新兴成长公司身份相关 - 公司新兴成长公司身份于2022年12月31日到期，判定依据为首次公开发行普通股后第五个财政年度结束日[123][124] - 公司若年度总收入达10.7亿美元以上、三年内发行超过10亿美元非可转换债务、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的有表决权和无表决权股权至少7亿美元），将失去新兴成长公司地位[123] - 公司利用新兴成长公司可享受的部分减少监管和报告要求，如无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404(b)条的审计师鉴证要求等[122] 市场规模相关 - 美国侵权诉讼每年消耗美国GDP的1.5%-2.0%，总潜在市场规模达4290亿美元[128][129] - 2019 - 2021年支付行业增长9.7%，支付交易量或潜在市场规模达9.5万亿美元，公司最近一个季度处理交易量约730亿美元，交易笔数达1.421亿笔[132] 公司业务运营数据（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，公司在27个州有客户，商业贷款可变资产收益率为8.8%，每贷出1美元可获2.12美元低成本核心运营和托管存款，资金成本为15个基点，表外商业诉讼资金达4.961亿美元[131] - 截至2022年9月30日，公司总资产为13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加1.688亿美元，增幅14.3%[139] - 截至2022年9月30日，公司贷款为8.751亿美元，占总存款的73.7%，较2021年12月31日的7.845亿美元增长9060万美元，增幅11.5%[140] - 截至2022年9月30日，公司诉讼相关贷款为4.027亿美元，占总贷款组合的46.0%，较2021年12月31日的3.86亿美元增长1670万美元，增幅4.3%[143] - 截至2022年9月30日，公司可供出售证券为1.114亿美元，较2021年12月31日的1.484亿美元减少3700万美元，降幅24.9%[144] - 截至2022年9月30日，公司总存款为12亿美元，较2021年12月31日的10亿美元增加1.59亿美元，增幅15.5%[145] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为1.485亿美元，较2021年12月31日的1.437亿美元增加480万美元[148] - 截至2022年9月30日，公司不良资产为580万美元，贷款损失准备为1090万美元，占总贷款的1.24%，较2021年12月31日的910万美元，占比1.16%有所增加[149] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物总计1.821亿美元[212] - 2022年9月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.591亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有3660万美元可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元无担保信贷额度，且均无未偿还金额[213] 公司业务复合年增长率及相关比率 - 公司无分行商业银行业务贷款和存款自2015年以来复合年增长率为23%，2022年第三季度净息差为5.18%，效率比率为49.3%[134] - 公司支付处理业务自2017年以来复合年增长率为58%，稳定手续费收入占收入的29%[134] 公司财务指标（截至2022年9月30日季度） - 截至2022年9月30日的季度，公司资产平均回报率和有形普通股权益回报率分别为2.48%和20.60%[134] PPP贷款组合情况 - 截至2022年3月31日，公司PPP贷款组合累计4550万美元已全部偿还[137] 2022年第三季度财务数据变化 - 2022年第三季度，公司平均生息资产收益率为5.31%，较2021年同期的4.59%有所提高[153] - 2022年第三季度，公司净利息收入为1554.7万美元，净利息差为5.03%，净利息收益率为5.18%，均高于2021年同期[154] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入从2021年同期的250万美元增至770万美元，增长520万美元，增幅206.1%[159] - 同期，净利息收入从1130万美元增至1550万美元，增长430万美元，增幅37.8%，主要因利息收入增加450万美元，部分被利息支出增加20.4万美元抵消[160] - 