盈利能力和运营效率 - 公司核心盈利能力开始扩大，PPNR收益率达到1.22%[3] - 净利差扩大至2.75%[3] - 非利息支出与平均资产比率为1.55%，保持行业领先的运营效率[3] 资产负债表管理 - 公司负债敏感的资产负债表有利于应对潜在的联储降息[3] - 总贷款为27亿美元，较2023年12月31日下降2.3%[7] - 存款为27亿美元，较2023年12月31日下降2.7%[7] - 无保本存款占总存款的72.9%[7] 财务指标 - 资产回报率为0.14%，净资产收益率为1.67%[7] - 2024年6月30日资本充足率指标中，普通股核心一级资本充足率为11.73%[32] - 2024年6月30日无形资产净值为33.61美元/股[32] - 2024年上半年股息支付率为64.52%，同比增加47.43个百分点[30] 资产质量 - 不良贷款占总贷款的比例从2023年12月31日的1.81%上升至2024年6月30日的2.12%[38] - 不良资产占总资产的比例从2023年12月31日的1.53%上升至2024年6月30日的1.79%[39] - 贷款损失准备占总贷款的比例从2023年12月31日的1.03%上升至2024年6月30日的1.36%[38] - 公司于2024年6月30日的不良贷款中,主要是由于一笔1390万美元的商业房地产非自用办公贷款被列为不良贷款所致[37] 收益情况 - 2024年上半年净利润为48.81百万美元，同比下降73.4%[29] - 2024年上半年每股收益为0.62美元，同比下降73.7%[29] - 2024年上半年净息差为2.73%，同比下降0.42个百分点[30] - 2024年上半年拨备计提为11.866百万美元，同比增加2.5倍[29] - 2024年上半年非利息收入为1.598百万美元，同比下降44.5%[29] - 2024年上半年非利息支出为25.542百万美元，同比增加0.8%[29] - 2024年上半年贷款净拨备率为0.13%，同比增加0.11个百分点[30] 资产负债变化 - 公司总资产从2023年12月31日的32.15亿美元减少至2024年6月30日的31.42亿美元[49] - 公司存款总额从2023年12月31日的27.37亿美元减少至2024年6月30日的26.62亿美元[42][43] - 公司非利息支出从2023年6月30日的12.64百万美元减少至2024年6月30日的12.25百万美元[44][45] - 公司核心营业利润(PPNR)从2023年6月30日的12.75百万美元下降至2024年6月30日的9.66百万美元[53][54] - 公司有形股东权益占有形资产的比例从2023年6月30日的7.58%上升至2024年6月30日的8.42%[50] - 公司每股有形净值从2023年6月30日的31.45美元上升至2024年6月30日的33.61美元[52] 利息收支情况 - 公司总利息收入为42,484,000美元[70] - 总利息收入率为4.29%[70] - 存款总额为2,354,474,000美元[70] - 存款利率为4.27%[70] - 借款总额为159,257,000美元[70] - 借款利率为4.42%[70] - 净利差为1.83%[70] - 净利差率为2.73%[70] - 无息存款总额为352,768,000美元[70] - 其他负债总额为62,775,000美元[70]

财务比率与收益情况 - 2024年第一季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为5.59%和0.47%，2023年同期分别为17.48%和1.30%[195] - 2024年第一季度基本每股收益为0.48美元，2023年同期为1.34美元[221] - 2024年第一季度摊薄每股收益为0.48美元，2023年同期为1.33美元[221] - 2024年第一季度净收入为376.3万美元，2023年同期为1037.9万美元[221] - 2024年第一季度净收入为37.63百万美元，2023年同期为103.79百万美元[253] - 2024年第一季度综合收益为3708万美元，2023年同期为9434万美元[253] - 2024年第一季度其他综合净亏损为55万美元，2023年同期为945万美元[253] - 2024年第一季度贷款净冲销与平均贷款比率为0.11%，贷款损失准备与总贷款比率为1.04%[323] - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为130万美元和320万美元，有效税率分别为26.0%和23.4%[328] 收入与支出情况 - 2024年第一季度FTE利息收入为4830万美元，较2023年同期增加400万美元，增幅9.0%[196] - 2024年和2023年第一季度FTE净利息收入分别为2120万美元和2560万美元[199] - 2024年第一季度利息支出较2023年同期增加840万美元[200] - 2024年第一季度收入为2210万美元，2023年同期为2710万美元[207] - 