员工情况 - 2021年12月31日，公司有287名全职员工和24名兼职员工，相当于299名全职等效员工[18][40] 信托业务 - 2006年6月，公司成立全资信托PEBK Trust II，发行2060万美元信托优先证券，2019年赎回500万美元[20] 存款占比 - 截至2021年6月30日，公司银行在卡托巴县存款占比20.61%，在林肯县占比19.77%，在亚历山大县占比15.97%[23] 银行信贷限额与权限 - 截至2021年12月31日，银行法定贷款限额为2470万美元，最大信贷关系为2040万美元[28] - 截至2021年12月21日，首席信贷官/执行副总裁个人贷款权限设定为400万美元[28] - 对单一借款人无足额适销抵押品担保的贷款和信贷展期不得超银行总股本15%，2021年12月31日该限额为2470万美元；有足额适销抵押品担保的贷款和信贷展期限额可增加银行总股本的10%，2021年12月31日为4120万美元[70] 银行投资政策 - 银行董事会每年或更频繁审查和批准投资政策，初级投资官可处理投资组合内不超过800万美元的交易[38][39] - 任何超过800万美元且低于美国公认会计原则定义的银行资本20%的交易须经资产/负债管理委员会批准[39] - 任何导致收益超过50万美元或税前损失超过25万美元或当年预计净收入2.5%（以较低者为准）的证券出售须经银行董事会批准[39] 银行贷款审批 - 银行贷款审批过程会评估借款人还款能力和抵押物价值，审查借款人就业、信用历史等信息[26] 银行投资目标 - 银行投资目标包括提供收益、流动性，降低利率风险，确保本金安全，管理税务负债和满足质押要求[33][34][35][36][37] 资本比率 - 2021年12月31日，银行一级杠杆资本比率为9.50%，普通股一级风险资本比率为15.27%，一级风险资本比率为15.27%，总风险资本比率为16.19%；公司一级杠杆资本比率为9.64%，普通股一级风险资本比率为13.96%，一级风险资本比率为15.43%，总风险资本比率为16.35%[53] - 经济增长法案规定联邦银行监管机构需设立8% - 10%的社区银行杠杆率[51] - 新的最低监管资本比率和风险加权资产计算方法于2015年1月1日对银行和公司生效，最低留存缓冲从2016年1月1日的0.625%逐步提高到2019年1月1日的2.5%[54] - 最终规则规定新的最低普通股一级风险资本比率为4.5%，一级风险资本比率从4.0%提高到6.0%，总风险资本比率维持8.0%，一级杠杆资本比率维持4.0%；完全实施后，需维持最低普通股一级风险资本比率7.0%，一级风险资本比率8.5%，总风险资本比率10.5%[57] 银行控股公司回购规定 - 若银行控股公司回购普通股超过其净资产10%，需获美联储批准，除非满足特定条件[60] 存款保险额度与费用 - 基本存款保险额度一般为25万美元[62] - 公司2021年、2020年、2019年分别确认约41.5万美元、26.3万美元、11.9万美元的联邦存款保险公司保险费用[63] 银行资本股票持有要求 - 银行需持有亚特兰大联邦住房贷款银行的资本股票，金额至少为每年年末银行总资产的0.20%加上其未偿还贷款的4.25%[65] 社区再投资法案评级 - 银行在2020年1月的社区再投资法案检查中获得“满意”评级[66] 银行控股公司法限制 - 银行控股公司法禁止公司在未获美联储批准的情况下，直接或间接控制超过5%的银行或储蓄银行的流通股或大部分资产[67] 州际银行法规定 - 《州际银行法》经修订后规定收购公司控制目标所在州30%以上或全国10%以上的存款的收购被禁止，州有权放弃30%的存款上限[73] 反洗钱相关法律 - 《2020年反洗钱法》于2021年1月颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[72] - 《2001年美国爱国者法案》扩大了美国反洗钱法律法规范围，对金融机构施加新合规和尽职调查义务[71] - 《银行保密法》要求金融机构建立反洗钱内控系统，银行已建立相关计划[78] 联邦存款保险公司相关规定 - 《联邦存款保险公司改进法案》规定了所有参保存款机构和存款机构控股公司的安全稳健标准[81] - FDIC规定限制参保存款机构以高利率吸收存款，不同资本状况的机构有不同规定[74] 萨班斯 - 奥克斯利法案 - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》对上市公司实施广泛公司治理和会计措施，公司遵守该法案规定且认为未对经营和财务产生重大影响[79][80] 公司报告提供方式 - 公司年报、季报等报告在公司网站和SEC网站免费提供，年报和季报有XBRL交互式数据格式[85] 公司治理政策查看方式 - 公司网站可查看公司治理政策，书面副本可书面申请获取[86]

财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日合并资产负债表中与递延薪酬计划相关的资产和负债项目增加130万美元[35] - 2020年第三季度基本每股收益从0.78美元调整至0.80美元，2020年前九个月从1.62美元调整至1.67美元[36] - 2021年第三季度，基本每股收益为0.61美元，稀释每股收益为0.59美元；前九个月，基本每股收益为2.16美元，稀释每股收益为2.10美元[79] - 2020年第三季度，基本每股收益为0.80美元，稀释每股收益为0.78美元；前九个月，基本每股收益为1.67美元，稀释每股收益为1.62美元[80][81] - 2021年第三季度净利润为340万美元，基本每股净收益0.61美元，摊薄后每股净收益0.59美元，去年同期分别为450万美元、0.80美元和0.78美元[135] - 2021年第三季度年化平均资产回报率为0.83%，年化平均股东权益回报率为9.30%，去年同期分别为1.25%和12.81%[136] - 2021年前九个月净利润为1210万美元，基本每股净收益2.16美元，摊薄后每股净收益2.10美元，去年同期分别为940万美元、1.67美元和1.62美元[137] - 2021年前九个月年化平均资产回报率为1.05%，上年同期为0.95%；年化平均股东权益回报率为11.04%，上年同期为8.99%[138] - 2021年第三季度净利息收入为1060万美元，2020年同期为1090万美元[140] - 2021年第三季度利息收入为1140万美元，2020年同期为1190万美元；平均贷款从9.705亿美元降至8.895亿美元；平均可供出售投资证券从2.001亿美元增至3.788亿美元[141] - 