每股收益情况 - 2024年第一季度基本每股收益为0.74美元，摊薄后每股收益为0.72美元；2023年同期基本每股收益为0.58美元，摊薄后每股收益为0.56美元[22] - 2024年第一季度净收益为390万美元，每股收益0.74美元，摊薄后每股收益0.72美元，上年同期净收益为320万美元，每股收益0.58美元，摊薄后每股收益0.56美元[100] 投资证券情况 - 2024年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为4.45698亿美元，公允价值为3.94664亿美元；2023年12月31日摊余成本为4.43029亿美元，公允价值为3.91924亿美元[22] - 2024年3月31日，投资证券组合中与债务证券相关的未实现损失总计5120万美元；2023年12月31日为5130万美元[23][24] - 2024年第一季度未出售可供出售证券；2023年同期出售可供出售证券所得款项为5100万美元，产生毛损失270万美元和毛收益17.7万美元[26] - 2024年3月31日和2023年12月31日，分别有公允价值约1.09亿美元和1.32亿美元的证券被质押[27] - 投资证券按公允价值分为三个层次，美国国债、政府支持企业证券等公允价值计量多在Level 2，2024年3月31日美国国债公允价值为708.6万美元，2023年12月31日为981.4万美元 [74][87] - 截至2024年3月31日，可供出售证券为3.947亿美元，较2023年12月31日的3.919亿美元增加；第一季度平均可供出售投资证券为4.435亿美元，较2023年全年的4.548亿美元减少[107] 贷款情况 - 2024年3月31日贷款总额为11.0667亿美元，净贷款为10.95823亿美元；2023年12月31日贷款总额为10.93066亿美元，净贷款为10.82025亿美元[27] - 公司主要在北卡罗来纳州的卡托巴谷地区及其他几个县发放贷款，大部分贷款以房地产为抵押[27] - 截至2024年3月31日，总贷款逾期金额为1086.5万美元，较2023年12月31日的785.4万美元有所增加[33] - 2024年3月31日非应计贷款总额为399.1万美元，其中房地产贷款343.8万美元，非房地产担保贷款55.3万美元[34] - 2024年第一季度，商业非房地产担保贷款修改的摊余成本基础为7.3万美元，占该类别贷款的0.11%[39] - 2023年第一季度，商业房地产贷款修改的摊余成本基础为68.6万美元，占该类别贷款的0.17%[40] - 截至2024年3月31日，银行贷款总额为110.667亿美元，其中房地产贷款101.5133亿美元，非房地产贷款9.1537亿美元[55] - 截至2024年3月31日，银行贷款的总毛冲销额为65.6万美元，其中商业贷款44.6万美元，消费者贷款10.3万美元，其他贷款10.7万美元[56] - 截至2023年12月31日，银行贷款总额为109.3066亿美元，其中房地产贷款99.8088亿美元，非房地产贷款9.4978亿美元[57] - 截至2023年12月31日，银行贷款的总毛冲销额为69.8万美元，其中商业贷款12.9万美元，消费者贷款56.9万美元[57] - 2024年第一季度平均贷款为10.9亿美元，较2023年同期的10.37亿美元增加5550万美元；平均可供出售投资证券为4.435亿美元，较2023年同期的4.763亿美元减少3280万美元[102] - 2024年和2023年第一季度贷款平均收益率分别为5.57%和5.04%；可供出售投资证券平均收益率分别为3.36%和2.98%；生息资产平均收益率分别为4.96%和4.41%[102] - 截至2024年3月31日，总贷款为10.9亿美元，较2023年12月31日的10.8亿美元增加；第一季度平均贷款占平均生息资产的68%[107] - 截至2024年3月31日，银行持有的待售抵押贷款为130万美元，较2023年12月31日的68.6万美元增加[107] 会计政策情况 - 自2023年12月31日以来，重大会计政策的应用没有重大变化[14] - FASB发布的多项会计准则更新将于2025年1月1日生效，预计不会对公司的经营成果、财务状况或披露产生重大影响[15][16][17] - 2023年合并财务报表中的某些金额已重新分类以符合2024年的列报方式，这些重分类对股东权益或净收益无影响[19] - 自2023年12月31日以来，公司重大会计政策的应用没有重大变化[99] 信用损失准备金情况 - 截至2024年3月31日，信用损失准备金总额为1254.5万美元，较2023年同期的1169.2万美元有所增加[46][47] - 2024年第一季度，信用损失准备金的变动包括冲销65.6万美元、回收29.9万美元、拨备16.3万美元[46] - 截至2024年3月31日，有三笔总计89.1万美元的贷款进行了单独评估，其中两笔总计81.6万美元为抵押依赖贷款[47] - 2024年3月31日信贷损失准备金余额为1080万美元，较2023年12月31日的1100万美元有所下降[109] - 2024年第一季度，表外信贷敞口的信贷损失准备金从180万美元降至170万美元[109] 贷款信用风险管理情况 - 公司使用内部风险评级系统将贷款分为通过、观察、次级和可疑类别来管理信用风险[49] - 通过类贷款信用风险从极低到较高但仍可接受，观察类贷款目前表现良好但有逾期历史和潜在弱点[50][51] - 次级类贷款还款能力或抵押不足，可疑类贷款回收或清算全额款项的可能性极低[52][53] 租赁情况 - 截至2024年3月31日，银行有460万美元的使用权资产和470万美元的经营租赁负债[58] - 银行对部分分行和贷款业务办公室的土地和建筑物进行经营租赁，多数租约有一次续约选择权，续约期限最长达15年[59] - 确定是否行使续约选择权的因素包括租赁改良价值、续约费率与市场费率的比较等[60] - 期限为12个月或更短的租约不在资产负债表上记录，而是在租赁期内按直线法确认为租赁费用[60] - 2024年3月31日运营租赁成本为81.5万美元，2023年同期为20.6万美元，加权平均剩余租赁期限为8.30年，加权平均折现率为2.74% [61] - 截至2024年3月31日，运营租赁负债总额为466万美元，租赁到期金额总计527.5万美元，扣除估算利息61.5万美元 [62] 回购协议及信用风险金融工具情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，回购协议总额分别为5920万美元和8670万美元，对应抵押的政府支持企业证券市值分别为6910万美元和8980万美元 [62][63] - 2024年3月31日和2023年12月31日，有信用风险的金融工具中，承诺授信分别为3.70525亿美元和3.67482亿美元，备用信用证分别为33.28万美元和37.21万美元 [67] - 2024年3月31日和2023年，未使用贷款承诺的信用损失准备金分别为170万美元和207.5万美元 [69][71] - 2024年3月31日回购协议下出售的证券为5920万美元，2023年12月31日为8670万美元[111] 金融资产公允价值层次情况 - 投资证券按公允价值分为三个层次，美国国债、政府支持企业证券等公允价值计量多在Level 2，2024年3月31日美国国债公允价值为708.6万美元，2023年12月31日为981.4万美元 [74][87] - 抵押贷款按成本与市价孰低计量，归类为Level 2，2024年3月31日单独评估贷款公允价值为46.7万美元，2023年12月31日为0 [77][88] - 贷款公允价值采用现金流折现分析估算，归类为Level 3，单独评估贷款考虑市场条件和可收回性的折扣范围为0 - 25% [79][88] - 互助基金账面价值是公允价值合理估计，归类为Level 1，2023年12月31日递延补偿信托持有的互助基金公允价值为132.7万美元 [80][81] - FHLB借款公允价值基于未来现金流折现估算，归类为Level 2 [82] 现金及等价物情况 - 2024年3月31日现金及现金等价物账面价值为9.81亿美元，2023年12月31日为8.24亿美元[89] 收益及回报率情况 - 2024年第一季度净收益为390万美元，每股收益0.74美元，摊薄后每股收益0.72美元，上年同期净收益为320万美元，每股收益0.58美元，摊薄后每股收益0.56美元[100] - 2024年3月31日止三个月的年化平均资产回报率为0.96%，上年同期为0.81%；年化平均股东权益回报率为13.51%，上年同期为11.78%[100] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为1330万美元，2023年同期为1430万美元[100] - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备为9.1万美元，2023年同期为22.4万美元[101] - 2024年3月31日止三个月利息收入为1980万美元，2023年同期为1680万美元[101] - 2024年第一季度信贷损失拨备为9.1万美元，较2023年同期的22.4万美元减少[106] - 2024年第一季度非利息收入为600万美元，较2023年同期的360万美元增加；非利息支出为1450万美元，较2023年同期的1370万美元增加[106] - 2024年第一季度所得税费用为78.7万美元，较2023年同期的85.1万美元减少；有效税率为16.62%，较2023年同期的21.15%降低[106] - 2024年第一季度年化平均股本回报率为13.51%，高于2023年同期的11.78%[113] 报告分部情况 - 公司有两个报告分部，银行业务和CBRES，前者主要收入来源是净利息收入，后者是评估管理费用收入[90] 美联储利率情况 - 自2022年3月1日以来，美联储联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率提高了500个基点，到2024年3月31日达到5.25% - 5.50%的范围[97] 公司业务目标情况 - 公司业务重点是作为资本充足、盈利且独立的社区金融机构运营，预计在当地市场及周边市场实现增长[98] 利息支出及存款情况 - 2024年第一季度利息支出为650万美元，较2023年同期的250万美元增加；平均计息非到期存款为6.483亿美元，较2023年同期减少1.268亿美元；平均定期存款证为3.522亿美元，较2023年同期增加2.335亿美元[102] - 2024年和2023年第一季度计息支票和储蓄账户平均利率分别为1.28%和0.78%；定期存款证平均利率分别为4.20%和1.76%；计息负债平均利率分别为2.40%和1.05%[102] - 2024年3月31日存款为14.5亿美元，2023年12月31日为13.9亿美元[111] - 2024年3月31日核心存款为13.0亿美元，2023年12月31日为12.4亿美元[111] - 2024年3月31日超过25万美元的定期存款总计1.488亿美元，2023年12月31日为1.489亿美元[111] - 2024年3月31日估计未保险存款为3.902亿美元，占总存款的26.86%，2023年12月31日为3.821亿美元，占比27.45%[111] - 截至2024年3月31日，银行核心存款为13亿美元，占总存款的90%[112] 非 performing资产及相关比例情况 - 2024年3月31日，非 performing资产为400万美元，占总资产的0.23%，2023年12月31日为390万美元，占比0.24%[111] - 2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款占未偿还贷款总额的比例均为0.36%[111] 资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司一级资本比率为13.84%，总风险资本比率为14.83%[113] - 截至2024年3月31日，银行一级风险资本比率为13.73%，总风险资本比率为14.72%[113][114] - 截至2024年3月31日，银行普通股一级资本比率为13.73%，一级杠杆资本比率为10.23%[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司普通股一级资本充足率分别为13.73%和13.83%[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司一级杠杆资本充足率分别为10.23%和10.35%[115] - 截至2024年3月31日，公司被认为是“资本充足”的[115] 税务和解情况 - 北卡罗来纳州税务局曾提议调整银行2014 -