净利息收益率从2021年的4.50%增至2022年的5.18%，提升68个基点[161] - 利息收入从1150万美元增至1600万美元，增长450万美元，增幅38.9%，归因于贷款、证券、现金及其他利息收入和逆回购利息收入增加[162] - 贷款利息收入从1070万美元增至1410万美元，增长330万美元，增幅31.2%，因平均贷款余额增加1.162亿美元，增幅15.7%，贷款收益率提升78个基点至6.53%[163] - 证券利息收入从58.3万美元增至110万美元，增长54.3万美元，增幅93.1%，主要因2022年第一季度将过剩流动性投资于到期持有机构证券，平均证券余额增加7650万美元，增幅55.4%，收益率提升41个基点[166] - 利息支出从20.9万美元增至41.3万美元，增长20.4万美元，增幅97.6%，主要因计息存款平均余额增加1.273亿美元，增幅27.4%，计息存款混合利率从18个基点增至28个基点[169] - 贷款损失拨备从2021年第三季度的380万美元降至2022年的65万美元，减少310万美元，贷款损失准备金与贷款比率从1.16%增至1.24%[170] - 2022年第三季度支付处理收入增至530万美元，较2021年同期增加22.9万美元，支付处理量和交易量分别增长11亿美元和2750万笔，增幅分别为17.4%和24.0%[171] - 非利息收入从492.4万美元增至643.2万美元，增长150.8万美元，增幅13.6%[172] 九个月财务数据变化 - 九个月内净收入从1120万美元增至1940万美元，增长820万美元，增幅73.3%[176] - 九个月内净利息收入从3200万美元增至4100万美元，增长900万美元，增幅28.1%[177] - 九个月内利息收入从3260万美元增至4190万美元，增长930万美元，增幅28.7%[179] - 九个月内贷款利息收入从3040万美元增至3750万美元，增长710万美元，增幅23.3%[180] - 九个月内证券利息收入从160万美元增至300万美元，增长140万美元，增幅87.3%[183] - 九个月内利息支出从59.7万美元增至93.4万美元，增长33.7万美元，增幅56.4%[186] - 九个月内贷款损失准备金从640万美元降至210万美元[187] - 九个月内支付处理收入从1530万美元增至1570万美元，增长31.2万美元，增幅2%[188] - 九个月内非利息支出从2630万美元增至3060万美元，增长430万美元，增幅16.3%[194] - 九个月内所得税费用从400万美元增至700万美元，有效税率从26.1%变为26.5%[197] 公司资本比率情况（2022年9月30日） - 2022年9月30日，公司总风险资本比率实际为15.90%，高于“资本充足”要求的10.00%和最低资本加保护缓冲要求的10.50%[218] - 2022年9月30日，公司一级风险资本比率实际为14.77%，高于“资本充足”要求的8.00%和最低资本加保护缓冲要求的8.50%[218] - 2022年9月30日，公司普通股一级资本比率实际为14.77%，高于“资本充足”要求的6.50%和最低资本加保护缓冲要求的7.00%[218] - 2022年9月30日，公司一级杠杆比率实际为11.57%，高于“资本充足”要求的5.00%和最低要求的4.00%[218] 利率变动对公司影响 - 利率上升400个基点时，2022年9月估计12个月利息收入为9791.3万美元，经济价值权益为3.15291亿美元，较0基点时分别增加2310.5万美元和3292.4万美元[204][206] - 利率下降200个基点时，2022年9月估计12个月利息收入为6208.8万美元，经济价值权益为2.46597亿美元，较0基点时分别减少1272万美元和3577万美元[204][206][208] 公司资本状况评定 - 2022年9月30日，公司超过所有适用监管资本要求，被视为“资本状况良好”[215] 公司内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[221][223] 会计准则采用情况 - 公司采用公共公司采用期来采用新会计准则[121]

Table of Contents SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-38131 Esquire Financial Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Maryland (State or Other Jurisdiction of Inco ...