2021年第三季度利息支出为86.1万美元，2020年同期为94.2万美元；平均有息非到期存款从6.071亿美元增至7.88亿美元；平均定期存款从1.029亿美元增至1.038亿美元；平均联邦住房贷款银行借款从7000万美元降至0[142] - 2021年前九个月净利息收入为3330万美元，上年同期为3290万美元[146] - 2021年前九个月利息收入为3590万美元，上年同期为3580万美元；平均贷款从9.267亿美元增至9.175亿美元；平均可供出售投资证券从1.947亿美元增至3.3亿美元[147] - 2021年前九个月利息支出为250万美元，上年同期为290万美元；平均有息非到期存款从5.563亿美元增至7.32亿美元；平均定期存款从1.03亿美元增至1.062亿美元；平均联邦住房贷款银行借款从6130万美元降至0[148] - 2021年第三季度贷款平均收益率为4.37%，2020年同期为4.31%；可供出售投资证券平均收益率为1.70%，2020年同期为2.82%；生息资产平均收益率为2.98%，2020年同期为3.56%[141] - 2021年前九个月贷款平均收益率为4.59%，2020年同期为4.52%；可供出售投资证券平均收益率为1.81%，2020年同期为3.02%；生息资产平均收益率为3.31%，2020年同期为3.92%[147] - 2021年第三季度有息负债平均利率为0.36%，2020年同期为0.45%；前九个月有息负债平均利率为0.38%，2020年同期为0.50%[142][148] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为14.62616亿美元，利息收入为3620.7万美元，收益率为3.31%；2020年同期平均余额为12.3566亿美元，利息收入为3624.2万美元，收益率为3.92%[150] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息收入为3334.2万美元，2020年同期为3286.1万美元；净息差为2.93%，2020年同期为3.42%；生息资产净收益率为3.08%，2020年同期为3.60%[151] - 2021年第三季度贷款损失拨备为收回18.2万美元，2020年同期为计提52.2万美元；截至2021年9月30日的九个月，贷款损失拨备为收回86.3万美元，2020年同期为计提350万美元[154][155] - 2021年第三季度非利息收入为600万美元，2020年同期为710万美元；截至2021年9月30日的九个月，非利息收入为1800万美元，2020年同期为1700万美元[156][157] - 2021年第三季度非利息支出为1260万美元，2020年同期为1190万美元；截至2021年9月30日的九个月，非利息支出为3700万美元，2020年同期为3480万美元[158][159] - 2021年第三季度所得税费用为82.4万美元，有效税率为19.55%；2020年同期所得税费用为110万美元，有效税率为19.80%。截至2021年9月30日的九个月，所得税费用为310万美元，有效税率为20.17%；2020年同期所得税费用为210万美元，有效税率为18.31%[160] - 截至2021年9月30日，可供出售证券为4.029亿美元，2020年12月31日为2.452亿美元；截至2021年9月30日的九个月，可供出售证券平均余额为3.788亿美元，2020年全年为2.008亿美元[161] - 截至2021年9月30日，贷款为8.91亿美元，2020年12月31日为9.486亿美元；PPP贷款分别为2560万美元和7580万美元[162] - 截至2021年9月30日，公司有910万美元的待售抵押贷款，与2020年12月31日持平[163] - 截至2021年9月30日，建设和土地开发贷款为8000.9万美元，2020年12月31日为9410万美元[165] - 2021年9月30日和2020年12月31日，逾期TDR贷款和非应计TDR贷款分别为160万美元和380万美元[166] - 2021年9月30日和2020年12月31日，受COVID - 19疫情影响的贷款修改余额分别为1.009亿美元和1830万美元[174] - 2021年9月30日和2020年9月30日，风险等级1 - 8的贷款占比有不同程度变化，如风险等级1从1.12%降至0.94% [180] - 2021年9月30日和2020年12月31日，非performing资产分别为270万美元（占总资产0.17%）和390万美元（占总资产0.27%）[181] - 2021年9月30日和2020年12月31日，总存款分别为14亿美元和12亿美元[182] - 2021年9月30日和2020年12月31日，证券回购协议下出售的证券分别为3230万美元和2620万美元[183] - 2021年9月30日和2020年12月31日，次级附属债券均为1550万美元[183] - 2021年前9个月，平均利率敏感资产为15亿美元，超过平均利率敏感负债9.369亿美元，超出5978万美元[189] - 2021年9月30日未使用的信贷承诺为3亿美元，备用信用证承诺为510万美元；2020年12月31日分别为2.99亿美元和470万美元[192] - 2021年9月30日核心存款为14亿美元，占总存款的98.13%；2020年12月31日为12亿美元，占比97.89%[193] - 2021年9月30日和2020年12月31日批发融资与总资产的比率分别为0.69%和0.88%[194] - 2021年9月30日和2020年12月31日抵押给FHLB的贷款账面价值分别为1.4亿美元和1.651亿美元，FHLB信贷额度剩余可用性分别为9460万美元和1.114亿美元[195] - 2021年9月30日和2020年12月31日抵押给FRB的贷款账面价值分别为4.783亿美元和4.695亿美元，FRB信贷额度可用性分别为3.487亿美元和3.4亿美元[195] - 2021年9月30日和2020年12月31日流动性比率分别为42.42%和28.12%，最低要求均为10%[197] - 2021年9月30日和2020年12月31日股东权益分别为1.435亿美元（占总资产8.88%）和1.399亿美元（占总资产9.88%）[200] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月的年化平均股本回报率分别为9.30%和12.81%，普通股现金股息分别为280万美元和350万美元[200] - 2021年9月30日和2020年12月31日公司一级资本比率分别为15.30%和15.07%，总风险资本比率分别为16.19%和16.07%，普通股一级资本比率分别为13.82%和13.56%，一级杠杆资本比率分别为9.61%和10.24%[205] 