净利润与收益情况 - 2024年第一季度净利润为390万美元，每股收益0.74美元，摊薄后每股收益0.72美元，去年同期分别为320万美元、0.58美元和0.56美元[3] - 2024年第一季度净收益为394.8万美元，高于2023年同期的317.2万美元[15] 收入情况 - 2024年第一季度净利息收入为1330万美元，去年同期为1430万美元，主要因利息支出增加400万美元，部分被利息收入增加300万美元抵消[4] - 2024年第一季度非利息收入为600万美元，去年同期为360万美元，主要因去年同期证券销售净亏损250万美元，而今年无亏损[5] - 2024年第一季度总利息收入为1981万美元，高于2023年同期的1680.1万美元[15] 支出情况 - 2024年第一季度非利息支出为1450万美元，去年同期为1370万美元，主要因薪资和员工福利费用增加48万美元，评估管理费用增加25.4万美元[6] - 2024年第一季度总利息支出为650.6万美元，高于2023年同期的246.3万美元[15] 所得税情况 - 2024年第一季度所得税费用为78.7万美元，去年同期为85.1万美元，有效税率从21.15%降至16.62%[7] 资产情况 - 截至2024年3月31日，总资产为17亿美元，去年12月31日为16亿美元[8] 不良资产情况 - 截至2024年3月31日，不良资产为400万美元，占总资产0.24%，去年12月31日为390万美元，占比相同[9] - 2024年3月31日不良资产总额为39.91万美元，高于2023年同期的36.44万美元[16] 贷款信用损失拨备情况 - 截至2024年3月31日，贷款信用损失拨备为1090万美元，占总贷款0.98%，去年12月31日为1100万美元，占比1.01%[10] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金为108.47万美元，高于2023年同期的96.17万美元[16] 存款情况 - 截至2024年3月31日，存款为15亿美元，去年12月31日为14亿美元，核心存款为13亿美元，占总存款89.75%，去年12月31日为12亿美元，占比89.30%[11] 股东权益情况 - 截至2024年3月31日，股东权益为12110万美元，占总资产7.25%，去年12月31日为12100万美元，占比7.40%[12] 贷款平均余额情况 - 2024年3月31日贷款平均余额为10.92658亿美元，高于2023年同期的10.37124亿美元[16] 净息差情况 - 2024年第一季度净息差（税等效）为3.33%，低于2023年同期的3.77%[16] 回报率情况 - 2024年第一季度平均资产回报率为0.96%，高于2023年同期的0.81%[16] - 2024年第一季度平均股东权益回报率为13.51%，高于2023年同期的11.78%[16] 风险等级贷款占比情况 - 2024年3月31日风险等级5（观察）的贷款占比为0.84%，高于2023年同期的0.50%[16]

财务数据 - 截至2023年12月31日，公司总资产16亿美元，净贷款11亿美元，存款14亿美元，证券总额3.948亿美元，股东权益1210万美元[15] - 银行在2023年6月30日的数据显示，在卡托巴县存款占比20.01%，在林肯县占比16.09%，在亚历山大县占比16.57%[24] - 截至2023年12月31日，银行法定贷款限额为2800万美元，最大信贷关系为1910万美元[30] - 截至2023年12月31日，银行首席信贷官/执行副总裁的个人贷款权限设定为650万美元[30] - 2023年12月31日，银行的一级杠杆资本比率为10.35%，普通股一级风险资本比率为13.83%，一级风险资本比率为13.83%，总风险资本比率为14.85%；公司的一级杠杆资本比率为10.51%，普通股一级风险资本比率为12.75%，一级风险资本比率为13.94%，总风险资本比率为14.96%，均超过最低资本要求[54] - 2023、2022和2021年公司分别确认约74.5万、46.1万和41.5万美元的联邦存款保险公司（FDIC）保险费用，2023年增加主要因保险评估率从0.03%变为0.05% [64] - 截至2023年12月31日，银行对单一借款人无足额易变现抵押物担保的贷款和信贷展期上限为2800万美元，占银行总股本的15%；有足额易变现抵押物担保的贷款和信贷展期上限增加4670万美元，即占总股本额外的10%[72] - 2023年12月31日，公司可供出售投资证券组合未实现损失总计5130万美元，2023年1 - 2月出售可供出售证券总计5350万美元，产生毛损失270万美元和毛收益17.7万美元[132] - 截至2023年12月31日，公司和银行在北卡罗来纳州多地开展业务，银行有17家分行和多个贷款生产办公室[171] - 截至2024年2月29日公司有668名在册股东[181] - 截至2023年12月31日，公司五年累计股东回报率为147.27，纳斯达克综合指数为236.17，东南地区银行指数为151.44[185] - 2023年10 - 12月公司共回购16709股，平均价格21.25美元[187] - 2023年10 - 12月公司公开宣布的股票回购计划共回购15300股[187] - 截至2023年12月31日公司股票回购计划剩余可回购金额为2003184美元[187] - 截至2023年12月31日，股东批准的股权补偿计划待行使时需发行的证券数量为25,450，加权平均行使价格为0美元，未来可发行的证券数量为274,550[206] - 2020年综合股票所有权和长期激励计划下，2020年5月7日授予的7,635个受限股票单位将于2024年5月7日归属；2021年2月3日授予的7,060个受限股票单位将于2025年2月3日归属；2022年1月20日授予的5,385个受限股票单位将于2026年1月20日归属；2023年1月19日授予的5,370个受限股票单位将于2027年1月19日归属[206] - 年度报告包含截至2023年和2022年12月31日的合并资产负债表等多份财务报表[213] 人员情况 - 截至2023年12月31日，公司有277名全职员工和15名兼职员工，相当于285名全职等效员工[19][42] 信托优先股情况 - 2006年6月公司成立PEBK Capital Trust II，发行2060万美元信托优先股，2019年赎回500万美元[21] - 自2023年9月15日起，信托优先股按三个月有担保隔夜融资利率（SOFR）加189个基点的浮动利率按季度计息和付息[21] 银行审批规则 - 银行投资组合单笔交易超过800万美元且低于美国公认会计原则定义的银行资本的20%需资产/负债管理委员会批准[41] - 银行证券出售收益超过50万美元或税前损失超过25万美元或当年预计净收入的2.5%需银行董事会批准[41] - 银行董事会每年审查借款关系150万美元及以上的年度独立贷款审查结果以及低于150万美元的商业关系定期样本[40] 法规政策 - 经济增长法案扩大合格抵押贷款定义，资产少于100亿美元的金融机构及其控股公司可选择替代资本规则，还指示联邦银行监管机构设定8% - 10%的社区银行杠杆率[52] - 《州际银行法》修订后规定资本充足且管理良好的金融和银行控股公司可收购任何州的银行，收购导致收购公司控制目标所在州30%或以上存款或全国10%或以上存款被禁止，州有权放弃30%存款上限[76] - 联邦银行监管机构限制银行等金融机构向非关联第三方披露消费者非公开信息，消费者可阻止某些信息披露[80] - 联邦银行监管机构根据《联邦存款保险公司改进法案》（FDICIA）规定了所有保险存款机构和存款机构控股公司的安全稳健标准[85] 公司监管 - 公司作为注册银行控股公司受美联储监管，需为附属存款机构提供财务支持，美联储有权要求其终止活动或放弃非银行子公司控制权[49] - 公司因拥有银行也在北卡罗来纳州银行控股公司法下注册，受专员监管[50] - 公司回购超过10%净资产的普通股需获美联储批准，除非满足特定资本、评级和无未解决监管问题等条件[61] - 公司支付股息或回购股份很大程度取决于从银行收到的股息，银行支付股息受法律限制且资本分配后不能“资本不足”[62] - 公司存款作为FDIC成员受其保险，基本保险额度为25万美元，银行需支付季度法定评估费并遵守FDIC规则[63] - 银行作为亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB）成员，需持有至少等于年末总资产0.20%加未偿还贷款4.25%的FHLB资本股票，2023年12月31日已合规[66] - 公司收购银行或储蓄银行超5%有表决权股份或大部分资产等需美联储事先批准，个人收购公司控制权也需获美联储批准或不反对，收购25%或以上公司任何类别有表决权股份等视为存在控制权[68] 公司多元化与评级 - 公司扩大多元化、公平与包容（DEI）课程库，2020年推出“勇敢对话”倡议并将逐年发展，还是北卡罗来纳银行家协会DEI委员会活跃成员[46] - 银行在2023年5月的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[67] 会计标准 - 公司于2023年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）会计标准，自采用后，信用损失准备代表管理层对银行金融资产剩余估计寿命内信用损失的估计[78] 合规计划 - 银行建立了反洗钱计划以遵守《银行保密法》（BSA）要求[82] - 公司遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》（SOX）及其相关法规，管理层认为合规加强了公司整体治理结构，且未对公司经营成果和财务状况产生重大影响[84] 法规影响 - 公司和银行无法预测拟议法规是否会被采纳及对业务的影响程度[89] 经济影响 - 公司业务受经济条件影响，不利经济条件或致业绩受损[95] - 通胀影响客户还款能力，或使贷款违约增加[96][97] - 衰退或使不良贷款增加、产品需求降低，导致收入减少[98] 公司风险 - 公司贷款组合含高风险贷款，集中于特定地区[100][101] - 信用损失准备可能不足，影响公司盈利[105] - 利率变化影响盈利能力和资产价值[107] - 五大存款关系提供大量资金，占比分别为9.10%、7.79%、30.17%[108] - 截至2023年12月31日，公司存款达14亿美元，存款基础增长或受影响[110] - 联邦存款保险公司保险费增加或影响公司净利润和盈利能力[111] - 网络安全事件和业务连续性计划不足或影响公司运营和声誉[112][113] - 公司面临信息系统故障、中断或安全漏洞风险，可能对业务运营产生重大不利影响[115] - 公司面临外包风险，若第三方供应商遇到困难或沟通不畅，将严重影响业务运营[119] - 公司面临广泛监管，监管变化或合规情况改变可能对业务产生重大影响[123][124] - 公司面临反洗钱法规不合规风险，可能导致罚款、监管行动和声誉受损[125][126] - 公司面临公平贷款法律不合规风险，可能导致制裁、声誉受损和业务受限[127] - 消费者可能选择非银行渠道完成金融交易，导致公司收入和存款损失[128] - 公司面临与其他金融机构竞争风险，可能影响增长和盈利能力[133] - 公司面临技术变革风险，若无法跟上可能对业务和财务状况产生重大不利影响[136] - 公司依赖第三方供应商提供业务基础设施，供应商问题可能影响业务和声誉[137] - 内部控制失效、投资证券信用损失、递延所得税资产减值等可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[145][146] - 从事房地产抵押贷款业务，可能面临房地产所有权相关成本增加、净收入减少的风险[147][148] - 公司面临员工、客户、交易对手或其他第三方的错误、遗漏或欺诈行为导致的损失风险[149] - 公司章程、细则和某些银行法律可能具有反收购效果，影响公司普通股市场价格[151] - 公司股价可能波动，股东未来出售股票或市场有此预期可能导致股价下跌[153][154] - 公司可能减少或取消普通股股息，这可能对股价产生不利影响[158] - 公司可能需要额外资本，但可能无法以有吸引力的条件获得[160] 网络安全管理 - 公司建立了全面的网络安全风险管理和策略，包括多层防御、事件响应计划等[162][163][164][165] - 公司设有多个层级对信息安全和技术项目进行治理和监督[168][169][170] 税务情况 - 2018年10月19日银行收到北卡罗来纳州税务局审计报告，拟调整2014年1月1日至2016年12月31日所得税申报，调整总额约140万美元[175] - 2019年第二季度银行支付120万美元税款和利息，税务局放弃相关罚款[175] 内部控制评价 - 管理层认为截至2023年12月31日公司披露控制和程序有效[192] - 2023年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化[193] - 管理层认为截至2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[196] 股权补偿计划 - 公司在综合计划下授予的受限股票单位没有行使价格[207]