公司地位变化 - 公司将于2022年12月31日失去新兴成长公司地位[118] PPP贷款组合情况 - 截至2022年3月31日，公司PPP贷款组合累计4550万美元已全部偿还[121] 付款延期计划情况 - 截至2022年3月31日，公司付款延期计划无参与者[123] 总资产变化 - 2022年3月31日公司总资产12亿美元，较2021年12月31日增加6410万美元，增幅5.4%[125] 贷款相关数据变化 - 2022年3月31日贷款8.18亿美元，占总存款75.1%，2021年12月31日为7.845亿美元，占比76.3%[126] - 2022年3月31日商业贷款4.519亿美元，较2021年12月31日增加2410万美元，增幅5.6%[126] - 2022年3月31日商业房地产贷款6240万美元，较2021年12月31日增加1390万美元，增幅28.5%[126] - 截至2022年3月31日，诉讼相关贷款总计3.953亿美元，占贷款总额的48.3%，2021年12月31日为3.86亿美元，占比49.2%[129] 资金投入与资产变动 - 2022年第一季度公司将4750万美元过剩现金投入持有至到期证券[125] - 2022年3月31日可供出售证券净偿还和未实现损失1420万美元，降幅9.6%[125] - 2022年3月31日逆回购协议偿还210万美元，降幅4.2%[125] - 可供出售证券从2021年12月31日的1.484亿美元降至2022年3月31日的1.342亿美元，减少1420万美元，降幅9.6%[130] 总存款变化 - 总存款从2021年12月31日的10亿美元增至2022年3月31日的11亿美元，增加6150万美元，增幅6.0%[131] 表外资金变化 - 公司通过存款扫款计划管理资产负债表，2022年3月31日表外资金达6.18亿美元，较2021年12月31日增加8050万美元，增幅15.0%[132] 可用信贷额度情况 - 截至2022年3月31日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.549亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2380万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[133] - 截至2022年3月31日，公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.549亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2380万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[174] 股东权益变化 - 股东权益从2021年12月31日的1.437亿美元降至2022年3月31日的1.434亿美元，减少35万美元[134] 不良资产与贷款损失准备金情况 - 截至2022年3月31日，不良资产总计7000美元，贷款损失准备金为950万美元，占贷款总额的1.16%[135] 净收入变化 - 2022年第一季度净收入为530万美元，较2021年同期的420万美元增加120万美元，增幅28.0%[142] 净利息收入变化 - 净利息收入从2021年第一季度的1010万美元增至2022年第一季度的1180万美元，增加170万美元，增幅17.2%[143] 贷款利息收入变化 - 贷款利息收入从2021年第一季度的960万美元增至2022年第一季度的1100万美元，增加140万美元，增幅15.0%[145] 证券利息收入变化 - 截至2022年3月31日的三个月，证券利息收入增加34.7万美元，即74.1%，从2021年同期的46.8万美元增至81.5万美元[146] 持有至到期证券投资影响 - 截至2022年3月31日，持有至到期证券投资达4750万美元，推动平均证券余额增加6150万美元，即51.3%，收益率提高24个基点[147] 转售协议下购买证券收入变化 - 截至2022年3月31日的三个月，转售协议下购买的证券收入减少2.9万美元，即18.0%，从2021年同期的16.1万美元降至13.2万美元[148] 利息支出变化 - 截至2022年3月31日的三个月，利息支出增加4.3万美元，即22.1%，从2021年同期的19.5万美元增至23.8万美元，主要归因于计息存款平均余额增加9450万美元，即22.8%[149] 支付处理收入情况 - 2022年第一季度支付处理收入与2021年第一季度持平，季度交易量增加13亿美元，即25.5%，达62亿美元，季度交易笔数增加2320万笔，即24.5%，达1.178亿笔[151] 非利息收入变化 - 2022年第一季度非利息收入为550.2万美元，较2021年同期的546.4万美元增加3.8万美元，即0.7%[152] 非利息支出变化 - 2022年第一季度非利息支出为938万美元，较2021年同期的818.8万美元增加119.2万美元，即14.6%[155] 所得税费用与税率变化 - 截至2022年3月31日的三个月，所得税费用为190万美元，有效税率为26.5%，而2021年同期为140万美元，有效税率为24.5%[158] 现金及现金等价物情况 - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物总计1.489亿美元[173] 银行资本比率情况 - 截至2022年3月31日，银行总风险资本比率实际为15.63%，最低要求加保护缓冲为10.50%，“资本充足”标准为10.00%[179] - 截至2022年3月31日，银行一级风险资本比率实际为14.55%，最低要求加保护缓冲为8.50%，“资本充足”标准为8.00%[179] - 截至2022年3月31日，银行普通股一级资本比率实际为14.55%，最低要求加保护缓冲为7.00%，“资本充足”标准为6.50%[179] - 截至2022年3月31日，银行一级杠杆比率实际为11.55%，最低要求加保护缓冲为4.00%，“资本充足”标准为5.00%[179] 社区银行杠杆比率政策 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他标准的机构可选择使用9%的社区银行杠杆比率替代一般适用的杠杆和风险资本要求[180] - 《关怀法案》及实施规则将社区银行杠杆比率临时降至8%，到2022年逐步提高至9%[180] - 《关怀法案》规定，符合条件的社区银行组织低于社区银行杠杆比率不超过1%时，有两季度宽限期满足该比率[180] 公司资本要求选择 - 本报告期，公司选择继续使用一般适用的杠杆和风险资本要求，不采用社区银行杠杆比率[180] 公司披露控制和程序情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序有效[182] 公司财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[184]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Fiscal Year Ended December 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-38131 Esquire Financial Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Maryland 27-5107901 (State or o ...