2024年第一季度信贷损失拨备为370万美元，2023年同期为80万美元[217] - 2024年第一季度非利息收入从152.6万美元降至91.5万美元，降幅40.0%[312] - 2024年第一季度贷款销售收益和费用为32.1万美元，较2023年同期的93.1万美元下降65.5%[312] - 2024年第一季度银行拥有的人寿保险收入为32.9万美元，较2023年同期的28.1万美元增长17.1%[312] - 2024年第一季度服务收费和费用为30.4万美元，较2023年同期的28.6万美元增长6.3%[312] - 2024年第一季度非利息收入较2023年同期减少60万美元，主要因贷款销售收益降低[326] - 2024年第一季度非利息支出增至1330万美元，较2023年同期增加60万美元，主要因董事费用增加[327] 证券与投资情况 - 2022年8月19日，公司发行并出售本金总额为3500万美元的2022年票据[212] - 2024年3月31日，可供出售投资证券的公允价值为108,417美元，2023年12月31日为109,736美元[226] - 2024年3月31日，持有至到期投资证券的摊余成本为15,739美元，2023年12月31日为15,817美元[226] - 截至2024年3月31日，公司持有市值210万美元的上市权益证券，摊销成本为220万美元，与2023年12月31日持平[272] - 截至2024年3月31日，投资证券总公允价值为1.02477亿美元，未实现损失850.8万美元，占比7.67%[273] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，有34个可供出售证券或持有至到期证券的公允价值低于摊余成本[292] - 2024年3月31日，投资证券组合账面价值总计1.262亿美元，占总资产的4.0%，较2023年12月31日的1.276亿美元略有下降；投资组合净未实现损失为800万美元[366] 资产与负债情况 - 2024年3月31日，公司总资产为3,155,274美元，较2023年12月31日的3,215,482美元有所下降[226] - 2024年3月31日，贷款应收款（扣除贷款损失准备后）为2,646,686美元，2023年12月31日为2,685,301美元[226] - 2024年3月31日，总负债为2,887,242美元，2023年12月31日为2,949,730美元[251] - 2024年3月31日，非利息存款为376,248美元，2023年12月31日为346,172美元[251] - 2024年3月31日，有息存款为2,297,274美元，2023年12月31日为2,390,585美元[251] - 截至2024年3月31日，公司资产总计32亿美元，较2023年12月31日减少6020万美元，降幅1.9%[314] - 2024年3月31日，总贷款为27亿美元，较2023年12月31日减少3900万美元，降幅1.4%[314] - 2024年3月31日，存款总计27亿美元，较2023年12月31日减少6320万美元，降幅2.3%[314] - 截至2024年3月31日，股东权益总计2.68亿美元，较2023年12月31日增加230万美元，主要源于2024年第一季度净收入380万美元[315] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总计46,543千美元，较2023年12月31日的49,207千美元有所下降；不良资产占总资产比例为1.48%，低于2023年12月31日的1.53%[337] - 2024年3月31日，贷款损失准备（ACL - Loans）为27,991千美元，占总贷款的1.04%，高于2023年12月31日的27,946千美元（占比1.03%）[341][363] - 2024年3月31日，总存款为27亿美元，较2023年12月31日减少6320万美元[344] - 2024年3月31日，经纪存款证总计7.805亿美元，经纪货币市场账户总计5140万美元，均低于2023年12月31日的8.605亿美元和9140万美元[345] - 截至2024年3月31日，FDIC保险存款为19.076亿美元，占总存款的71%；由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证保险的存款为1.106亿美元，占总存款的4%[346] - 截至2024年3月31日，总存款为2673522000美元，较2023年12月31日的2736757000美元有所下降，各类型存款占比也有变化，如无息活期存款占比从12.65%升至14.07%[367] - 截至2024年3月31日，不同期限到期的金额总计1164010000美元，较2023年12月31日的1199731000美元有所减少[369] - 2024年3月31日和2023年12月31日，FHLB预付款均为9000万美元[369] - 截至2024年3月31日，各类信用证总额为1363460000美元，未偿还金额为196891000美元[370] - 