会计政策变更 - 2023年1月1日起采用ASC 326，将先前GAAP中的已发生损失减值框架替换为当前预期信用损失（CECL）框架，采用修正追溯法处理按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口，导致留存收益初始减少83.8万美元（税后），原因是信贷损失准备金增加110万美元，其中未使用承诺的信贷损失准备金增加230万美元，贷款的信贷损失准备金减少120万美元，对可供出售证券投资组合或其他金融工具无影响[35][37] - 对2023年1月1日前已确认非暂时性减值的债务证券采用前瞻性过渡法采用ASC 326，截至2022年12月31日，公司没有非暂时性减值的投资证券，因此采用ASC 326时，认为可供出售证券的信贷损失准备金不重要[38] - 选择不对应计利息应收款计量信贷损失准备金，而是在贷款或证券处于非应计状态（通常是逾期90天，或公司认为利息收回存疑时更早）时冲销利息收入[39] - 2022年合并财务报表中的某些金额进行了重分类以符合2023年的列报方式，这些重分类对股东权益或净收益无影响[46] 信贷损失准备金 - 贷款信贷损失准备金是一个估值账户，从贷款的摊余成本基础中扣除以反映预计可收回的净额，截至2023年9月30日，公司按组合基础计量贷款的预期信用损失，未对任何贷款进行单独评估，确定了14个贷款组合细分，并使用加权平均剩余期限（WARM）方法计算每个组合的信贷损失准备金[40] - WARM方法通过确定贷款池的剩余期限并应用包含预测成分的损失率来计算终身损失，公司预测未来四个季度的损失率与2015年11月1日至2019年9月30日期间相似，然后在四个季度内回归到长期平均水平，该期间整体贷款损失率不高于0.4%，较上一季度延长了三个月，对损失率影响较小[41] - 信贷损失准备金计算还包括对定性风险因素的主观调整，可能增加或减少准备金水平，包括当地、州和国家经济前景、逾期情况、贷款规模和组合趋势、贷款组合成熟度、员工经验、信贷集中度和利率风险等[42] - 对不具有共同风险特征的贷款进行单独评估，截至2023年9月30日，公司没有此类单独评估的贷款[43] - 金融工具包括表外信贷工具，如贷款承诺和商业信用证，公司对表外贷款承诺的信用损失敞口为这些工具的合同金额，此类金融工具在资金到位时入账，公司对表外信贷敞口记录信贷损失准备金，除非贷款承诺可无条件取消，未使用承诺的准备金包含在合并资产负债表的其他负债中[44][45] - 信用损失准备在资产发起或收购时记录，估计起点是历史损失信息[60] - 公司修改贷款时，若提供本金减免，资产摊销成本基础将冲减信贷损失拨备[61] - 2023年9月30日的信贷损失拨备表采用CECL方法，2022年9月30日的采用已发生损失方法，薪资保护计划（PPP）贷款因由小企业管理局（SBA）担保，不纳入信贷损失拨备[70] - 截至2023年9月30日，无单独评估的贷款[70] - 截至2023年9月30日的三个月，信贷损失准备金期初余额为1204.8万美元，期末余额为1241.6万美元[72] - 截至2023年9月30日的九个月，信贷损失准备金期初余额为1049.4万美元，期末余额为1241.6万美元[72] - 2022年9月30日结束的三个月，贷款损失准备金期初余额为978.9万美元，期末余额为1003万美元[73] - 2023年第三季度信贷损失拨备为56.2万美元，2022年同期为40.8万美元；2023年前九个月为120万美元，2022年同期为88.9万美元[146][147] 投资证券情况 - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券的摊余成本为44499万美元，公允价值为37879.4万美元，未实现损失为6626.6万美元；截至2022年12月31日，摊余成本为50718.6万美元，公允价值为44539.4万美元，未实现损失为6232.8万美元[47][48] - 截至2023年9月30日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计6630万美元，2022年12月31日为6230万美元[51] - 2023年9月30日，可供出售投资证券的摊销成本为4.4499亿美元，公允价值为3.78794亿美元[52] - 2023年前九个月，可供出售证券的销售所得为5100万美元，产生了270万美元的总损失和17.7万美元的总收益，2022年前九个月无出售[52] - 2023年9月30日和2022年12月31日，分别有公允价值约1.298亿美元和9600万美元的证券被质押[53] - 截至2023年9月30日，美国国债公允价值为983.8万美元，较2022年12月31日的981.4万美元略有增长[103] - 截至2023年9月30日，可供出售证券为3.788亿美元，2022年12月31日为4.454亿美元；2023年前九个月平均可供出售证券为4.582亿美元，2022年为4.675亿美元[153] 贷款情况 - 2023年9月30日，贷款总额为10.78173亿美元，净贷款为10.67888亿美元；2022年12月31日，贷款总额为10.32608亿美元，净贷款为10.22114亿美元[54] - 2023年9月30日，逾期贷款总额为311.5万美元；2022年12月31日，逾期贷款总额为855.8万美元[57] - 2023年9月30日，非应计贷款总额为361.4万美元；2022年12月31日，非应计贷款总额为372.8万美元[59] - 2023年前9个月修改的有财务困难借款人贷款，单户住宅类摊销成本基础为15.4万美元，占比0.04%；商业房地产类为67.3万美元，占比0.16%，总计82.7万美元[64] - 截至2023年9月30日，2023年前9个月修改的有财务困难借款人贷款无核销情况[66] - 截至2022年12月31日，总受损房地产贷款未付合同本金余额为1635.2万美元，记录投资为1525.2万美元，相关拨备为68.2万美元；总受损贷款未付合同本金余额为1647.9万美元，记录投资为1537.7万美元，相关拨备为68.3万美元[68] - 2022年三季度、前9个月和全年，受损贷款平均余额分别为1613.5万、1691.2万和1619万美元，利息收入分别为21.6万、64.9万和86.2万美元[69] - 2022年9月30日和12月31日，集体评估减值的受损贷款分别为510万和490万美元，拨备均为4.4万美元[69] - 公司有时会对贷款提供多种让步，通常先给予一种，如期限延长，若借款人仍有财务困难，再给予其他让步，如本金减免[62] - 单户住宅贷款修改为对到期房屋净值信贷额度（HELOC）签订宽限协议，期限改为180个月；商业房地产贷款将现有摊销期限从148个月延长至173个月，以保持现有付款与当前市场利率一致[65] - 2022年9月30日，贷款期末余额为100490.7万美元，其中单独评估减值的贷款余额为1065.1万美元[73] - 截至2023年9月30日，房地产建设和土地开发贷款中，合格贷款（Pass）的摊销成本为12761.2万美元，次级贷款（Substandard）为9.4万美元[77] - 合格贷款（Pass）涵盖从低信用风险到较高风险但仍可接受的贷款[78] - 关注类贷款（Watch）目前表现良好，但有逾期还款历史且存在潜在弱点[78] - 次级贷款（Substandard）受债务人净值和还款能力或抵押物保护不足，有明确弱点危及债务清算[78] - 公司使用内部风险评级系统将贷款分为合格、关注、次级类别以管理信用风险[73] - 文档展示了按信用质量指标、贷款类别和发放年份划分的贷款摊销成本[76] - 截至2022年12月31日，公司总贷款为1078173000美元，其中房地产贷款为985092000美元，非房地产担保贷款为93081000美元[79] - 2023年第三季度平均贷款为11亿美元，较2022年同期的9.716亿美元增加9250万美元；平均PPP贷款为零，2022年同期为73.9万美元[132] - 2023年前三季度平均贷款为11亿美元，较2022年同期的9.252亿美元增加1.274亿美元；平均PPP贷款为零，2022年同期为910万美元[139] - 截至2023年9月30日，总贷款为11亿美元，2022年12月31日为10亿美元；2023年前九个月和2022年平均贷款分别占平均生息资产的68%和59%[154] - 截至2023年9月30日，住宅抵押贷款为1.071亿美元，房屋净值贷款为1.031亿美元，商业抵押贷款为6.446亿美元；2022年12月31日分别为1.015亿美元、1.011亿美元和6.1亿美元[156][157] - 2023年9月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为360万美元和370万美元，占未偿还贷款总额的0.34%和0.36%[171] - 截至2023年9月30日，可变利率贷款中有1.782亿美元与优惠利率挂钩；有1.148亿美元贷款设有利率下限，但无下限生效[183] 财务指标情况 - 2023年第三季度，公司基本每股收益为0.76美元，稀释每股收益为0.74美元；2023年前九个月，基本每股收益为2.22美元，稀释每股收益为2.15美元[82][83] - 2022年第三季度，公司基本每股收益为0.96美元，稀释每股收益为0.93美元；2022年前九个月，基本每股收益为2.18美元，稀释每股收益为2.11美元[84][85] - 2023年第三季度净利润为410万美元，每股收益0.76美元，摊薄后每股收益0.74美元，上年同期分别为530万美元、0.96美元和0.93美元[127] - 2023年前九个月净利润为1210万美元，每股收益2.22美元，摊薄后每股收益2.15美元，上年同期分别为1200万美元、2.18美元和2.11美元[128] - 2023年前九个月平均资产年化回报率为1.01%，上年同期为0.96%；平均股东权益年化回报率为13.97%，上年同期为12.53%[129] - 2023年第三季度净利息收入为1334万美元，上年同期为1379.3万美元[111] - 2023年前九个月净利息收入为4144.9万美元，上年同期为3580.7万美元[111] - 2023年第三季度非利息收入为398.9万美元，上年同期为408.2万美元[111] - 2023年前九个月非利息收入为931.8万美元，上年同期为1151.1万美元[111] - 2023年第三季度非利息支出为1207.3万美元，上年同期为1130.4万美元[111] - 2023年前九个月非利息支出为3569.5万美元，上年同期为3335.9万美元[111] - 2023年第三季度净利息收入为1330万美元，较2022年同期的1380万美元有所下降，主要因利息支出增加410万美元，部分被利息收入增加370万美元抵消[131] - 2023年第三季度利息收入为1830万美元，较2022年同期的1460万美元增加，主要源于贷款利息收入和费用增加310万美元、投资证券利息收入增加89.5万美元，部分被银行应收款项利息收入减少29.4万美元抵消[132] - 2023年第三季度利息支出为500万美元，较2022年同期的81.8万美元增加，主要因计息负债利率上升和定期存款增加[134] - 2023年前三季度净利息收入为4140万美元，较2022年同期的3580万美元增加，主要因利息收入增加1480万美元，部分被利息支出增加910万美元抵消[138] - 2023年前三季度利息收入为5270万美元，较2022年同期的3790万美元增加，主要源于贷款利息收入和费用增加1000万美元、银行应收款项利息收入增加5.3万美元、投资证券利息收入增加480万美元[139] - 2023年前三季度利息支出为1130万美元，较2022年同期的210万美元增加，主要因计息负债利率上升和定期存款证增加[140] - 截至2023年9月30日，总生息资产为15.61298亿美元，利息收入为1831.2万美元，收益率为4.65%；2022年分别为16.24128亿美元、1471.1万美元和3.59%[142] - 2023年第三季度净利息收入为1334万美元，2022年同期为1379.3万美元；2023年前九个月净利息收入增加542.9万美元[142][144][146] - 2023年第三季度非利息收入为680万美元，与2022年同期持平；2023年前九个月为1680万美元，2022年同期为2120万美元[148][149] - 2023年第三季度非利息支出为1430万美元，2022年同期为1350万美元；2023年前九个月为4160万美元，2022年同期为4100万美元[150][151] - 2023年第三季度所得税费用为120万美元，有效税率为22.09%；2022年同期分别为140万美元和21.06%。2023年前九个月所得税费用为340万美元，有效税率为21.89%；2022年同期分别为310万美元和20.40%[152] 公允价值计量 - 公司将按公允价值计量的资产和负债分为三个层次，现金及现金等价物