会计准则更新相关 - 公司采用了多项会计准则更新，包括ASU 2019 - 07、ASU 2018 - 13等，均未对财务报表产生重大影响[41] - ASU 2019 - 07于发布时生效，更新了ASC各主题的SEC部分指导[41] - ASU 2018 - 13于2020年1月1日生效，更新了公允价值计量的披露要求[41] - ASU 2018 - 18于2020年1月1日生效，澄清了特定合作安排与新收入确认标准的相互作用[41] - ASU 2018 - 19于2020年1月1日生效，为租赁准则提供改进指导[41] - ASU 2018 - 14于2021年1月1日生效，更新了雇主养老金或其他退休后福利计划的披露要求[41] - ASU 2019 - 12于2021年1月1日生效，简化了所得税会计[41] - ASU 2020 - 01于2021年1月1日生效，澄清了股权证券、股权投资和衍生品套期会计的相互作用[42] - 公司将通过对留存收益的累积效应调整应用ASU 2016 - 13指导，目前仍在评估其对合并财务报表的影响[44] - 公司已成立CECL委员会并采用第三方供应商模型进行CECL计算，正开发模型假设并与当前贷款损失计算结果对比[44][45] - 公司计划在ASU 2016 - 13指导生效日期前进行并行计算，除贷款损失准备外，还将记录债务证券的信用损失准备[45] - ASU 2018 - 19指导的采用预计不会对公司产生重大影响，该指导对齐实施并明确经营租赁不在相关主题范围内[45] - ASU 2019 - 04指导的采用预计不会对公司经营结果、财务状况或披露产生重大影响，其解决了实施其他准则时出现的意外问题[45] - ASU 2019 - 05指导的采用预计不会对公司财务状况或披露产生重大影响，为实体提供了可选过渡方式[45] - ASU 2019 - 10指导将私营公司等应用相关标准的生效日期推迟至2023年1月1日，其采用预计不会对公司产生重大影响[45][46] - ASU 2019 - 11指导的采用预计不会对公司经营结果、财务状况或披露产生重大影响，其解决了实施ASU 2016 - 13时利益相关者提出的问题[46] - ASU 2020 - 03于2023年1月1日生效，采用该指南预计不会对公司经营成果、财务状况或披露产生重大影响[48] - ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日有效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] - ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] - ASU 2021 - 05于2022年1月1日生效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] 投资证券相关数据 - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为39.8606亿美元，公允价值为40.2905亿美元；截至2020年12月31日，摊余成本为23.8236亿美元，公允价值为24.5249亿美元[50][51] - 截至2021年9月30日，投资证券组合中债务证券未实现损失总计280万美元，这些损失被认为是暂时的[52] - 2021年9月30日止三个月和九个月内，无可供出售证券出售；2020年9月30日止三个月出售可供出售证券所得款项为2920万美元，净收益为170万美元；2020年9月30日止九个月出售所得款项为4610万美元，净收益为210万美元[54] - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有公允价值约9060万美元和7730万美元的证券被质押[55] - 截至2021年9月30日，美国国债公允价值为7990千美元，美国政府赞助企业为14677千美元，抵押支持证券为223305千美元，州和政治分区为156933千美元[103] - 截至2020年12月3

财务报表项目调整 - 2020年12月31日合并资产负债表中，与rabbi信托持有的共同基金投资相关的项目调整增加130万美元[32] 每股收益调整 - 2020年3月31日至6月30日基本每股收益从0.44美元调整至0.46美元，2020年1月1日至6月30日从0.84美元调整至0.87美元[33] 各业务线合同收入 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，投资咨询服务合同总收入分别为26万美元和24.1万美元；六个月分别为49.8万美元和44.6万美元[40] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，借记卡和信用卡清算服务合同总收入分别为120万美元和97.2万美元；六个月分别为250万美元和200万美元[40] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，财产评估服务合同总收入分别为18万美元和18.1万美元；六个月均为38.8万美元[40][41] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，评估管理服务合同总收入分别为180万美元和140万美元；六个月分别为380万美元和310万美元[41] 服务合同总收入 - 2021年6月30日止六个月，服务在某一时点转移的合同产生的总收入约为470万美元[41] 活跃合同数量 - 公司拥有超过50000份活跃合同[41] 会计准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09的要求[38] - 公司未采用的FASB发布的ASU可能影响公司财务报表[49] - 公司将通过累计效应调整，于2019年10月开始应用ASU 2016 - 13对留存收益进行调整[50] - 公司计划在ASU 2016 - 13生效日期前进行并行计算，确保做好实施准备[50] - 2021年1月1日起采用ASU 2018 - 14，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[50] - 2023年1月1日起采用ASU 2019 - 10，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[51] - 