截至2024年3月31日，股东权益总计2.68亿美元，较2023年12月31日增加230万美元，主要因2024年第一季度净收入380万美元，部分被支付的160万美元股息和90万美元股票回购抵消[373] 贷款相关情况 - 公司业务集中在康涅狄格州和纽约，商业房地产贷款占比较大且业主自用比例增加[263] - 公司为未使用承诺记录了ACL，基于与已发放贷款相同的假设并考虑资金使用概率[264] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款总额分别为271.8607亿美元和2794.6万美元[279] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款逾期总额分别为4654.3万美元和4920.7万美元[307] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无特定准备金的非应计贷款分别为3780万美元和4830万美元[307] - 截至2024年3月31日，单独评估的减值贷款总额为1.08482亿美元，2023年为4143万美元[309] - 公司将贷款组合划分为住宅房地产、商业房地产、建筑、商业业务和消费者等细分市场进行风险管理[295] - 商业房地产贷款组合中，住宅护理类贷款占比31.8%，零售类占比20.6%，多户住宅类占比13.7%[319] - 截至2024年3月31日，办公楼贷款1.896亿美元，占总贷款组合7.1%；多户住宅贷款2.65亿美元，占比9.9%[333] - 公司对不同类型贷款活动制定信用政策，根据客户信用和抵押物类型，最高提供抵押物市值80%的信贷（自用商业地产最高85%）[336] 股份情况 - 截至2024年4月30日，公司有7,898,436股流通在外的普通股[225] - 2024年第一季度末普通股数量为790.818万股，2023年12月31日为788.2616万股[254] - 2024年第一季度宣布现金股息每股0.2美元，总计158.2万美元[254] 风险管理与政策 - 公司利用第三方软件计算贷款损失准备，并结合多个经济情景考虑经济不确定性[237][238] - 公司认为会计准则更新不会对现有披露产生重大影响，并将继续关注美国证券交易委员会的行动[245] - 2024年3月31日，银行向FHLB质押了8.438亿美元合格贷款作为抵押，可立即额外借款3.278亿美元[347] - 2024年3月31日，银行和公司均满足所有资本充足要求，且超过监管规定的“资本状况良好”最低资本水平；银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.60%，公司为9.47%[350] - 截至2024年3月31日，公司净利息收入风险模拟结果显示仍为负债敏感型[354] - 公司使用净利息收入风险模拟衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性，模拟需多项关键假设，实际结果可能与模拟预测不同[375] - 采用平行斜坡情景和平行冲击情景两套标准情景衡量净利息收入风险[376] - 2024年3月31日开始的一年模拟期，利率变化 - 100个基点时，净利息收入预计变化1.90%；+100个基点时预计变化 - 1.20%等[378] - 2024年3月31日开始的一年模拟期，利率变化 - 100个基点时，经济价值（EVE）预计变化1.90%；+100个基点时预计变化 - 2.80%等[379] - 利率风险管理是公司主要市场风险[381]

净收入和净利润 - 银行的第一季度2024年的GAAP净收入为380万美元，每股48美分，较2023年同期的1040万美元，每股133美分有所下降[1] - 第一季度2024年的净利润为380万美元，反映了370万美元的贷款核销的影响[4] - 2024年第一季度，银行的净利润为3,763,000美元，较2023年同期的10,379,000美元有所下降[22] - 2024年第一季度，Bankwell金融集团的净利润为3,763,000美元，较去年同期的10,379,000美元有所下降[30] 资产和负债 - 银行的总贷款为27亿美元，较2023年底减少3900万美元，降低了1.4%[6] - 银行的资产为2024年3月31日为32亿美元，较2023年底减少6020万美元，降低了1.9%[13] - 银行的股东权益为2024年3月31日为2.68亿美元，较2023年底增加230万美元[14] - 银行的总存款为2024年3月31日为27亿美元，较2023年底减少6320万美元，降低了2.3%[21] - 银行的投资证券总额为2024年3月31日为1.26亿美元，占总资产的4.0%[6] - 银行的总共普通股Tier 1资本占风险加权资产比率从2023年第一季度的10.00%增长至2024年第一季度的11.60%[24] - 银行的不良贷款占总贷款比例从2023年第一季度的0.52%增长至2024年第一季度的1.74%[25] - 银行的总贷款在2024年第一季度减少了1.4%，达到了2,679,559,000美元[27] - 银行的总存款在2024年第一季度减少了2.3%，达到了2,673,522,000美元[27] 