会计准则变更影响 - 2023年1月1日公司采用ASC 326，导致留存收益初始减少83.8万美元，信贷损失准备金增加110万美元，其中无资金承诺的信贷损失准备金增加230万美元，贷款的信贷损失准备金减少120万美元[22] - 2023年1月1日公司采用多项会计准则更新（ASU），包括ASU 2019 - 10、ASU 2019 - 11等，这些准则采用对公司经营成果或财务状况无重大影响，但影响披露要求[11][13][15][17] - 公司对2022年合并财务报表中的某些金额进行重分类以符合2023年的列报方式，重分类对股东权益或净收益无影响[28] 投资证券组合数据 - 截至2023年6月30日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计5690万美元；截至2022年12月31日，未实现损失总计6230万美元[30] - 2023年上半年，可供出售证券的销售所得为5100万美元，产生了270万美元的毛损失和17.7万美元的毛收益；2022年上半年无可供出售证券出售[32] - 2023年6月30日，美国国债的摊余成本为1.0963亿美元，公允价值为9894万美元；美国政府赞助企业证券摊余成本为1.1714亿美元，公允价值为1.102亿美元；抵押贷款支持证券摊余成本为2.98133亿美元，公允价值为2.6972亿美元；州和政治分区证券摊余成本为1.30063亿美元，公允价值为1.0345亿美元[29] - 2022年12月31日，美国国债的摊余成本为1.0951亿美元，公允价值为9814万美元；美国政府赞助企业证券摊余成本为1.2245亿美元，公允价值为1.1539亿美元；抵押贷款支持证券摊余成本为2.99222亿美元，公允价值为2.73838亿美元；州和政治分区证券摊余成本为1.84768亿美元，公允价值为1.50203亿美元[29] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，美国国债公允价值分别为989.4万美元和981.4万美元，美国政府赞助企业分别为1102万美元和1153.9万美元，抵押支持证券分别为26972万美元和27383.8万美元，州和政治分区分别为10345万美元和15020.3万美元[71] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，待售抵押贷款的公允价值分别为156万美元和21.1万美元，2022年12月31日减值贷款为1469.4万美元[72] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券为3.941亿美元，低于2022年12月31日的4.454亿美元[87] 贷款相关数据 - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为10.57724亿美元和10.32608亿美元，净贷款总额分别为10.47935亿美元和10.22114亿美元[33] - 2023年6月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为325.3万美元和855.8万美元[38][39] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为356.1万美元和372.8万美元[39] - 2023年上半年，对有财务困难借款人修改的贷款摊余成本基础为83.7万美元，其中单户住宅贷款15.7万美元，占比0.05%，商业房地产贷款68万美元，占比0.16%[43] - 截至2022年12月31日，减值贷款总额为1647.9万美元[48] - 2022年3个月、6个月和12个月，减值贷款平均余额分别为1682万美元、2015.1万美元和1619万美元，利息收入分别为21.7万美元、25.3万美元和86.2万美元[49] - 2022年6月30日和12月31日，集体评估减值的贷款分别为530万美元和490万美元，减值准备分别为4.7万美元和4.4万美元[49] - 2023年6月30日和2022年6月30日，信用损失准备有相应变化，2023年6月30日无单独评估的贷款[50] - 薪资保护计划贷款因由小企业管理局担保，不纳入信用损失准备[50] - 截至2023年6月30日三个月，信贷损失准备金期初余额为11,692千美元，期末余额为12,048千美元[51] - 截至2023年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为10,494千美元，期末余额为12,048千美元[51] - 截至2022年6月30日六个月，贷款损失准备金期初余额为9,355千美元，期末余额为9,789千美元[52] - 截至2022年6月30日三个月，贷款损失准备金期初余额为9,426千美元，期末余额为9,789千美元[52] - 截至2023年6月30日，贷款总额为1,057,724千美元[54] - 截至2022年12月31日，贷款总额为1,032,608千美元[54] - 2023年第二季度末，总贷款较2022年同期增加690万美元，而2022年第二季度增加6970万美元[85] - 2023年第二季度末，贷款损失准备金为37.5万美元，低于2022年同期的41万美元；上半年为59.9万美元，高于2022年同期的48.1万美元[85] - 截至2023年6月30日，总贷款为11亿美元，高于2022年12月31日的10亿美元[87] - 2023年6月30日，公司住宅抵押贷款为1.05亿美元，房屋净值贷款为9960万美元，商业抵押贷款为6.379亿美元；2022年12月31日，对应数据分别为1.015亿美元、1.011亿美元和6.1亿美元[88] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为360万美元和370万美元，分别占未偿还贷款总额的0.34%和0.36%[89] 每股收益数据 - 2023年第二季度基本每股收益为0.88美元，摊薄后每股收益为0.85美元[55] - 2023年上半年基本每股收益为1.46美元[55] - 2023年第二季度加权平均股数为5,451,521股，摊薄后加权平均股数为5,633,906股[55] - 2023年上半年加权平均股数为5,463,495股[55] - 2022年第二季度基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.57美元；上半年基本每股收益为1.21美元，摊薄后每股收益为1.18美元[56] - 2023年第二季度净利润为480万美元，每股收益0.88美元，摊薄后每股收益0.85美元，上年同期分别为320万美元、0.59美元和0.57美元[83] - 2023年上半年净利润为800万美元，每股收益1.46美元，摊薄后每股收益1.41美元，上年同期分别为670万美元、1.21美元和1.18美元[83] 现金及租赁相关数据 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为8904.1万美元，待售投资证券账面价值和公允价值均为39408.4万美元等[72] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为7159.6万美元，待售投资证券账面价值和公允价值均为44539.4万美元等[73] - 截至2023年6月30日，银行拥有510万美元的使用权资产和510万美元的经营租赁负债[73] - 2023年6月30日和2022年6月30日，经营租赁成本分别为39.6万美元和40.8万美元[74] - 2023年6月30日和2022年6月30日，为租赁负债支付的现金分别为38.2万美元和67万美元[74] - 2023年6月30日和2022年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为8.81年和8.54年，加权平均折现率分别为2.69%和2.14%[74] 业务板块信息 - 公司有两个可报告的业务板块：银行业务和CBRES，前者主要收入来源是净利息收入，后者主要是评估管理费用收入[75] 收入、支出及利润相关数据 - 2023年第二季度利息收入为1759.9万美元，较2022年同期的1199.2万美元增长46.76%[76][77] - 2023年上半年利息收入为3440万美元，较2022年同期的2332.1万美元增长47.51%[77] - 2023年第二季度净收入为480.8万美元，较2022年同期的321.7万美元增长49.46%[76][77] - 2023年上半年净收入为798万美元，较2022年同期的666.9万美元增长19.66%[77] - 截至2023年6月30日，总资产为16.11574亿美元，较2022年同期的16.76895亿美元下降3.89%[76][77] - 2023年第二季度利息支出为382.8万美元，较2022年同期的64.4万美元增长494.41%[76][77] - 2023年上半年利息支出为629.1万美元，较2022年同期的130.7万美元增长381.33%[77] - 2023年第二季度非利息收入为381.3万美元，较2022年同期的388.9万美元下降1.96%[76][77] - 2023年上半年非利息收入为533万美元，较2022年同期的742.9万美元下降28.25%[77] - 2023年上半年年化平均资产回报率为1.01%，上年同期为0.81%；年化平均股东权益回报率为14.12%，上年同期为10.39%[83] - 2023年第二季度净利息收入为1380万美元，上年同期为1130万美元[83] - 2023年第二季度利息收入为1760万美元，上年同期为1200万美元[83] - 2023年第二季度平均贷款为11亿美元，较上年同期的9.178亿美元增加1.382亿美元[83] - 2023年第二季度平均可售投资证券为4.507亿美元，较上年同期的4.553亿美元减少47万美元[83] - 2023年第二季度贷款平均收益率为5.19%，上年同期为4.34%；可售投资证券平均收益率为3.01%，上年同期为1.48%；生息资产平均收益率为4.55%，上年同期为3.03%[83] - 2023年第二季度利息支出为380万美元，上年同期为64.4万美元[83] - 2023年第二季度平均计息非到期存款为7.035亿美元，较上年同期的8.233亿美元减少1.198亿美元；平均定期存款为2.057亿美元，较上年同期的1.016亿美元增加1.04亿美元[83] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为2810万美元，2022年同期为2200万美元，增长主要源于利息收入增加1110万美元，部分被利息支出增加500万美元抵消[84] - 2023年上半年利息收入为3440万美元，2022年同期为2330万美元，增长因贷款利息及费用增加690万美元、银行结余利息收入增加34.7万美元、投资证券利息收入增加390万美元[84] - 2023年上半年平均贷款为10亿美元，较2022年同期的9.016亿美元增加1.451亿美元；平均PPP贷款为零，2022年同期为970万美元[84] - 2023年上半年平均可供出售投资证券为4.634亿美元，较2022年同期的4.344亿美元增加290万美元[84] - 2023年和2022年上半年贷款平均收益率分别为5.12%和4.40%；可供出售投资证券平均收益率分别为3.00%和1.49%；生息资产平均收益率分别为4.48%和3.00%[84] - 2023年上半年利息支出为630万美元，2022年同期为130万美元，增长主要因计息负债利率上升和存单增加[84] - 2023年上半年平均计息非到期存款为7.391亿美元，较2022年同期的8.114亿美元减少7230万美元；平均存单为1.625亿美元，较2022年同期的1.01亿美元增加6150万美元[84] - 2023年和2022年上半年计息支票和储蓄账户平均利率分别为0.86%和0.19%；存单平均利率分别为2.67%和0.57%；计息负债平均利率分别为1.31%和0.27%[84] - 2023年和2022年净利息利差分别为1377.9万美元（2.99%）和1143.7万美元（2.77%）；生息资产净收益率分别为3.56%和2.87%[84] - 2023年和2022年总生息资产分别为15.99469亿美元和15.50703亿美元；总计息负债分别为9.77851亿美元和9.81319亿美元[84] - 截至2023年6月30日，公司总资产为16.00262亿美元，较2022年的16.55156亿美元有所下降[85] - 2023年第二季度非利息收入为640万美元，低于2022年同期的730万美元；上半年为1000万美元，低于2022年同期的1440万美元[85] - 2023年第二季度非利息支出为1360万美元，低于2022年同期的1420万美元；上半年为2730万美元，低于2022年同期的2