Table of Contents Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-38131 Esquire Financial Holdings, Inc. (Exact Name of ...

Table of Contents SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 | --- | --- | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------ ...

Table of Contents SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 | --- | --- | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------- ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Fiscal Year Ended December 31, 2020 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-38131 | --- | --- | --- | |--------------------------------------------------------------|----------------------------------- ...

公司基本信息 - 公司是一家金融控股公司，通过全资银行子公司Esquire Bank提供全方位商业银行服务，服务诉讼行业、小企业以及纽约都会区的商业和零售客户[117] 公司经营影响因素 - 公司经营业绩主要取决于净利息收入，也受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出影响，还会受经济、利率、政策等因素显著影响[118] 公司参与计划 - 公司参与了美国小企业管理局管理的PPP计划，该计划为贷款人提供借款人担保，为借款人提供贷款豁免激励[119] - 公司实施了客户还款延期计划（本金和利息），以帮助受COVID - 19影响面临财务困难的商业借款人和部分消费者[122] 公司会计政策与标准 - 公司将贷款损失准备金的会计政策视为关键会计政策，因其在估计覆盖贷款损失所需准备金水平时具有主观性和不确定性[114] - 公司根据《创业企业融资法案》选择在上市公司采用期内采用新的会计标准[115] - 公司利用了新兴成长公司可享受的一些减少监管和报告要求，包括无需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404(b)条的审计师鉴证要求等[116] 公司信贷风险评估 - 公司已采取行动按借款人和贷款类别识别和评估与COVID - 19相关的信贷风险，在贷款和证券投资组合中未发现特定的COVID - 19相关信贷减值[121] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司已发放约2190万美元的薪资保护计划（PPP）贷款，预计该贷款组合未来会因贷款豁免而减少[121] 还款延期计划情况 - 截至2020年11月6日，共有13名借款人参与还款延期计划，贷款本金余额总计1150万美元，约占公司贷款总额的1.8%，较2020年6月30日的9010万美元减少7860万美元[123] NFL贷款余额情况 - 2020年9月30日，NFL贷款余额为2790万美元，加权平均寿命约为1.1年[124] 公司财务数据关键指标变化（资产类） - 2020年9月30日，公司总资产为8.809亿美元，较2019年12月31日增加8290万美元，增幅10.4%[128] - 2020年9月30日，可供出售证券为1.104亿美元，较2019年12月31日减少3600万美元，降幅24.6%[131] - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物总计1.106亿美元[199] 公司财务数据关键指标变化（贷款与存款类） - 2020年9月30日，贷款为6.357亿美元，占总存款的85.3%，较2019年12月31日增加7030万美元，增幅12.4%[128][129] - 2020年9月30日，总存款为7.455亿美元，较2019年12月31日增加6490万美元，增幅9.5%[132] - 2020年9月30日，表外资金为3.932亿美元，较2019年12月31日增加1.339亿美元，增幅51.7%[133] 公司财务数据关键指标变化（权益类） - 2020年9月30日，股东权益总额为1.219亿美元，较2019年12月31日增加1090万美元，增幅9.8%[136] 公司财务数据关键指标变化（不良资产与准备金类） - 2020年9月30日，不良资产为760万美元，占总贷款的1.20%，占总资产的0.86%[137] - 2020年9月30日，贷款损失准备金为1160万美元，占总贷款的1.82%，较2019年12月31日增加460万美元，增幅65.7%[137] 公司财务数据关键指标变化（净利息收入相关类 - 前三季度） - 2020年前三季度，净利息收入为920.7万美元，净利息差为4.11%，净利息收益率为4.23%[143][144] - 