利息相关 - 银行的净利息差为2024年第一季度为2.71%，较2023年同期的3.24%有所下降[10] - 银行的净利息差从2023年第一季度的3.24%下降至2024年第一季度的2.71%[23] - 2024年第一季度，Bankwell金融集团的净利息差为2.71%，较去年同期的3.24%有所下降[32] 其他 - 银行的贷款准备金为2024年3月31日为2800万美元，占总贷款的比例为1.04%[11] - 银行的非利息支出占平均资产的比例为2024年第一季度为1.66%[6] - 银行的非利息支出在2024年第一季度增加了3.4%，达到了13,297,000美元[28] - 银行的有形普通股权益占有形资产比率从2023年第一季度的7.38%增长至2024年第一季度的8.42%[29] - 银行的每股全摊薄有形账面价值从2023年第一季度的30.56美元增长至2024年第一季度的33.57美元[29]

利润情况 - 2023年12月31日，银行的利息收入为188,454千美元，较2022年增长59.6%[107] - 2023年12月31日，银行的净利息收入为94,468千美元，较2022年持平[107] - 2023年12月31日，银行的净收入为36,663千美元，较2022年下降2.0%[107] - 2023年12月31日，银行的每股基本收益为4.71美元，较2022年下降2.7%[107] - 公司2023年度净利润为3,670万美元，较2022年度减少0.8百万美元，降幅为2.0%[128] - 2023年度净利润为36663千美元，较2022年的37429千美元略有下降[115] - 公司2023年度净利息收入为9450万美元，较2022年度减少0.3百万美元，净利息率下降80个基点至2.98%[129] - 公司2023年度FTE基础净利息收入为1,886.61万美元，较2022年度的1,181.46万美元增加[130] - 公司2023年度净利息收入为9,467.5万美元，较2022年度的9,494.4万美元略有下降[131] 资产情况 - 2023年12月31日，银行的总资产为3,215,482千美元，较2022年下降0.9%[107] - 2023年12月31日，银行的总股本为265,752千美元，较2022年增长11.4%[107] - 2023年12月31日，银行的资本充足率为12.32%，较2022年增长1.25个百分点[107] - 2023年12月31日，银行的总资产中不良资产占比为1.53%，较2022年增长1.02个百分点[107] - 公司2023年度总资产为3215482千美元，较2022年的3252449千美元略有下降[115] - 公司2023年度总贷款平均余额为31.76702亿美元，较2022年度增加6.635亿美元，总贷款平均余额增长27.9%[130] - 资产在2023年底达到32亿美元，主要由于贷款增长[137] 风险管理 - 公司根据2023年的经济环境增加了对整个贷款组合的监控，并扩大了第三方贷款审查的范围[141] - 公司使用模拟分析来计算风险，衡量利率风险，包括模拟净利息收入和模拟资产负债表的经济价值，以制定适当的策略[171] - 公司设定了净利息收入风险模拟的标准情景，包括平行变动和突发变动，以评估净利息收入的敏感性[172] - 公司进行了资产负债表的经济价值风险模拟，以衡量资产负债表中的长期再定价风险和嵌入式期权风险[172] 资金情况 - 2023年12月31日，公司总存款为27.37亿美元，较2022年12月31日减少2%[160] - 2023年12月31日，公司FDIC保险存款为19.45亿美元，占总存款的71%[161] - 2023年12月31日，公司时间存款总额为12亿美元，其中100万美元以上的时间存款为12亿美元，分别在不同期限内到期[162]

净利息收入 - 2023年第三季度净利息收入为2270万美元，同比下降190万美元或7.8%[122] - 2023年前九个月净利息收入为7220万美元，同比增加430万美元或6%[122] - 2023年第三季度净利息收入为7237.7万美元，较2022年同期的6808.2万美元有所增长[147] - 2023年第三季度净利差为2.31%，较2022年同期的3.58%有所下降[147] - 2023年第三季度净利息收益率为3.04%，较2022年同期的3.81%有所下降[147] - 2023年第三季度FTE利息收入为4830万美元，同比增长1860万美元，增幅为62.5%[144] - 2023年前九个月FTE利息收入为1.392亿美元，同比增长6070万美元，增幅为77.3%[144] - 2023年第三季度净利息收入为22,691千美元，相比2022年同期的24,601千美元有所下降[193] 非利息收入 - 2023年第三季度非利息收入为786万美元，同比增长95.5%[132] - 2023年前九个月非利息收入为3713万美元，同比增长47.8%[132] - 公司非利息收入在2023年第三季度为80万美元，同比增长40万美元，主要由于SBA贷款销售和服务费用的增加[166] - 