会计准则采用 - 2023年1月1日公司采用ASC 326，以当前预期信用损失框架取代先前公认会计原则中的已发生损失减值框架，导致留存收益初始减少83.8万美元（税后），原因是信用损失准备增加110万美元，其中未使用承诺的信用损失准备增加230万美元，贷款的信用损失准备减少120万美元[22][24] - 2023年1月1日起，公司对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改后的追溯法采用ASC 326；对2023年1月1日前已确认非暂时性减值的债务证券采用前瞻性过渡法[24][26] - 公司近期采用多项会计准则更新，包括ASU 2019 - 10、ASU 2019 - 11等，这些准则的采用对公司经营成果、财务状况无重大影响，但部分影响披露要求[14][16][18][20] 投资证券情况 - 截至2023年3月31日，投资证券组合中与债务证券相关的未实现损失总计5070万美元；截至2022年12月31日，该未实现损失总计6230万美元，这些损失因利率变化产生，被认为是暂时的[33][34] - 2023年第一季度，可供出售证券销售所得为5350万美元，产生270万美元的毛损失和17.7万美元的毛收益；2022年第一季度无可供出售证券出售[36] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公允价值约9960万美元和9600万美元的证券被质押[37] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售投资证券公允价值分别为399148千美元和445394千美元[80][81][82] - 截至2023年3月31日，可供出售证券为3.991亿美元，2022年12月31日为4.454亿美元；2023年第一季度平均可供出售证券为4.763亿美元，2022年全年为4.675亿美元[102] 信用损失准备计算 - 公司采用加权平均剩余期限方法计算各贷款组合部分的信用损失准备，预测期为未来四个季度，损失率与2015年11月1日至2019年3月31日期间相似，随后四个季度回归长期平均水平[28] - 公司对信用损失准备的计算包括对定性风险因素的主观调整，这些因素可能使估计的信用损失与历史经验不同[29] - 公司选择不对应计利息应收款计量信用损失准备，而是在贷款或证券处于非应计状态（通常是逾期90天，或公司认为利息收回存疑时更早）时冲销利息收入[27] - 公司记录表外信贷敞口的信用损失准备，除非提供信贷的承诺可无条件取消，未使用承诺的准备包含在合并资产负债表的其他负债中[32] - 公司采用加权平均剩余期限法计算贷款信用损失拨备，并对定性风险因素进行主观调整[104] 贷款相关数据 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款总额分别为10.50871亿美元和10.32608亿美元[37] - 2023年3月31日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为659万美元和855.8万美元[44] - 2023年3月31日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为364.4万美元和372.8万美元[45] - 2023年3月31日，向有财务困难借款人修改的商业房地产贷款摊销成本基础为68.6万美元，占比0.17%[50] - 截至2022年12月31日，受损贷款总额为1647.9万美元[53] - 2022年3月31日和12月31日，受损贷款平均余额分别为1769万美元和1619万美元[54] - 2022年3月31日和12月31日，集体评估受损贷款总额分别为530万美元和490万美元[55] - 2022年3月31日和12月31日，集体评估受损贷款的准备金分别为4.7万美元和4.4万美元[55] - 2023年3月31日和2022年3月31日，信用损失准备金变化分别采用CECL和已发生损失方法计算[56] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失准备金期末余额为1.1692亿美元，2022年同期为9426万美元[57][58] - 截至2023年3月31日，贷款总额为10.50871亿美元，2022年3月31日为8.89758亿美元[58][62] - 2023年第一季度当前期间总冲销为16.6万美元[62] - 2022年第一季度贷款损失准备金期末余额中，单独评估减值为70.2万美元，集体评估减值为872.4万美元[58] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款净额公允价值分别为1021007千美元和998587千美元[81][82] - 截至2023年3月31日，贷款总额为11亿美元，2022年12月31日为10亿美元；2023年第一季度和2022年全年平均贷款分别占平均盈利资产的67%和59%[102] - 截至2023年3月31日，住宅抵押贷款为1.04亿美元，房屋净值贷款为1.021亿美元，商业抵押贷款为6.147亿美元；2022年12月31日分别为1.015亿美元、1.011亿美元、6.1亿美元[103] - 2023年3月31日，不良资产为360万美元，占总资产的0.23%；非应计贷款为360万美元，占未偿还贷款总额的0.35%[107] 贷款信用质量分类 - 截至2023年3月31日，按信用质量指标划分，房地产贷款中合格贷款为9.47425亿美元，关注类贷款为107.3万美元，次级贷款为414.2万美元[62] - 截至2022年12月31日，按信用质量指标划分，房地产贷款中合格贷款为10.18823亿美元，关注类贷款为705.5万美元，次级贷款为673万美元[63] - 银行使用内部风险评级系统将贷款分为合格、关注或次级类别以管理信用风险[59][60][61] 财务收益指标 - 2023年第一季度基本每股收益为0.58美元，摊薄后每股收益为0.56美元；2022年同期基本每股收益为0.63美元，摊薄后每股收益为0.61美元[63] - 2023年第一季度净收益为317.2万美元，2022年同期为345.2万美元[63] - 2023年第一季度公司净收入为3172千美元，2022年同期为3452千美元[89] - 2023年第一季度利息收入为16801千美元，2022年同期为11329千美元[89] - 2023年第一季度利息支出为2463千美元，2022年同期为663千美元[89] - 2023年第一季度净利润为320万美元，每股收益0.58美元，摊薄后每股收益0.56美元，去年同期净利润为350万美元，每股收益0.63美元，摊薄后每股收益0.61美元[98] - 2023年3月31日止三个月的年化平均资产回报率为0.81%，去年同期为0.85%；年化平均股东权益回报率为11.78%，去年同期为10.10%[98] - 2023年3月31日止三个月净利息收入为1430万美元，去年同期为1070万美元，增长主要因利息收入增加550万美元，部分被利息支出增加180万美元抵消[98] - 2023年3月31日止三个月利息收入为1680万美元，去年同期为1130万美元，贷款平均余额为10亿美元，较去年同期增加1.52亿美元；投资证券平均余额为4.763亿美元，较去年同期增加630万美元[98] - 2023年3月31日止三个月利息支出为250万美元，去年同期为66.3万美元，主要因付息负债利率上升和定期存款增加[98] - 2023年3月31日止三个月平均付息非到期存款为7.751亿美元，较去年同期减少2420万美元；平均定期存款为1.188亿美元，较去年同期增加1840万美元[98] - 2023年和2022年3月31日止三个月贷款平均收益率分别为5.04%和4.46%；投资证券平均收益率分别为2.98%和1.49%；生息资产平均收益率分别为4.41%和2.96%[98] - 2023年和2022年3月31日止三个月付息支票和储蓄账户平均利率分别为0.78%和0.20%；定期存款平均利率分别为1.76%和0.59%；付息负债平均利率分别为1.05%和0.28%[98] - 2023年3月31日止三个月，总生息资产平均收益率为4.41%，付息负债平均利率为1.05%，生息资产净收益率为3.77%；2022年同期分别为2.96%、0.28%、2.79%[100] - 2023年3月31日止三个月与2022年同期相比，净利息收入增加363万美元，其中因平均余额变动增加71.2万美元，因平均利率变动增加291.8万美元[101] - 2023年3月31日止三个月信用损失拨备为22.4万美元，2022年同期为7.1万美元，主要因贷款余额增加及经济状况等因素调整[101] - 2023年3月31日止三个月非利息收入为360万美元，2022年同期为700万美元，主要因证券出售净损失及评估管理费收入减少[101] - 2023年3月31日止三个月非利息支出为1370万美元，2022年同期为1330万美元，主要因薪资福利及其他非利息费用增加[101] - 2023年3月31日止三个月所得税费用为85.1万美元，有效税率为21.15%；2022年同期为84.8万美元，有效税率为19.72%，有效税率上升因免税投资减少[101] - 2023年第一季度，公司年化平均股本回报率为11.78%，高于2022年同期的10.10% [110] 其他财务数据 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，现金及现金等价物公允价值分别为83021千美元和71596千美元[80][81][82] - 截至2023年3月31日，银行有490万美元的使用权资产和500万美元的经营租赁负债，加权平均剩余租赁期限为9.12年，加权平均折现率为2.60%[82][84] - 公司有两个报告able segments，2023年第一季度银行业务净收入为3398千美元，CBRES净收入为85千美元[86][87][88][89] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款公允价值分别为1415287千美元和1434871千美元[81][82] - 2023年3月31日和12月31日，总存款均为14亿美元；核心存款分别为13亿美元和14亿美元[107] - 2023年3月31日，超过25万美元的定期存款总额为6760万美元，其他定期存款总额为1.007亿美元[107] - 2023年3月31日，估计未保险存款总额为4.078亿美元，占总存款的28.85%[107] - 2023年3月31日，回购协议下出售的证券为3950万美元[107] - 2023年3月31日，初级次级债券为1550万美元[107] - 2023年第一季度末，平均利率敏感资产总计15亿美元，超过平均利率敏感负债9.516亿美元，超出5.974亿美元[109] - 2023年3月31日，未使用的信贷承诺为3.769亿美元，备用信用证承诺总额为440万美元[109] - 2023年3月31日，银行核心存款总计14亿美元，占总存款的96.33%[109] - 2023年3月31日和12月31日，银行批发资金与总资产的比率分别为1.29%和0.92%[109] 公允价值层次划分 - 公司将公允价值的资产和负债分为三个层次，分别基于活跃市场报价、类似工具报价及模型估值技术和至少一个不可观察重大假设的模型技术[64][65] 后续事项评估 - 公司评估后认为截至财务报表发布日无重大后续事项[89] 美联储利率调整 - 自2022年3月1日起，美联储联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率提高475个基点，至2022年12月31日的4.75% - 5.00%[93] 公司业务目标 - 公司业务重点是作为资本充足、盈利且独立的社区金融机构运营，预计在本地市场及周边市场实现增长[93] 公司流动性与资本情况 - 2023年3月31日，公司与FHLB的信贷额度剩余可用金额为1.244亿美元，高于2022年12月31日的8650万美元；与FRB的信贷额度可用金额为4.492亿美元，2022年12月31日为4.451亿美元[110] - 2023年3月31日，公司向FRB质押的贷款账面价值为5.941亿美元，高于2022年12月31日的5.85亿美元[110] - 2023年3月31日，公司流动性比率为28.23%，低于2022年12月31日的30.32%，最低要求为10% [110] - 2023年3月31日，公司股东权益为1.148亿美元，占总资产的7.16%，高于2022年12月31日的1.052亿美元和6.49% [110] - 2023年第一季度和2022年同期，公司普通股现金股息均为190万美元[110] - 2023年3月，董事会授权最高200万美元的股票回购计划，截至3月31日未进行回购[110] - 2023年3月31日和2022年1