2020年前九个月，公司总生息资产平均余额为8.25302亿美元，利息收入2853.5万美元，平均收益率4.62%；2019年同期平均余额6.91872亿美元，利息收入2730.3万美元，平均收益率5.28%[145] - 2020年前九个月，公司计息负债平均余额4.45453亿美元，利息支出978万美元，平均成本率0.29%；2019年同期平均余额3.76935亿美元，利息支出2044万美元，平均成本率0.73%[145] 公司财务数据关键指标变化（净利息收入相关类 - 第三季度） - 2020年第三季度，公司净收入为360万美元，较2019年同期减少21.1万美元，降幅5.5%[149] - 2020年第三季度，公司净利息收入为920万美元，较2019年同期增加46万美元，增幅5.3%[150] - 2020年第三季度，公司净息差为4.23%，较2019年同期下降59个基点[151] - 2020年第三季度，公司贷款利息收入为890万美元，较2019年同期增加62.4万美元，增幅7.5%[153] - 2020年第三季度，公司证券利息收入为49.4万美元，较2019年同期减少45.6万美元，降幅48.0%[156] - 2020年第三季度，公司利息支出为28.9万美元，较2019年同期减少46.2万美元，降幅61.5%[158] - 2020年第三季度，公司贷款损失拨备为90万美元，2019年同期为42.5万美元；2020年9月30日，贷款损失准备金为1160万美元，占总贷款的1.82%，2019年12月31日为700万美元，占比1.24%[159] 公司财务数据关键指标变化（非利息收入与费用类 - 第三季度） - 2020年第三季度，公司非利息收入为388.4万美元，较2019年同期增加40.9万美元，增幅11.8%；其中商户处理收入为372.1万美元，较2019年同期增加43.7万美元，增幅13.3%[162] - 第三季度非利息费用从6604000美元增至7285000美元，增幅10.3%，其中员工薪酬和福利费用从3817000美元增至4372000美元，增幅14.5%[164] 公司财务数据关键指标变化（综合类 - 九个月） - 九个月净收入从1030万美元降至870万美元，降幅14.9%，主要因贷款损失准备金增加350万美元，非利息费用增加230万美元，不过净利息收入增加230万美元，非利息收入增加130万美元[167] - 九个月净利息收入从2530万美元增至2760万美元，增幅9.1%，净利息收益率从4.88%降至4.46%[168] - 九个月利息收入从2730万美元增至2850万美元，增幅4.5%，其中贷款利息收入从2350万美元增至2610万美元，增幅10.8%，证券利息收入从310万美元降至210万美元，降幅30.6%，利息现金及其他利息收入从70.6万美元降至34.8万美元，降幅50.7%[170][171][172][173] - 九个月利息费用从200万美元降至97.8万美元，降幅52.2%[174] - 九个月贷款损失准备金从130万美元增至470万美元，贷款损失拨备在2020年9月30日为1160万美元，占总贷款的1.82%，而2019年12月31日为700万美元，占总贷款的1.24%[175] - 九个月商户处理收入从799.4万美元增至952.7万美元，增幅19.2%，客户相关费用和服务收费从65.3万美元降至43.2万美元，降幅33.8%，非利息收入从864.7万美元增至995.9万美元，增幅15.2%[177] - 九个月非利息费用从1859.3万美元增至2093万美元，增幅12.6%，其中员工薪酬和福利及占用和设备费用分别增长14.8%和24.0%[182][183] - 九个月所得税费用从380万美元降至320万美元，有效税率从27.0%降至26.5%[185] 公司利率风险测试 - 公司使用利率风险模拟模型测试净利息收入和资产负债表的利率敏感性，通过构建资产负债表管理利率风险暴露，不涉及外汇或商品价格风险，也无交易资产[190][188][189] - 2020年9月，利率变动400、300、200、100、0、-100、-200个基点时，预计12个月净利息收入分别为53722千美元、49965千美元、46262千美元、43211千美元、39991千美元、38897千美元、38249千美元，变动额分别为13731千美元、9974千美元、6271千美元、3220千美元、0、-1094千美元、-1742千美元[191] - 2020年9月，利率变动400、300、200、100、0、-100、-200个基点时，经济价值的权益分别为179227千美元、166484千美元、151772千美元、135771千美元、116328千美元、96087千美元、94947千美元，变动额分别为62899千美元、50156千美元、35444千美元、19443千美元、0、-20241千美元、-21381千美元[194] 公司资金信贷额度 - 2020年9月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.113亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2060万美元可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元无担保信贷额度，且均无未偿还金额[200] 公司资本比率情况 - 