2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[51] - 2022年1月1日起采用ASU 2020 - 06，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[52] 投资证券情况 - 截至2021年6月30日，投资证券可供出售的摊余成本为362386千美元，公允价值为367529千美元[54] - 截至2020年12月31日，投资证券可供出售的摊余成本为238236千美元，公允价值为245249千美元[55] - 2021年6月30日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计1800千美元，被认为是暂时的[57] - 2021年6月30日，1/2的美国国债、29/129的州和政治分区发行的证券、21/92的美国政府赞助企业发行的证券存在未实现损失[57] - 2021年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为3.62386亿美元，估计公允价值为3.67529亿美元[58] 证券质押情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有公允价值约7930万美元和7730万美元的证券被质押[59] 贷款总额情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为8.8836亿美元和9.48639亿美元[61] - 2021年6月30日贷款期末余额为88.836亿美元[78] - 2020年6月30日贷款期末余额为96.6543亿美元[78] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，房地产贷款总额分别为888360千美元和948639千美元[84][85] 贷款损失准备金情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为92.87万美元和99.08万美元[62] - 2021年6月30日结束的六个月，贷款损失准备金期初余额为990.8万美元，期末余额为928.7万美元[77] - 2021年6月30日结束的三个月，贷款损失准备金期初余额为953.2万美元，期末余额为928.7万美元[77] - 2021年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为80.6万美元[77] - 2021年6月30日，集体评估减值的贷款损失准备金期末余额为848.1万美元[77] - 2021年6月30日结束的六个月，贷款损失准备金冲销为23.6万美元，回收为29.6万美元，拨备为 - 68.1万美元[77] - 2021年6月30日结束的三个月，贷款损失准备金冲销为15.1万美元，回收为13.2万美元，拨备为 - 22.6万美元[77] - 2020年6月30日贷款损失准备期末余额为943.3万美元[78] - 2021年第二季度贷款损失拨备为回收22.6万美元，2020年同期为计提140万美元[81] - 2021年上半年贷款损失拨备为回收68.1万美元，2020年同期为计提290万美元[82] 逾期贷款情况 - 2021年6月30日，逾期贷款总额为172.6万美元，其中30 - 89天逾期的为164万美元，90天以上逾期的为8.6万美元[65] - 2020年12月31日，逾期贷款总额为798.2万美元，其中30 - 89天逾期的为760.5万美元，90天以上逾期的为37.7万美元[67] 非应计贷款和应计减值贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为337.8万美元和375.8万美元[68] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，应计减值贷款分别为1970万美元、2130万美元和2250万美元[68] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，应计减值贷款利息收入分别为53.6万美元、120万美元和63.5万美元[68] 减值贷款情况 - 2021年6月30日，减值贷款总额为1965.5万美元，相关准备金为85.8万美元[70] - 截至2021年6月30日，三个月内总减值贷款为2015.1万美元，利息收入为25.3万美元；六个月内总减值贷款为2051.2万美元，利息收入为53.6万美元[72] - 截至2020年6月30日，三个月内总减值贷款为2262.6万美元，利息收入为30.6万美元；六个月内总减值贷款为2219.8万美元，利息收入为63.5万美元[72] - 截至2020年12月31日，总减值贷款为2250.1万美元，利息收入为125万美元[74] - 2021年6月30日和2020年6月30日，集体评估减值的贷款分别为570万美元和620万美元[74] - 2021年6月30日单独评估减值的贷款期末余额为1395.4万美元[78] - 2021年6月30日集体评估减值的贷款期末余额为8.74406亿美元[78] 贷款风险分级 - 公司使用内部风险分级矩阵对贷款进行1 - 8级风险分级[83] TDR贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，当前年度TDR修改、逾期TDR贷款和非应计TDR贷款总额分别为220万美元和380万美元[86] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，无新的TDR修改，且修改后12个月内无TDR贷款违约[87] PPP贷款情况 - 截至2021年6月30日，PPP贷款发放总额达1.281亿美元，未偿还余额为3570万美元，2020年12月31日为7580万美元[88] - 截至2021年6月30日，公司从SBA获得PPP贷款手续费570万美元，2021年上半年和2020年全年分别确认PPP贷款手续费收入250万美元和140万美元，2021年第二季度为150万美元[88] - 截至2021年7月31日和6月30日，PPP贷款未偿还余额分别为3310万美元和3570万美元[129] 不同时期每股收益 - 2021年第二季度，基本每股收益为0.82美元，摊薄后每股收益为0.80美元；2021年上半年，基本每股收益为1.55美元，摊薄后每股收益为1.51美元[90][91] - 2020年第二季度，基本每股收益为0.46美元，摊薄后每股收益为0.44美元；2020年上半年，基本每股收益为0.87美元，摊薄后每股收益为0.84美元[92][93] 