公司财务状况 - 截至2022年12月31日，公司总资产16亿美元，净贷款10亿美元，存款14亿美元，证券总额4.481亿美元，股东权益1.052亿美元[5] - 2022 - 2020年公司分别确认FDIC保险费用约46.1万、41.5万和26.3万美元，2019年获约27.2万美元抵免额度[19] - 2022年12月31日，银行一级杠杆资本比率为9.68%，普通股一级风险加权资本比率为13.10%，一级风险加权资本比率为13.10%，总风险加权资本比率为13.93%，均超最低资本要求[16] - 2022年12月31日，公司一级杠杆资本比率为9.82%，普通股一级风险加权资本比率为12.03%，一级风险加权资本比率为13.21%，总风险加权资本比率为14.04%，均超最低资本要求[16] - 截至2022年12月31日，银行五大存款关系（含回购协议下出售的证券）达1.17亿美元，占存款和回购协议下出售证券总额的7.89%[52] - 截至2022年12月31日，银行存款为14亿美元，存款受竞争、利率等因素影响，可能出现大幅波动[54] - 2022年12月31日，可供出售投资证券组合未实现损失总计6230万美元，2023年1 - 2月出售5350万美元证券，产生270万美元毛损失和17.7万美元毛收益[79] - 北卡罗来纳州税务局对银行2014年1月1日至2016年12月31日的所得税申报提出约140万美元的调整，银行已支付120万美元，预计风险敞口约12.5万美元[112][113] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司有279名全职员工和21名兼职员工，相当于291名全职等效员工[5] - 2022年12月31日，公司有279名全职员工和21名兼职员工，相当于291名全职等效员工[12] - 公司高级管理层服务年限长，关键人员流失会对业务和财务结果产生不利影响[87] 银行区域业务情况 - 银行在卡托巴县、林肯县和亚历山大县的存款占比分别为20.73%、18.98%和17.57%[8] - 银行主要市场在北卡罗来纳州卡托巴谷地区，当地经济恶化会对财务状况和经营结果产生重大不利影响[29] - 公司大量业务集中在卡托巴谷及周边地区的贷款，当地经济下滑会影响房地产抵押物价值和公司收益[39][41] 银行贷款与投资权限 - 截至2022年12月31日，银行法定贷款限额为2650万美元，最大信贷关系为1970万美元[10] - 截至2022年12月21日，首席信贷官/执行副总裁的个人贷款权限设定为650万美元[10] - 银行主要投资官有权在投资组合内买卖不超过800万美元的资产[11] - 超过800万美元且低于美国公认会计原则定义的银行资本20%的活动需经资产负债管理委员会批准，超过该资本20%的交易需经银行董事会批准；证券出售收益超50万美元或税前损失超25万美元与当年预计净收入2.5%中的较低值，也需经银行董事会批准[12] - 截至2022年12月31日，银行对单一借款人无足额易变现抵押品的贷款和信贷展期上限为2650万美元，有足额抵押时上限为4420万美元[21] 公司子公司情况 - 银行有四个子公司，分别为Peoples Investment Services, Inc.、Real Estate Advisory Services, Inc.、Community Bank Real Estate Solutions, LLC和PB Real Estate Holdings, LLC[7] - 公司于2006年成立了全资子公司PEBK Capital Trust II，发行了2060万美元的信托优先证券[7] 金融法规影响 - 《多德 - 弗兰克法案》对金融服务业产生广泛影响，包括增强对问题和倒闭银行及其控股公司的监管权、提高资本和流动性要求、增加监管检查费用等[15] - 《经济增长法案》于2018年5月颁布，修改或取消部分金融改革规则，为资产低于100亿美元的小型存款机构和资产超500亿美元的大型银行修改监管框架，公司未选择使用社区银行杠杆率，继续采用巴塞尔协议III标准[16] - 2015年1月1日起，新的最低监管资本比率和风险加权资产计算方法对银行和公司生效，最低保护缓冲从2016年1月1日的0.625%逐步增加到2019年1月1日的2.5%[16][18] - 最终规则规定，若未维持最低保护缓冲，将限制资本分配和向高管支付自由裁量现金奖金；若保护缓冲低于0.625%，不得进行资本分配和支付自由裁量现金奖金[18] - 银行控股公司需保证旗下可能“资本不足”的存款机构子公司遵守资本恢复计划条款，担保金额为银行资本不足时总资产的5%与使银行符合所有资本标准所需金额中的较低值[13] - 美联储有权要求银行控股公司终止某些活动或放弃对非银行子公司的控制，若该活动或控制对银行子公司的财务稳健性和稳定性构成严重风险[14] - 公司回购普通股超过其净资产10%需获美联储批准，除非满足特定条件[19] - 银行需持有亚特兰大联邦住房贷款银行至少等于年末总资产0.20%加未偿还贷款4.25%的资本股票，2022年末达标[20] - 州际银行法规定收购后控制州内30%或全国10%以上存款有收购限制，州可豁免30%存款上限[23] - FDIC规定不同资本状况的存款机构接受、续存或展期高息存款有不同限制[23] - 联邦银行监管机构限制银行向非关联第三方披露消费者非公开信息[23] - 公司遵守《银行保密法》《萨班斯 - 奥克斯利法案》等法规，认为合规加强了公司治理结构，且未对经营结果和财务状况产生重大影响[24] 公司面临风险 - 新冠疫情的持续影响和通胀压力可能导致公司产品和服务需求下降、贷款违约增加、抵押物价值下降等风险[26][27][28] - 通胀使客户还款能力受影响，衰退可能导致公司不良贷款增加、产品和服务需求减少、收入降低[30][31] - 公司贷款业务存在信用风险，利率上升和经济疲软会影响借款人还款能力和抵押物价值[34] - 公司贷款组合包括商业房地产贷款、商业贷款等，这些贷款在经济下行时损失风险较高[35] - 公司使用房产评估决定是否放贷，但评估不能确保抵押物价值，可能导致无法收回足额欠款[42][43] - 公司贷款损失准备金可能不足，会减少收益[43] - 若银行或金融机构倒闭超FDIC预期，银行可能需支付更高的FDIC保险费，影响公司收益和财务状况[55] - 全球网络安全威胁和事件可能导致公司关键数据丢失、业务中断，影响运营结果[57] - 公司依赖通信和信息系统开展业务，系统故障或安全漏洞可能影响业务运营和财务状况[59] - 银行提供在线和移动银行服务，网络可能面临安全问题，需投入资源解决[61] - 公司将核心数据系统等外包给第三方供应商，供应商问题会影响业务运营[63] - 公司处理大量涉及数百万美元的交易，面临操作风险，可能导致重大损失[65] - 公司和银行受专员、FDIC和美联储的广泛监管，监管变化或合规问题可能影响运营[68] - 公平借贷法律挑战成功会影响公司CRA评级，导致多种制裁，影响声誉、业务和财务状况[72] - 金融交易去中介化会导致公司手续费收入、客户存款及相关收入损失，影响财务状况[73][74] - 其他金融机构违约或相关传闻会导致市场流动性问题，可能使公司遭受损失或违约[76] - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，竞争对手可能有更多资源、更低成本结构和更好定价[80] - 公司依赖第三方供应商提供业务基础设施，其问题会影响公司业务和声誉，更换成本高[84] - 税务机关检查可能调整公司应税收入或扣除额，北卡罗来纳州税务局正挑战公司税收抵免[88][89] - 会计政策和标准变化可能影响公司财务结果和状况的报告，可能需重述前期财务报表[90][93] - 公司从事房地产抵押贷款业务，拥有房地产会带来额外成本，可能导致净收入减少[96] 公司信息获取 - 公司年报、季报等报告可在公司网站和美国证券交易委员会网站免费获取[25] 公司信用减值模型 - 公司自2023年1月1日起采用当前预期信用损失会计标准[23] - 公司于2023年1月1日起实施新的信用减值模型CECL，该模型或使信贷损失更早确认，且受贷款组合等因素影响[47] 公司机构设置 - 银行有17个银行办事处和多个贷款生产办公室[4] - 截至2022年12月31日，银行有17家分行和多个贷款生产办公室[111] 公司股东情况 - 截至2023年3月8日，公司有668名登记股东[114] 公司股票交易 - 2022年10 - 12月，公司共回购5915股，平均价格28.03美元，公开宣布的回购计划已回购4200股[115] - 公司章程和联邦银行法可能使第三方收购公司更困难，或影响普通股市场价格[103] - 公司股价可能因多种不可控因素大幅波动，股东出售股票或引发股价下跌[104][105] - 公司普通股交易量低于其他大型金融服务公司，大量出售可能导致股价下跌[106] - 公司可能减少或取消普通股股息，支付股息受美联储和安全稳健性考虑限制[108] - 公司未来可能需要额外资本，但可能无法以理想条件获得[109][110] 公司财务报告内部控制 - 公司管理层认为截至2022年12月31日，公司保持了有效的财务报告内部控制[124] 公司股权补偿计划 - 股权补偿计划获批后可发行证券数量为28,440，加权平均行使价格为0美元，剩余可发行证券数量为279,920[128] - 2018年1月24日授予的3,245个受限股单位于2022年1月24日归属[128] - 2019年2月21日授予的5,115个受限股单位于2023年2月21日归属[128] - 2020年5月7日授予的7,635个受限股单位将于2024年5月7日归属[128] - 2021年2月3日授予的7,060个受限股单位将于2025年2月3日归属[128] - 2022年1月20日授予的5,385个受限股单位将于2026年1月20日归属[128] - 综合计划授予的受限股单位无行使价格[129] - 表格不包括根据服务认可计划不时授予的股份[130] 公司财务报表 - 报告包含2022年12月31日和2021年的合并资产负债表等财务报表[132] 报告签署情况 - 报告于2023年3月17日签署[136]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________ 000-27205 (Commission File No.) PEOPLES BANCORP OF NORTH CAROLINA, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) North Carolina 56-2132396 ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: Septe ...