2023年第三季度，公司非利息收入为786千美元，相比2022年同期的402千美元有所增长[193] 利息支出 - 2023年第三季度利息支出增加2050万美元，主要由于存款利率上升[126] - 2023年前九个月利息支出增加5640万美元，主要由于存款利率上升[126] 股东权益与资产回报率 - 2023年第三季度平均股东权益回报率为15.19%，平均资产回报率为1.19%[123] - 2023年前九个月平均股东权益回报率为15.16%，平均资产回报率为1.16%[123] - 公司股东权益在2023年9月30日为2.579亿美元，较2022年12月31日增加1940万美元，主要由于净收入2810万美元的贡献[170] - 2023年第三季度股东权益总额为2.5786亿美元，较2022年底增长8.1%[204] 贷款与信用损失 - 2023年第三季度贷款总额为27.9亿美元，平均收益率为6.15%[128] - 2023年第三季度信用损失准备为160万美元，去年同期为240万美元[130] - 公司贷款总额在2023年9月30日为28亿美元，较2022年12月31日增加9470万美元，增幅3.5%[155] - 公司不良资产在2023年9月30日为2800万美元，占总资产的0.86%，较2022年12月31日的1640万美元和0.51%有所增加[160] - 公司贷款损失准备金（ACL-Loans）在2023年9月30日占总贷款的1.06%，较2022年12月31日的0.84%有所增加[174] - 2023年第三季度，公司贷款信用损失准备金为-1,579千美元，相比2022年同期的2,381千美元有所改善[181] - 2023年第三季度，公司总贷款为27,957千美元，相比2022年12月31日的16,441千美元显著增加[185] - 公司贷款组合总额从2022年12月31日的26.75亿美元增长至2023年9月30日的27.70亿美元[254] - 公司商业房地产贷款从2022年12月31日的19.21亿美元增长至2023年9月30日的19.56亿美元[254] - 公司贷款信用损失准备金（ACL-Loans）从2022年12月31日的2243.1万美元增加至2023年9月30日的2928.4万美元[254] 非利息支出 - 公司非利息支出在2023年第三季度达到1220.5万美元，同比增长10.6%，主要由于FDIC保险费用和员工薪酬福利的增加[152][167] - 公司FDIC保险费用在2023年第三季度为100万美元，同比增长80万美元，主要由于资产负债表增长和FDIC保险费率的提高[168] - 2023年第三季度，公司非利息支出为12,205千美元，相比2022年同期的11,031千美元有所增加[193] 净利润与每股收益 - 2023年第三季度归属于普通股股东的净利润为980万美元，摊薄每股收益为1.25美元，较2022年同期的920万美元和1.18美元有所增长[142] - 2023年前九个月归属于普通股股东的净利润为2810万美元，摊薄每股收益为3.58美元，较2022年同期的2940万美元和3.75美元有所下降[142] - 2023年第三季度净收入为977.7万美元，同比增长6.6%[207] - 2023年前九个月净收入为2813.9万美元，同比下降4.3%[207] - 2023年第三季度，公司净收入为9,777千美元，相比2022年同期的9,174千美元有所增长[193] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为1.25美元，相比2022年同期的1.19美元有所增加[193] 资产与负债 - 公司总资产在2023年9月30日为32亿美元，较2022年12月31日减少270万美元，降幅0.1%[155] - 公司存款总额在2023年9月30日为28亿美元，较2022年12月31日减少3220万美元，降幅1.1%[155] - 2023年第三季度，公司总资产为3,249,776千美元，相比2022年12月31日的3,252,449千美元略有下降[191] - 2023年9月30日的总贷款为27.606亿美元，较2022年同期的20.203亿美元有所增长，贷款收益率为6.02%[147] - 2023年9月30日的总生息资产为31.758亿美元，收益率为5.78%，较2022年同期的23.813亿美元和4.35%有所增长[147] - 2023年9月30日的总付息负债为25.789亿美元，成本率为3.47%，较2022年同期的18.154亿美元和0.77%有所增长[147] 现金流量 - 2023年前九个月经营活动产生的现金流量为3245.4万美元，同比下降50.1%[211] - 2023年前九个月投资活动使用的现金流量为9332万美元，同比下降77.4%[211] - 2023年前九个月，公司融资活动净现金流出为36,718美元，现金及现金等价物减少97,584美元，期末现金及现金等价物余额为258,095美元[230] - 公司披露了2023年前九个月的现金流量表，利息支付为55,145美元，所得税支付为10,470美元[230] 股息与股票回购 - 