股票激励计划情况 - 公司2009年综合股票所有权和长期激励计划于2019年5月7日到期，截至2021年6月30日，该计划下无预留待发行股份[94] - 2015 - 2019年第一季度，公司分别授予16583、5544、4114、3725、5290个受限股票单位，授予日公允价值分别为每股16.34、16.91、25.00、31.43、28.43美元[95] - 截至2021年6月30日，与2009年计划下受限股票单位授予相关的未确认薪酬费用为6.6万美元[95] - 2020年计划通过时预留300,000股用于发行，截至2021年6月30日，剩余285,075股可用于未来发行[96] - 2020年第二季度授予7,635个受限股票单位，授予日公允价值为每股17.08美元；2021年第一季度授予7,290个受限股票单位，授予日公允价值为每股22.04美元[97] - 截至2021年6月30日，2020年计划下受限股票单位授予的未确认薪酬费用为308,000美元[97] - 2021年上半年，2009年计划和2020年计划下受限股票单位奖励确认薪酬费用99,000美元；2020年上半年因股价下跌确认75,000美元薪酬费用抵减[98] 不同类型证券公允价值 - 截至2021年6月30日，美国国债公允价值7,960,000美元，美国政府赞助企业证券15,194,000美元，抵押支持证券209,118,000美元，州和政治分区证券135,257,000美元[115] - 截至2020年12月31日，美国政府赞助企业证券公允价值7,507,000美元，抵押支持证券145,314,000美元，州和政治分区证券92,428,000美元[116] 递延补偿信托和其他资产公允价值 - 截至2021年6月30日，递延补偿信托持有的共同基金公允价值1,421,000美元；截至2020年12月31日为1,320,000美元[117] - 截至2021年6月30日，待售抵押贷款公允价值5,501,000美元，减值贷款18,797,000美元；截至2020年12月31日，待售抵押贷款9,139,000美元，减值贷款20,369,000美元，其他房地产128,000美元[118][119] 减值贷款和其他房地产公允价值计量 - 减值贷款和其他房地产公允价值计量的不可观察输入值折扣范围为0 - 25%[120] 现金及存款情况 - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物账面价值287,309,000美元，公允价值287,309,000美元；存款账面价值1,392,054,000美元，公允价值1,389,964,000美元[121] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为161,580千美元，可供出售投资证券为245,249千美元，其他投资为4,155千美元等[122] 使用权资产和经营租赁负债情况 - 截至2021年6月30日，公司有300万美元的使用权资产和310万美元的经营租赁负债[124] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁成本分别为418千美元和443千美元[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，为租赁负债计量支付的现金分别为404千美元和432千美元[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为6.84年和7.03年[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁的加权平均折现率分别为2.71%和3.13%[126] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁负债总额分别为3,414千美元和3,872千美元[128] 房产出售收益 - 2021年7月1日出售西林肯分行房产，净收益107,000美元，将于2021年第三季度确认[130] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露与之前在2021年3月19日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格中披露的内容相比无重大变化[225]

财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日合并资产负债表中，信托持有的共同基金投资相关余额调整，使部分项目增加130万美元[28] - 2020年第一季度基本每股收益从0.40美元调整至0.41美元[29] - 2021年第一季度基本每股收益为0.73美元，摊薄后每股收益为0.71美元；2020年第一季度基本每股收益为0.41美元，摊薄后每股收益为0.40美元[77] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有公允价值约7660万美元和7730万美元的证券被质押[54] - 2021年3月31日和2020年12月31日，总贷款分别为9.46497亿美元和9.48639亿美元，净贷款分别为9.36965亿美元和9.38731亿美元[56] - 2021年3月31日和2020年12月31日，逾期贷款分别为798.2万美元和793.5万美元[60] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非应计贷款分别为646.4万美元和628.5万美元[60] - 2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，应计减值贷款分别为2060万美元、2130万美元和2280万美元[61] - 2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，应计减值贷款利息收入分别为28.3万美元、120万美元和32.9万美元[61] - 2021年3月31日和2020年，集体评估减值的贷款分别为580万美元和610万美元[63] - 2021年3月31日止三个月贷款损失准备金为贷项45.5万美元，2020年同期为费用150万美元[67] - 2021年3月31日房地产贷款损失准备期末余额为953.2万美元，年初余额为990.8万美元[65] - 2021年3月31日贷款期末余额为9.46497亿美元，其中单独评估减值的贷款为1488.3万美元[66] - 2020年3月31日房地产贷款损失准备期末余额为811.2万美元，年初余额为668万美元[67] - 