会计准则相关 - 公司尚未采用的会计准则更新可能影响财务报表，如ASU 2016 - 13等[28] - ASU 2019 - 10等准则生效日期为2023年1月1日，预计对公司运营结果、财务状况或披露无重大影响[32] - ASU 2020 - 04生效时间为2020年3月12日至2022年12月31日，预计无重大影响[32] - 公司已成立CECL委员会并采用第三方模型进行计算，正开发模型假设并比较结果[29] - 2021年合并财务报表部分金额重新分类以符合2022年列报，不影响股东权益或净收益[33] - 公司重大会计政策可在2021年年报合并财务报表附注的附注1中找到[27] 投资证券数据 - 2022年6月30日投资证券可供出售的摊余成本为469,758千美元，公允价值为426,804千美元[34] - 2021年12月31日投资证券可供出售的摊余成本为406,422千美元，公允价值为406,549千美元[35] - 2022年6月30日有未实现损失的投资证券公允价值为380,812千美元，未实现损失为43,583千美元[36] - 2021年12月31日有未实现损失的投资证券公允价值为253,497千美元，未实现损失为5,536千美元[36] - 2022年6月30日，投资证券组合中与债务证券相关的未实现损失总计4360万美元，2021年12月31日为550万美元[37] - 2022年6月30日，可供出售投资证券的摊销成本为4.69758亿美元，公允价值为4.26804亿美元[39] - 2022年6月30日和2021年12月31日，分别有公允价值约9850万美元和9860万美元的证券被质押[40] - 截至2022年6月30日，美国国债公允价值为10058千美元，美国政府赞助企业证券为12692千美元，抵押贷款支持证券为248200千美元，州和政治分区证券为155854千美元，递延补偿信托持有的共同基金为1332千美元[87] - 2021年12月31日，美国国债公允价值为788.9万美元，美国政府赞助企业为1426.7万美元，抵押贷款支持证券为2.17152亿美元等[88] - 2022年6月30日，可供出售证券为4.268亿美元，较2021年12月31日增加2030万美元；上半年平均可供出售投资证券为4.344亿美元，较2021年全年增加8480万美元[143] 贷款数据 - 2022年6月30日，贷款总额为9.59473亿美元，2021年12月31日为8.84869亿美元[42] - 2022年6月30日，逾期贷款总额为258.6万美元，2021年12月31日为623.1万美元[44][46] - 2022年6月30日，非应计贷款总额为358.6万美元，2021年12月31日为323万美元[47] - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，减值贷款分别为1650万美元、1830万美元和1970万美元[47] - 截至2022年6月30日的六个月、2021年12月31日止年度和2021年6月30日止六个月，应计减值贷款确认的利息收入分别为43.3万美元、100万美元和53.6万美元[47] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，应计减值贷款确认的利息收入分别为21.7万美元和25.3万美元[47] - 2022年6月30日，减值贷款未偿合同本金余额为1755.9万美元，记录投资为1652.5万美元[49] - 截至2022年6月30日，六个月内总减值贷款平均余额为17,302,000美元，利息收入为433,000美元；2021年同期平均余额为20,512,000美元，利息收入为536,000美元[51] - 截至2021年12月31日，总减值贷款未付合同本金余额为19,505,000美元，记录投资为17,256,000美元，利息收入为1,003,000美元[52] - 2022年6月30日和2021年12月31日，集体评估减值的减值贷款总计510万美元[52] - 2022年6月30日和2021年12月31日，集体评估减值的减值贷款准备金分别为44,000美元和52,000美元[52] - 截至2022年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为9,355,000美元，期末余额为9,789,000美元[55] - 截至2022年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为9,426,000美元，期末余额为9,789,000美元[55] - 2022年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为683,000美元[55] - 2022年6月30日，集体评估减值的贷款损失准备金期末余额为9,106,000美元[55] - 2022年6月30日，贷款期末余额为959,473,000美元[55] - 薪资保护计划（PPP）贷款因由小企业管理局（SBA）100%担保，不纳入贷款损失准备金[54] - 截至2021年6月30日六个月，贷款损失准备金期初余额为9908千美元，期末余额为9287千美元[56] - 截至2021年6月30日三个月，贷款损失准备金期初余额为9532千美元，期末余额为9287千美元[56] - 截至2021年6月30日，贷款期末余额为888360千美元[57] - 截至2021年6月30日，单独评估减值的贷款期末余额为13954千美元，集体评估减值的贷款期末余额为874406千美元[57] - 截至2022年6月30日，风险等级为1 - 优秀质量的贷款金额为5501千美元[61] - 截至2022年6月30日，风险等级为2 - 高质量的贷款金额为185983千美元[61] - 截至2022年6月30日，风险等级为3 - 良好质量的贷款金额为698942千美元[61] - 截至2022年6月30日，风险等级为4 - 需管理关注的贷款金额为55590千美元[61] - 截至2022年6月30日，风险等级为5 - 关注类的贷款金额为6774千美元[61] - 截至2022年6月30日，风险等级为6 - 次级类的贷款金额为6683千美元[61] - 截至2021年12月31日，房地产贷款总额为884,869千美元[62] - 2020 - 2021年，公司PPP贷款发放总额达12810万美元[63] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，PPP贷款余额分别为140万美元和1800万美元[63] - 2022年和2021年第二季度，公司PPP贷款手续费收入分别为29.3万美元和150万美元[63] - 2022年和2021年上半年，公司PPP贷款手续费收入分别为89.3万美元和250万美元[63] - 2022年6月30日，待售抵押贷款的公允价值为128.8万美元，减值贷款为1579.8万美元；2021年12月31日，待售抵押贷款为363.7万美元，减值贷款为1747.5万美元[89][90] - 2022年6月30日贷款为9.595亿美元，较2021年12月31日增加7460万美元；PPP贷款分别为140万美元和1800万美元[144] - 2022年6月30日和2021年12月31日，逾期TDR贷款和非应计TDR贷款总计分别为240万美元和220万美元[147] - 2022年6月30日和2021年12月31日，因COVID - 19疫情曾进行还款修改的贷款余额分别为7790万美元和8870万美元[156] - 2022年6月30日住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业抵押贷款分别为9310万美元、9230万美元和5.74亿美元，2021年12月31日分别为1.015亿美元、8560万美元和4.944亿美元[146] - 2022年第二季度平均贷款为9.178亿美元，较上年同期增加140万美元；平均PPP贷款为400万美元，较上年同期减少5300万美元[125] - 2022年上半年平均贷款为9.016亿美元，较2021年同期的9.317亿美元减少3010万美元[131] - 2022年上半年平均PPP贷款为970万美元，较2021年同期的5570万美元减少4600万美元[131] - 截至2022年6月30日，可变利率贷款中有1.757亿美元与优惠利率挂钩，有1.132亿美元贷款设有利率下限，其中850万美元贷款的下限生效[176] 每股收益数据 - 2022年第二季度，基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.57美元[65] - 2022年上半年，基本每股收益为1.21美元，摊薄后每股收益为1.18美元[65] - 2021年第二季度，基本每股收益为0.82美元，摊薄后每股收益为0.80美元[66] - 2021年上半年，基本每股收益为1.55美元，摊薄后每股收益为1.51美元[67] - 2022年第二季度净利润为320万美元，每股收益0.59美元，摊薄后每股收益0.57美元，上年同期分别为460万美元、0.82美元和0.80美元[119] - 截至2022年6月30日的半年净利润为670万美元，每股收益1.21美元，摊薄后每股收益1.18美元，上年同期分别为870万美元、1.55美元和1.51美元[121] 资产负债相关数据 - 2022年6月30日，现金及现金等价物账面价值为2.23707亿美元，投资证券为4.26804亿美元等；2021年12月31日，现金及现金等价物为2.77499亿美元，投资证券为4.06549亿美元等[92][93] - 截至2022年6月30日，银行有600万美元的使用权资产和600万美元的经营租赁负债[94] - 2022年6月30日，经营租赁成本为40.8万美元，2021年为41.8万美元；2022年现金支付租赁负债为67万美元，2021年为40.4万美元等[96] - 2022年6月30日，经营租赁负债到期总额为672.9万美元，扣除利息后为604.3万美元；2021年12月31日，到期总额为516.8万美元，扣除利息后为467.7万美元[97] - 2022年6月30日，不良资产总额为360万美元，占总资产的0.21%；2021年12月31日为320万美元，占比0.20%[164] - 2022年6月30日，总存款为15亿美元，核心存款为15亿美元；2021年12月31日，总存款为14亿美元，核心存款为14亿美元[165] - 2022年上半年平均利率敏感资产为16亿美元，平均利率敏感负债为9.779亿美元，前者比后者多6.216亿美元[174] - 截至2022年6月30日，未偿还的信贷承诺为3.59亿美元，备用信用证承诺为490万美元；2021年12月31日，未偿还信贷承诺为3.043亿美元，备用信用证承诺为490万美元[178] - 2022年6月30日，核心存款占总存款的97.93%；2021年12月31日，占比为98.14%[179] - 2022年6月30日和2021年12月31日，批发资金与总资产的比率分别为0.91%和0.68%[180] - 2022年6月30日和2021年12月31日，流动性比率分别为38.50%和43.28%，最低要求均为10%[183] - 2022年6月30日，股东权益为1124万美元，占总资产的6.70%；2021年12月31日为1424万美元，占比8.77%[186] 收益与支出数据 - 2022年第二季度平均资产年化回报率为0.77%，上年同期为1.18%；平均股东权益年化回报率为11.02%，上年同期为13.11%[120] - 截至2022年6月30日的半年平均资产年化回报率为0.81%，上年同期为0.89%；平均股东权益年化回报率为10.39%，上年同期为9.43%[122] - 2022年第二季度净利息收入为1130万美元，上年同期为1170万美元，减少40万美元[124] - 2022年第二季度利息收入为1200万美元，上年同期为1250万美元，减少50万美元[125] - 2022年和2021年第二季度贷款平均收益率分别为4.34%和4.82%；可供出售投资证券平均收益率分别为1.48%和1.80%；生息资产平均收益率分别为3.03%和3.43%[125] - 2022年第二季度利息支出为64.4万美元，较2021年同期的84.2万美元减少[126] - 2022年第二季度平均生息非到期存款