2023年第三季度每股现金股息为0.20美元，总计支付156万美元[208] - 2023年前九个月每股现金股息为0.60美元，总计支付468.1万美元[210] - 2023年第三季度股票回购和发行活动净增加11,666股[208] - 2023年前九个月股票回购和发行活动净增加110,917股[210] - 公司董事会授权回购最多40万股普通股，并在2021年10月27日授权额外回购20万股[298] - 截至2023年9月30日，公司未购买任何普通股，而在2022年购买了166,375股，加权平均价格为每股33.30美元[298] 贷款组合与分类 - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比最大，其次是商业贷款和消费贷款[254] - 住宅房地产贷款总额为53,143美元，其中正常贷款为49,234美元，关注类贷款为143美元，次级贷款为3,766美元[262] - 商业房地产贷款总额为1,961,838美元，其中正常贷款为1,924,649美元，关注类贷款为13,332美元，次级贷款为23,811美元，可疑贷款为46美元[262] - 建筑贷款总额为200,563美元，其中正常贷款为191,201美元，次级贷款为9,362美元[262] - 商业贷款总额为511,845美元，其中正常贷款为493,023美元，关注类贷款为9,395美元，次级贷款为9,309美元，可疑贷款为118美元[262] - 消费贷款总额为51,951美元，其中正常贷款为44,042美元，次级贷款为7,909美元[262] - 总贷款额为2,779,340美元，其中正常贷款为2,702,149美元，关注类贷款为22,870美元，次级贷款为54,157美元，可疑贷款为164美元[262] - 当前期间净冲销总额为405美元，其中消费贷款净冲销为34美元，商业贷款净冲销为371美元[262] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为161百万美元，商业房地产贷款余额为20,736百万美元，建筑贷款余额为1,615百万美元，商业业务贷款余额为6,184百万美元，消费者贷款余额为588百万美元[302] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为3,846百万美元，商业房地产贷款余额为25,292百万美元，建筑贷款余额为9,382百万美元，商业业务贷款余额为4,310百万美元[307] - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为56,742百万美元，商业房地产贷款余额为1,895,960百万美元，建筑贷款余额为145,816百万美元，商业业务贷款余额为516,137百万美元，消费者贷款余额为17,963百万美元[307] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为3,760百万美元，商业房地产贷款余额为1,900百万美元，商业业务贷款余额为6,387百万美元，建筑贷款余额为9,382百万美元，消费者贷款余额为8,981百万美元[317] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为21,934百万美元，商业业务贷款余额为3,092百万美元[317] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为55,436百万美元，商业房地产贷款余额为43,332百万美元[317] 投资证券 - 截至2023年9月30日，公司投资证券的未实现损失总额为955.3万美元，占摊余成本的7.74%[251] - 公司持有的美国政府和机构债券未实现损失为692.7万美元，占摊余成本的7.26%[251] - 公司持有的公司债券未实现损失为176.2万美元，占摊余成本的10.34%[251] - 公司持有的州机构和市政债券未实现损失为86.4万美元，占摊余成本的7.82%[251] - 公司计划保留其未实现损失的投资证券，直到价值恢复或证券到期[252] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售证券总值为97,907美元，较摊余成本108,537美元减少了10,630美元，降幅为9.80%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的持有至到期证券总值为14,317美元，较摊余成本15,885美元减少了1,578美元，降幅为9.93%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的美国政府和机构债券总值为83,711美元，较摊余成本91,537美元减少了7,826美元，降幅为8.55%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的公司债券总值为14,196美元，较摊余成本17,000美元减少了2,804美元，降幅为16.50%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的市场权益证券公允价值为200万美元，摊余成本为220万美元[275] - 