2020年9月30日，公司总风险资本比率实际为16.93%，高于“资本充足”要求的10%和最低资本加保护缓冲的10.5%；一级风险资本比率实际为15.67%，高于“资本充足”要求的8%和最低资本加保护缓冲的8.5%；普通股一级资本比率实际为15.67%，高于“资本充足”要求的6.5%和最低资本加保护缓冲的7%；一级杠杆比率实际为12.21%，高于“资本充足”要求的5%和最低资本的4%[205] 公司合同义务情况 - 截至2020年9月30日，公司经营租赁义务一年及以内到期641千美元、一年后至三年到期1283千美元、三年后至五年到期1311千美元、五年后到期796千美元，总计4031千美元；定期存款一年及以内到期3378千美元、一年后至三年到期930千美元，总计4308千美元；所有合同义务总计8339千美元[208] 公司内部控制情况 - 公司认为2020年9月30日披露控制和程序有效[210] - 2020年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[211]

公司业务概述 - 公司是银行控股公司，通过全资银行子公司Esquire Bank提供全方位商业银行业务，服务法律和小企业社区以及纽约都会区的商业和零售客户[117] 会计标准选择 - 公司已不可撤销地选择在上市公司采用期内采用新的会计标准[115] PPP贷款业务 - 公司参与美国小企业管理局管理的薪资保护计划，截至2020年6月30日，已发放约2.19亿美元的PPP贷款，且预计未来该贷款组合不会大幅增加[119,121] 贷款延期还款情况 - 截至2020年7月20日，1 - 4家庭贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1414.9万美元，债务服务覆盖率为1.32倍，贷款价值比为69%[123] - 截至2020年7月20日，商业贷款延期还款的借款人数为1人，贷款余额为295.4万美元[123] - 截至2020年7月20日，多户住宅贷款延期还款的借款人数为5人，贷款余额为843.1万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为59%[123] - 截至2020年7月20日，商业房地产贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1031万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为58%[123] - 截至2020年7月20日，消费者贷款延期还款的借款人数为15人，贷款余额为5.2万美元[123] 商户处理业务 - 公司商户处理业务整体处理量从2020年4月的8.664亿美元低点回升至2020年6月的12亿美元[123] - 2020年第二季度末三个月商户处理收入季度交易量增至31亿美元，较2019年第二季度增加7200万美元，增幅2.4%[149] 公司经营业绩影响因素 - 公司经营业绩主要取决于净利息收入，也受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出等影响[118] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 2020年6月30日公司总资产为8.519亿美元，较2019年12月31日的7.98亿美元增加5390万美元，增幅6.8%[125] - 2020年6月30日可供出售证券为1.226亿美元，较2019年12月31日的1.464亿美元减少2380万美元，降幅16.3%[129] - 2020年6月30日，公司现金及现金等价物总额为1.144亿美元[181] 财务数据关键指标变化 - 贷款 - 2020年6月30日贷款为5.937亿美元，占总存款的81.9%，2019年12月31日为5.654亿美元，占总存款的83.1%；商业贷款增长3860万美元，增幅15%[126] - 2020年6月30日律师相关贷款总计2.667亿美元，占总贷款组合的44.9%，2019年12月31日为2.538亿美元[128] - 2020年第二季度末贷款平均余额为5.93964亿美元，利息收入为867.8万美元，平均收益率为5.88%；2019年同期平均余额为5.05688亿美元，利息收入为802万美元，平均收益率为6.36%[136] - 2020年第二季度末三个月贷款平均余额增加8830万美元，增幅17.5%，但平均利率下降48个基点[143] 财务数据关键指标变化 - 存款 - 2020年6月30日总存款为7.249亿美元，较2019年12月31日的6.806亿美元增加4430万美元，增幅6.5%[130] - 2020年第二季度末三个月平均付息存款利率降至0.27%，较2019年同期下降50个基点[146] - 截至2020年6月30日，公司定期存款总计1936.9万美元，其中一年及以内到期1912.9万美元，一至三年到期24万美元[194] 财务数据关键指标变化 - 股东权益 - 2020年6月30日股东权益总额为1.182亿美元，较2019年12月31日的1.111亿美元增加710万美元，增幅6.4%[132] 财务数据关键指标变化 - 不良资产与贷款损失准备金 - 2020年6月30日不良资产总计130万美元，占总资产的0.16%；贷款损失准备金为1070万美元，占总贷款的1.80%[133] - 