2020年3月31日贷款期末余额为8.80564亿美元，其中单独评估减值的贷款为1661.4万美元[67] - 2021年3月31日，因COVID - 19进行修改的贷款余额为190万美元，2020年12月31日为1830万美元[68] - 2021年3月31日，当前修改或曾修改后恢复原条款的贷款余额为1.148亿美元，2020年12月31日为1.196亿美元[68] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，房地产贷款总额分别为946497000美元和948639000美元[70][72] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，TDR修改、逾期TDR贷款和非应计TDR贷款总额分别为340万美元和380万美元[72] - 截至2021年3月31日，PPP贷款发放总额达1.248亿美元，未偿还余额为7820万美元，公司已获SBA费用510万美元，确认收入240万美元[75] - 2021年4月新增PPP贷款270万美元[114] - 2021年4月30日和3月31日，PPP贷款未偿还余额分别为6550万美元和7820万美元[114] - 从2021年3月31日到4月30日，PPP贷款余额减少主要是由于SBA免除贷款[114] - 截至2021年3月31日，美国国债公允价值为796万美元，美国政府赞助企业为1301.9万美元，抵押支持证券为1.85703亿美元，州和政治分区为1.18835亿美元；截至2020年12月31日，美国政府赞助企业为750.7万美元，抵押支持证券为1.45314亿美元，州和政治分区为924.28万美元[98][99] - 截至2021年3月31日，递延补偿信托持有的共同基金公允价值为137.2万美元；截至2020年12月31日为132万美元[100][101] - 截至2021年3月31日，待售抵押贷款公允价值为423.6万美元，减值贷款为1975.2万美元，其他房地产为12.8万美元；截至2020年12月31日，待售抵押贷款为913.9万美元，减值贷款为2036.9万美元，其他房地产为12.8万美元[103][104] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物账面价值为2.09037亿美元，可供出售投资证券为3.25517亿美元，其他投资为379.1万美元，待售抵押贷款为423.6万美元，贷款净额为9.36965亿美元，递延补偿信托持有的共同基金为137.2万美元；负债方面，存款为13.34465亿美元，证券回购协议为3191.6万美元，次级附属债券为1546.4万美元[106] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物账面价值为1.6158亿美元，可供出售投资证券为2.45249亿美元，其他投资为415.5万美元，待售抵押贷款为913.9万美元，贷款净额为9.38731亿美元，递延补偿信托持有的共同基金为132万美元；负债方面，存款为12.21086亿美元，证券回购协议为2620.1万美元，次级附属债券为1546.4万美元[107] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，经营租赁负债总额分别为359.4万美元和387.2万美元[112] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，扣除利息后经营租赁负债分别为323.2万美元和347.1万美元[112] - 2021年和2020年3月31日，经营租赁成本分别为19.5万美元和22.4万美元[111] - 2021年和2020年3月31日，为租赁负债计量支付的现金分别为18.9万美元和21.8万美元[111] - 2021年和2020年3月31日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为6.95年和7.20年[111] - 2021年和2020年3月31日，经营租赁的加权平均折现率分别为2.69%和3.20%[111] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年和2020年第一季度，投资顾问服务合同收入分别为26万美元和24.1万美元[36] - 2021年和2020年第一季度，借记卡和信用卡清算服务合同收入分别为120万美元和97.2万美元[36] - 2021年和2020年第一季度，财产评估服务合同收入分别为18万美元和18.1万美元[36] - 2021年和2020年第一季度，评估管理服务合同收入分别为180万美元和140万美元[36] - 2021年第一季度，服务在某一时点转移的合同总收入约为220万美元[37] 会计准则相关影响 - 公司近期采用的多项会计准则更新对财务无重大影响[42] - 截至2021年3月31日，公司有部分未采用的会计准则可能影响财务报表[45] - ASU 2018 - 14于2021年1月1日生效，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[46] - ASU 2019 - 12于2021年1月1日生效，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[47] - ASU 2020 - 01于2021年1月1日生效，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[48] - ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[49] - ASU 2016 - 13、ASU 2019 - 10、ASU 2019 - 11、ASU 2020 - 03预计生效日期为2023年1月1日，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[46][47][48] - ASU 2020 - 04生效时间为2020年3月12日至2022年12月31日，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[48] 财务报表列报调整 - 2020年合并财务报表中的某些金额已重新分类，以符合2021年的列报方式[50] 投资证券相关数据 - 截至2021年3月31日，投资证券可供出售的摊余成本为322,530千美元，公允价值为325,517千美元；截至2020年12月31日，摊余成本为238,236千美元，公允价值为245,249千美元[51] - 