会计准则相关 - 截至2022年3月31日，公司未采用的FASB发布的会计准则更新可能影响财务报表[33] - 公司已成立当前预期信用损失（CECL）委员会，并实施第三方供应商模型进行CECL计算，正开发CECL模型假设并与当前贷款损失准备金计算结果进行比较[34] - 公司计划在相关会计准则生效日期前进行并行计算，以确保做好实施准备[34] 投资证券数据 - 2022年3月31日，可供出售投资证券摊余成本43.1723亿美元，公允价值40.8037亿美元；2021年12月31日，摊余成本40.6422亿美元，公允价值40.6549亿美元[38][39] - 2022年3月31日，投资证券组合中债务证券未实现损失总计2520万美元；2021年12月31日，未实现损失总计550万美元[43] - 2022年3月31日，按合同到期日划分，一年以内到期的可供出售投资证券摊余成本260.8万美元，公允价值262.3万美元；一到五年到期的摊余成本1104.7万美元，公允价值1115万美元；五到十年到期的摊余成本8349.6万美元，公允价值8027.2万美元；十年以上到期的摊余成本1.00799亿美元，公允价值8933.7万美元；抵押支持证券摊余成本2.33773亿美元，公允价值2.24655亿美元[45] - 2022年3月31日和2021年12月31日，分别有公允价值约9970万美元和9860万美元的证券被质押以担保公共存款及其他法定用途[46] - 2022年第一季度和2021年第一季度均未出售可供出售证券[45] - 2022年3月31日，美国国债、美国政府赞助企业、抵押支持证券、州和政治分区证券的未实现损失分别为56.5万美元、37.2万美元、990.1万美元、1437.8万美元；2021年12月31日，分别为7.5万美元、18.5万美元、301.9万美元、225.7万美元[40][41] - 2022年3月31日，所有三只美国国债、156只州和政治分区发行证券中的113只、108只美国政府赞助企业发行证券中的75只存在未实现损失；2021年12月31日，两只美国国债、146只州和政治分区发行证券中的70只、99只美国政府赞助企业发行证券中的54只存在未实现损失[43] - 截至2022年3月31日，美国国债公允价值为10369千美元，美国政府赞助企业为13408千美元，抵押支持证券为224655千美元，州和政治分区为159605千美元[93][94] - 截至2021年12月31日，美国国债公允价值为7889千美元，美国政府赞助企业为14267千美元，抵押支持证券为217152千美元，州和政治分区为167241千美元[95] - 2022年3月31日可供出售证券为4.08亿美元，高于2021年12月31日的4.065亿美元；2022年第一季度平均可供出售投资证券为4.133亿美元，高于2021年全年的3.496亿美元[142] 贷款数据 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，总贷款分别为889,758千美元和884,869千美元，净贷款分别为880,332千美元和875,514千美元[47] - 截至2022年3月31日，建设和土地开发贷款、单户住宅贷款、商业房地产贷款、商业贷款、多户和农田贷款分别占银行总贷款组合的约11%、33%、40%、8%、7%[49,50,55] - 2022年3月31日和2021年12月31日，逾期贷款总额分别为7,507千美元和6,231千美元[54,56] - 2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款总额分别为3,309千美元和3,230千美元[57] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，减值贷款分别为17100千美元、18300千美元和20600千美元[59] - 截至2022年3月31日，单户住宅非传统贷款占银行总贷款组合的约2%[50] - 截至2022年3月31日，商业贷款中包括6600千美元的薪资保护计划（PPP）贷款[55] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，应计减值贷款的利息收入分别为216千美元、1000千美元和283千美元[59] - 减值贷款低于250000美元通常不单独评估减值，但住宅抵押贷款组合中的问题债务重组（TDR）贷款除外[59] - 银行根据贷款是否依赖抵押品，分别基于抵押品公允价值或预计现金流现值计算减值贷款的准备金[59] - 2022年3月31日和2021年12月31日，集体评估减值的减值贷款总额为530万美元[62] - 2022年3月31日和2021年12月31日，集体评估减值的减值贷款准备金分别为4.7万美元和5.2万美元[62] - 2022年3月31日，房地产贷款减值总额为1749.5万美元，利息收入为21.4万美元[62] - 2022年3月31日，非房地产担保贷款减值总额为1769万美元，利息收入为21.6万美元[62] - 2022年3月31日，贷款损失准备金期初余额为935.5万美元，期末余额为942.6万美元[65] - 2022年3月31日，贷款期末余额为88975.8万美元，其中单独评估减值的为1178.3万美元[65] - 2021年3月31日，贷款损失准备金期初余额为990.8万美元，期末余额为953.2万美元[66] - 2021年3月31日，贷款期末余额为94649.7万美元，其中单独评估减值的为1488.3万美元[66] - 2022年第一季度，贷款损失准备金冲销为16万美元，回收为16万美元[65] - 2021年第一季度，贷款损失准备金冲销为8.5万美元，回收为16.4万美元[66] - 2022年3月31日止三个月贷款损失拨备为7.1万美元，2021年同期为收回45.5万美元[67] - 2022年3月31日和2021年12月31日，与新冠疫情相关贷款修改的贷款余额分别为8220万美元和8870万美元[67] - 2022年3月31日和2021年12月31日，逾期TDR贷款和非应计TDR贷款分别为330万美元和220万美元[71] - 2020年和2021年发放的PPP贷款总额达1.281亿美元，2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款未偿还余额分别为660万美元和1800万美元[73] - 公司因2020年和2021年发放的PPP贷款从SBA获得570万美元费用，2022年和2021年3月31日止三个月分别确认PPP贷款手续费收入60万美元和99.9万美元[73] - 2022年3月31日，房地产贷款总额为8.89758亿美元，2021年12月31日为8.84869亿美元[68][71] - 2022年3月31日，风险等级1 - 优秀质量的房地产贷款为406万美元，风险等级2 - 高质量的为1.72亿美元[68] - 2021年12月31日，风险等级1 - 优秀质量的房地产贷款为687.5万美元，风险等级2 - 高质量的为1.69179亿美元[71] - 截至2022年3月31日，待售抵押贷款公允价值为885千美元，减值贷款为16366千美元；截至2021年12月31日，待售抵押贷款为3637千美元，减值贷款为17475千美元[97] - 减值贷款估值时不可观察输入值的折扣范围为0 - 25%[98] - 2022年第一季度平均贷款为8.852亿美元，较上年同期减少6200万美元；平均PPP贷款为1030万美元，较上年同期减少6330万美元；平均可供出售投资证券为4.133亿美元，较上年同期增加1.484亿美元[132] - 2022年第一季度贷款平均收益率为4.46%，上年同期为4.57%；可供出售投资证券平均收益率为1.49%，上年同期为1.96%；生息资产平均收益率为2.96%，上年同期为3.55%[132] - 2022年3月31日贷款为8.898亿美元，高于2021年12月31日的8.849亿美元；PPP贷款分别为660万美元和1800万美元；2022年第一季度和2021年全年平均贷款分别占平均盈利资产的57%和61%[143] - 2022年3月31日和2021年12月31日待售抵押贷款分别为88.5万美元和360万美元[144] - 2022年3月31日和2021年12月31日逾期TDR贷款和非应计TDR贷款分别为330万美元和220万美元[146] - 2022年3月31日和2021年12月31日因疫情修改还款条款的贷款余额分别为8220万美元和8870万美元[155] 其他资产与负债数据 - 截至2022年3月31日，递延补偿信托持有的共同基金公允价值为1410千美元；截至2021年12月31日为1510千美元[96][97] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值305106千美元，公允价值305106千美元；截至2021年12月31日，账面价值277499千美元，公允价值277499千美元[98][99] - 截至2022年3月31日，存款账面价值1468735千美元，公允价值1430431千美元；截至2021年12月31日，账面价值1412748千美元，公允价值1401833千美元[98][99] - 截至2022年3月31日，银行有620万美元的使用权资产和630万美元的经营租赁负债[100] - 2022年3月31日经营租赁成本为189千美元，2021年3月31日为195千美元[102] - 2022年3月31日经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.92年，加权平均折现率为2.04%；2021年3月31日分别为6.95年和2.69%[103] - 2022年3月31日，公司经营租赁负债总额为6960千美元，扣除685千美元的估算利息后，经营租赁负债为6275千美元；2021年12月31日，经营租赁负债总额为5168千美元，扣除491千美元的估算利息后，经营租赁负债为4677千美元[104] - 2022年3月31日总存款为15亿美元，高于2021年12月31日的14亿美元；核心存款均为14亿美元[163] - 2022年3月31日和2021年12月31日回购协议下出售的证券分别为3480万美元和3710万美元；次级附属债券均为1550万美元[164] - 截至2022年3月31日，银行核心存款为14亿美元，占总存款的98.26%；2021年12月31日，核心存款为14亿美元，占总存款的98.14%[175] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行批发资金与总资产的比率分别为0.67%和0.68%[176] - 2022年3月31日和2021年12月31日，银行流动性比率分别为43.65%和43.28%，最低要求为10%[179] 收益与费用数据 - 2022年第一季度净利润为350万美元，每股收益0.63美元，摊薄后每股收益0.61美元，上年同期分别为410万美元、0.73美元和0.71美元[126] - 2022年第一季度平均资产年化回报率为0.85%，上年同期为1.14%；平均股东权益年化回报率为10.10%，上年同期为11.99%[127] - 2022年第一季度净利息收入为1070万美元，上年同期为1110万美元[130] - 2022年第一季度利息收入为1130万美元，上年同期为1190万美元；利息支出为66.3万美元，上年同期为81.5万美元[131][133] - 2022年第一季度有息非到期存款平均余额为7.993亿美元，较上年同期增加1.274亿美元；定期存款平均余额为1004万美元，较上年同期减少76万美元[133] - 2022年第一季度有息支票和储蓄账户平均利率为0.20%，上年同期为0.30%；定期存款平均利率为0.59%，上年同期为0.80%；有息负债平均利率为0.28%，上年同期为0.40%[133] - 2022年第一季度贷款损失拨备为7.1万美元，上年同期为收回45.5万美元[138] - 2022年第一季度非利息收入为700万美元，上年同期为590万美元[139] - 2022年第一季度非利息支出为1330万美元，较2021年同期的1230万美元增加，主要因评估管理费增加130万美元，部分被薪资和员工福利费用减少33.4万美元抵消[140] - 2022年第一季度所得税费用为84.8万美元，低于2021年同期的100万美元；有效税率为19.72%，低于2021年同期的20.24%[141] - 2022年第一季度年化平均股本回报率为10.1