2020年第二季度末三个月贷款损失拨备为190万美元，较2019年同期增加150万美元，贷款损失准备金率升至1.80%[148] - 2020年上半年贷款损失拨备为380万美元，2019年同期为82.5万美元；贷款损失准备金为1070万美元，占6月30日贷款总额的1.80%，2019年12月31日为700万美元，占比1.24%[161] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入、净利息差与净利息收益率 - 2020年第二季度净利息收入为917.2万美元，净利息差为4.34%，净利息收益率为4.47%；2019年同期净利息收入为858.4万美元，净利息差为4.55%，净利息收益率为4.89%[136] - 2020年第二季度末三个月净利息收入增至920万美元，较2019年同期增加58.8万美元，增幅6.8%，但净息差和净利差均下降[147] - 2020年上半年净利息收入为1840万美元，较2019年同期的1650万美元增加180万美元，增幅11.1%[160] 财务数据关键指标变化 - 净收入 - 2020年第二季度末三个月净收入降至250万美元，较2019年同期减少93.5万美元，降幅27.0%[141] - 2020年上半年净收入为510万美元，较2019年同期的650万美元减少130万美元，降幅20.5%[154] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月利息收入增至950万美元，较2019年同期增加14.4万美元，增幅1.5%，主要因贷款利息收入增加65.8万美元，增幅8.2%[142] - 2020年第二季度末三个月利息支出降至29.4万美元，较2019年同期减少44.4万美元，降幅60.2%，主要因存款利率下降[144] - 2020年上半年利息收入为1900万美元，较2019年同期的1780万美元增加120万美元，增幅6.9%[155] - 2020年上半年利息支出为68.9万美元，较2019年同期的130万美元减少60.5万美元，降幅46.8%[157] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月非利息收入降至295.5万美元，较2019年同期减少13.5万美元，降幅4.4%[149] - 2020年第二季度末三个月非利息支出增至678.1万美元，较2019年同期增加27.4万美元，增幅4.2%[151] - 2020年上半年非利息收入为607.5万美元，较2019年同期的517.1万美元增加90.4万美元，增幅17.5%[162] - 2020年上半年非利息支出为1364.6万美元，较2019年同期的1198.8万美元增加165.8万美元，增幅13.8%[163] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用与有效税率 - 2020年第二季度所得税费用为91.3万美元，有效税率26.5%；2019年同期为130万美元，有效税率27.3%[153] - 2020年上半年所得税费用为190万美元，有效税率26.5%；2019年同期为240万美元，有效税率27.3%[167] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入为5129.7万美元，经济价值的权益为17176.8万美元[174][176] 公司信贷额度 - 2020年6月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有可用信贷额度2240万美元，与非关联代理银行有总计6750万美元的无担保信贷额度，且上述信贷额度均无未偿还金额[182] - 2020年6月30日公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2240万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[131] 公司资本比率 - 2020年6月30日，公司总风险资本比率为17.50%，一级风险资本比率为16.25%，普通股一级资本比率为16.25%，一级杠杆比率为12.28%，均超过“资本充足”要求[186] - 2020年6月30日，公司超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[184] 公司杠杆率标准选择 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他特定标准的机构可选择使用9%的“社区银行杠杆率”，《CARES法案》将其临时降至8%，并将在2022年逐步提高至9%，公司选择继续使用一般适用的杠杆和风险资本要求[185][188] 公司合同义务 - 截至2020年6月30日，公司经营租赁义务总计410.9万美元，其中一年及以内到期60.1万美元，一至三年到期124.1万美元，三至五年到期130.3万美元，五年后到期96.4万美元[194] - 截至2020年6月30日，公司所有合同义务总计2347.8万美元[194] 公司内部控制情况 - 2020年6月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[191] - 截至2020年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[192]