截至2021年3月31日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计2600千美元；截至2020年12月31日，未实现损失为888千美元[51][52] - 2021年3月31日，州和政治分区发行的111只证券中有33只、美国政府赞助企业发行的83只证券中有30只存在未实现损失[52] - 2021年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为32.253亿美元，估计公允价值为32.5517亿美元[53] 贷款组合结构 - 截至2021年3月31日，建设与土地开发贷款、单户住宅贷款、商业房地产贷款和商业贷款分别约占银行总贷款组合的9%、31%、36%和17%[57] - 截至2021年3月31日，商业贷款中包括7820万美元的小企业管理局薪资保护计划贷款[57] 贷款风险管理 - 公司使用内部风险分级矩阵对贷款进行1 - 8级风险分级，并持续评估[69] - PPP贷款因由SBA100%担保，不纳入贷款损失准备[64] 股票激励计划 - 2009年综合股票所有权和长期激励计划于2019年5月7日到期，截至2021年3月31日无预留股份[78] - 2015 - 2019年第一季度公司按不同公允价值授予不同数量受限股单位，截至2021年3月31日，2009年计划下未确认薪酬费用为7.4万美元[79] - 2020年综合股票所有权和长期激励计划通过时预留30万股，截至2021年3月31日，285075股仍可用于未来发行[80] - 2020年第二季度和2021年第一季度公司按不同公允价值授予不同数量受限股单位，截至2021年3月31日，2020年计划下未确认薪酬费用为30.4万美元[81] - 2021年第一季度，公司确认2009年和2020年计划授予的限制性股票单位奖励的薪酬费用为4.4万美元；2020年第一季度，因公司股价从2019年12月31日的每股32.85美元降至2020年3月31日的每股20.36美元，公司确认2009年计划授予的限制性股票单位奖励的薪酬费用抵减7.7万美元[82] 公允价值相关 - 公司将公允价值的资产和负债分为三个层次，现金及现金等价物属于第一层次，部分投资证券、共同基金、证券回购协议、次级附属债券属于第二层次，其他投资、待售抵押贷款、贷款、存款、联邦住房贷款银行借款等属于第三层次[84] - 公允价值估计基于特定时间点的相关市场和金融工具信息，存在主观性和不确定性，且未考虑出售全部持有金融工具的溢价或折价、未来业务价值、非金融资产负债价值及税务影响[95][96] - 公允价值估计方法与2020年10 - K表附注16披露的方法一致，但贷款估值受ASU No. 2016 - 01采用的影响[83] - 减值贷款的重大不可观察输入值范围为0 - 25%，其他房地产为0 - 25%[105] 经营租赁相关 - 截至2021年3月31日，公司有320万美元的使用权资产和320万美元的经营租赁负债[108]

公司财务数据关键指标 - 截至2020年12月31日，公司总资产14亿美元，净贷款9.387亿美元，存款12亿美元，证券总额2.494亿美元，股东权益1.399亿美元[18] - 2020年12月31日，银行一级杠杆资本比率为10.04%，普通股一级风险资本比率为14.85%，一级风险资本比率为14.85%，总风险资本比率为15.85%[66] - 2020年12月31日，公司一级杠杆资本比率为10.24%，普通股一级风险资本比率为13.56%，一级风险资本比率为15.07%，总风险资本比率为16.07%[66] - 公司五大存款关系（包括回购协议下出售的证券）在2020年12月31日总计达1.22亿美元，占存款和回购协议下出售证券总额的9.78%；其中存款为1.089亿美元，占总存款的8.92%；回购协议下出售的证券为1310万美元，占回购协议下出售证券总额的49.86%[118] - 2015 - 2020年公司累计股东回报率分别为100.00、132.06、180.73、146.57、201.50、146.15[189] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有290名全职员工和27名兼职员工，相当于307名全职等效员工[22] - 2020年12月31日，公司有290名全职员工和27名兼职员工，相当于307名全职等效员工[51] - 银行高层管理团队中前三位高管有两位在公司平均服务超过20年[150] 公司信托与赎回情况 - 2006年6月，公司成立PEBK Capital Trust II，发行2000万美元担保优先股权益，该信托购买公司2060万美元次级从属债券[24] - 2019年，公司赎回500万美元未偿还信托优先股[24] 银行存款占比情况 - 基于2020年6月30日的比较数据，银行在卡托巴县的存款占比为20.32%，在林肯县为16.20%，在亚历山大县为14.01%[29] 银行信贷权限与政策 - 银行首席信贷官/执行副总裁的个人担保/无担保贷款权限设定为400万美元[35] - 董事会每年审查和批准银行的信用承销政策和程序[40] - 董事会每年审查由独立贷款审查公司编制的100万美元及以上借款关系的年度独立贷款审查结果[40] - 董事会每年接收管理部门提供的所有超过300万美元的新承诺借款关系的详细信息[40] 银行投资政策 - 董事会每年或更频繁地审查和批准银行的投资政策[47] - 投资组合内单笔交易不超800万美元，投资官可自行决策；超800万美元且低于美国公认会计原则定义资本的20%，需资产负债管理委员会多数批准；超20%则需董事会批准[48] - 出售证券收益超50万美元或税前损失超25万美元或当年预计净收入的2.5%，需董事会批准[48] 金融法规影响 - 《多德 - 弗兰克法案》2010年7月21日生效，对金融服务业产生广泛影响，包括增强对问题银行的监管、提高资本和流动性要求等[62] - 《经济增长法案》2018年5月颁布，修改或取消部分金融改革规则，为资产低于100亿美元的小储蓄机构和资产超500亿美元的大银行调整监管框架[63] - 联邦监管机构提议社区银行杠杆率为9%，公司目前不打算采用该比率，继续使用巴塞尔III标准[64] - 2015年1月1日起，新的最低监管资本比率和风险加权资产计算方法生效，最低普通股一级风险资本比率为4.5%，一级风险资本比率从4.0%提高到6.0%[67] - 2019年1月1日起，银行需维持最低普通股一级风险资本比率7.0%，一级风险资本比率8.5%，总风险资本比率10.5%[67] - 公司回购普通股超过其净资产10%需获美联储批准，除非满足特定条件[72] - 