议11次，发表意见建议7项，对53项董事会议题投赞成票[3] - 董事会办公室报送400余条每日简讯、35期每周行业新闻等资讯[6] - 全体独立董事发表意见建议68项[6] - 参加6场调研，现场工作不少于15天[6][7] - 听取日常关联交易报告1次，审议风险评估报告1次[9] - 改聘德勤华永等为审计师[14] - 审议提名董事候选人等议题，程序合规[16] - 无会计准则变更外会计政策等变更[15] 2025年展望 - 关注战略规划、经营管理、数字化转型等领域[18] - 运用民航专长增强决策建议针对性和可行性[18] - 加强与董事会和管理层沟通，提升战略决策执行效果[18]

审计师聘任 - 2025年3月28日董事会第3次会议通过聘任2025年度审计师议案[3] - 拟聘任德勤华永为A股及内控审计师，德勤香港为H股审计师[3] - 本次聘任需提交2024年度股东大会审议通过生效[20] 审计师情况 - 德勤华永2023年度业务收入41亿，审计32亿，证券6亿[5] - 为58家上市公司提供2023年年报审计服务，收费2.6亿[5] - 2024年末合伙人204人，从业人员5616人，注会1169人[5] - 购买职业保险累计赔偿限额超2亿[6] 审计收费 - 2025年度审计收费预计1045万，年报840万，内控205万[17]

募集资金情况 - 2022年12月向特定投资者发行34.16856492亿股A股，每股4.39元，募资149.9999999988亿元，净额149.6724075557亿元[12] - 截至2024年12月31日，累计使用149.6724075557亿元，本金用完，专项账户余额35.55256万元为利息[13] - 募集资金总额为1496724万元[26] 资金使用安排 - 拟募资不超150亿元，用于引进38架飞机（拟投105亿元）和补充流动资金（拟投45亿元）[18] - 2025年度结余35.55万元用于永久性补充流动资金[19][26] 项目投入进度 - 引进38架飞机项目承诺投资1050000万元，本年度投入146527万元，进度100%[26] - 补充流动资金项目承诺投资450000万元，本年度投入450000万元，进度100%[26] 相关协议与监管 - 2022年12月29日与中金公司等签《募集资金三方监管协议》[15] - 2023年2月7日公司及子公司与中金公司等签《募集资金四方监管协议》[17] 其他情况 - 2023年2月7日增加子公司一二三航空为“引进24架ARJ21 - 700飞机”部分实施主体[19] - 本年度募投项目未变更，无置换等现金管理操作[19][20] - 公司使用募集资金及披露信息及时、真实、准确、完整[22] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用合规[22]