州际银行法规定收购公司控制目标所在州30%以上或全国10%以上存款的收购受限，州可放弃30%存款上限[86] - FDIC规定“资本充足”“资本适当”“资本不足”的存款机构接受、续存或展期高息存款有不同限制[87] - FASB采用新的信用损失准备金会计标准CECL，预计会更早确认信用损失[88] 公司保险与成员情况 - 公司存款由FDIC保险，基本保险额度为25万美元，2020 - 2018年FDIC保险费用分别约为26.3万、11.9万和32.8万美元，2019年获约27.2万美元抵免额度[74][76] - 银行作为FHLB成员，需持有至少相当于年末总资产0.20%加未偿还贷款4.25%的FHLB亚特兰大分行资本股票[78] 银行评级与合规情况 - 银行在2020年1月CRA检查中获“满意”评级[79] - 银行已建立反洗钱计划以遵守《银行保密法》要求[91] - 公司遵守萨班斯 - 奥克斯利法案及其相关法规，认为合规加强了公司治理结构，且未对经营成果和财务状况产生重大影响[93] 公司业务影响因素 - 公司业务受COVID - 19疫情影响，疫情导致经济和金融市场不稳定，美联储降低联邦基金利率可能影响公司利息收入[102][103] - 公司业务受经济条件波动影响，市场主要集中在北卡罗来纳州卡托巴谷地区，不利经济条件可能影响公司财务状况和现金流[105] 公司信贷风险情况 - 公司面临信贷风险，若贷款无法偿还可能产生损失，虽有特定承销做法但仍可能出现超准备金的损失[106] - 公司使用房地产评估决定是否放贷，但评估不能确保抵押物价值，可能导致无法收回足额欠款[110] - 公司贷款损失准备金可能不足，若准备金不足以吸收未来损失或监管要求增加准备金，将对银行收益和资本产生重大不利影响[111] 银行贷款组合结构 - 截至2020年12月31日，商业房地产贷款约占银行总贷款组合的35%[109] - 截至2020年12月31日，商业贷款约占银行总贷款组合的17%，其中包括7580万美元的小企业管理局薪资保护计划贷款[109] - 截至2020年12月31日，建筑和土地开发贷款约占银行总贷款组合的10%[109] - 截至2020年12月31日，单户住宅贷款约占银行总贷款组合的32%，其中非传统单户住宅贷款约占3%[109] 公司信用减值模型 - 公司预计于2023年1月1日起实施新的信用减值模型CECL，该模型要求金融机构在贷款发放时就对整个贷款期限的信用损失进行估计和计提准备[112] 公司其他风险情况 - 非 performing资产增加会使公司收益受损，因不记录非应计贷款或房地产的利息收入、需计提可能损失、承担法律和持有成本、分散管理层精力等[115] - 利率变化会影响公司盈利能力和资产，利率上升会使金融资产价值下降、贷款发放量减少，若管理不善会影响财务状况和经营成果[116] - FDIC保险费增加可能对公司净收入和盈利能力产生不利影响，若银行或金融机构倒闭超预期，公司可能需支付更高保费[119] - 网络安全事件可能扰乱公司业务运营、导致关键和机密信息丢失、损害声誉和经营成果，虽目前未造成重大影响，但潜在后果严重[120] - 公司依赖通信和信息系统开展业务，系统故障、中断或安全漏洞可能导致财务记录不准确，影响业务运营和财务状况[122] - 公司面临运营风险，包括欺诈、未经授权的交易、交易处理和系统错误等，虽有内部控制系统但不能保证未来无损失[127] - 公司面临违反反洗钱法规的风险，若政策、程序和系统被认为不足，将面临责任，包括罚款和监管行动，还会有声誉后果[134] - 消费者可能选择非银行方式完成金融交易，“去中介化”可能导致公司手续费收入、客户存款及相关收入损失，影响财务状况和经营成果[136] 利率相关事件 - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）所需的利率[141] 政府法案相关 - 2020年3月27日特朗普签署《CARES法案》，其中包括通过美国小企业管理局（SBA）管理的薪资保护计划（PPP），该计划于4月3日开放[164] 税务调整情况 - 北卡罗来纳州税务局对银行2014年1月1日至2016年12月31日的所得税申报提出约140万美元的调整，银行已支付120万美元并进行抗辩，预计风险敞口约12.5万美元[179] 公司股东与股价情况 - 截至2021年3月5日，公司有675名在册股东，当日公司普通股收盘价为26.69美元[184] 公司股票交易情况 - 2020年公司在公开市场为递延补偿计划购买10150股，平均价格20.46美元，员工参与计划出资[191] - 2020年银行在公开市场购买2088股普通股，平均价格24.88美元，奖励给员工[193] - 2020年5月7日，公司根据2020年综合股票所有权和长期激励计划授予员工7635个限制性股票单位[194] - 2020年2月18日，公司根据2009年综合股票所有权和长期激励计划向员工发行2004股普通股[194] - 2020年12月23日，银行根据服务认可计划向员工授予2088股普通股[194] - 2020年1 - 12月公司股票回购计划中各月购买股份数量、平均价格及剩余可购买金额有详细数据[191] 公司机构分布情况 - 截至2020年12月31日，公司和银行在北卡罗来纳州有1个总部和18个分支机构及2个贷款生产办公室[176] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2020年12月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[201] - 公司管理层认为截至2020年12月31日，公司维持了有效的财务报告内部控制[205] 公司股权薪酬计划情况 - 经股东批准的股权薪酬计划下，剩余可发行证券数量为25,868股[213] - 经股东批准的股权薪酬计划下，行使未行使期权、认股权证和权利时将发行的证券数量为292,365股[213] - 2016年2月18日授予的5,104个受限股票单位于2020年2月18日归属（已考虑2017年12月15日10%的股票股息调整）[213] - 2017年3月1日授予的4,114个受限股票单位将于2021年3月1日归属（已考虑2017年12月15日10%的股票股息调整）[214] - 2018年1月24日授予的3,725个受限股票单位将于2022年1月24日归属[214] - 2019年2月21日授予的5,290个受限股票单位将于2023年2月21日归属[215] - 2020年5月7日授予的7,635个受限股票单位将于2024年5月7日归属[215] - 2009年和2020年综合及长期激励计划下授予的受限股票单位无行使价格[216]