截至2023年9月30日，公司持有的投资证券中，有37只证券的公允价值低于摊余成本[277] - 截至2023年9月30日，公司持有的美国政府和机构债券中，有74,044美元的公允价值低于摊余成本，降幅为8.42%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的公司债券中，有14,196美元的公允价值低于摊余成本，降幅为16.50%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的州机构和市政债券中，有14,056美元的公允价值低于摊余成本，降幅为10.10%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的投资证券总值为111,963美元，较摊余成本减少了12,208美元，降幅为9.83%[276] 贷款逾期与不良资产 - 截至2023年9月30日，住宅房地产贷款逾期30-59天的金额为516美元，逾期60-89天的金额为725美元，逾期90天以上的金额为131美元[292] - 截至2023年9月30日，商业贷款逾期30-59天的金额为4,466美元，逾期60-89天的金额为1,657美元，逾期90天以上的金额为13,119美元[292] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为24.9百万美元，其中无特定准备金的贷款为14.7百万美元[293] 其他综合亏损 - 2023年第三季度累计其他综合亏损为152.4万美元，较2022年底增加133.5万美元[204] 税率 - 公司有效税率在2023年第三季度为23.9%，较2022年同期的20.9%有所上升[169] 利率互换与风险管理 - 截至2023年9月30日，公司持有未指定为对冲工具的利率互换，以最小化客户贷款的利率风险[178] - 公司采用了ASU No. 2022-06关于参考利率改革的临时指导，将Topic 848的日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日[266] - 公司采用了ASU No. 2020-04关于参考利率改革的指导，对合同、对冲关系和其他受参考利率改革影响的交易应用了可选的特例和例外[268] 贷款修改 - 住宅房地产贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 商业贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 商业房地产贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 总贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 住宅房地产贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 商业贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 商业房地产贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 总贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] 业务区域与贷款集中 - 公司主要在康涅狄格州和纽约州开展业务，商业房地产贷款集中在康涅狄格州和纽约大都会区，其中自用房地产贷款比例增加，风险较低[217] 贷款拨备与CECL模型 - 公司总贷款拨备（ACL-Loans）为5,079美元，未使用承诺拨备（ACL-Unfunded Commitments）为1,273美元，CECL采纳总影响为6,352美元[225] - 公司于2023年1月1日采用CECL（当前预期信用损失）模型，一次性税前调整贷款信用损失准备金510万美元，未融资承诺信用损失准备金130万美元[246] 资产负债表与财务报表 - 公司披露了2023年6月30日的资产负债表，总资产为225,467美元，净收入为9,174美元，其他综合亏损为545美元[226] - 公司披露了未使用信贷额度和未融资承诺的金额及条款，以及短期借款的加权平均利率[220] - 公司披露了反向回购协议的加权平均利率，并要求在反向回购协议超过总资产10%时披露相关条款[221] - 公司披露了与个别交易对手的风险金额，若超过股东权益的10%，需披露具体金额[221] - 公司采纳了ASU No. 2017-04，简化了商誉减值测试，取消了第二步测试，截至2023年3月31日，该标准对公司财务报表无影响[223] 贷款分类与逾期情况 - 住宅房地产贷款总额为60,821美元，其中正常贷款为56,815美元，关注类贷款为147美元，次级贷款为3,859美元[286] - 商业房地产贷款总额为1,925,153美元，其中正常贷款为1,899,386美元，关注类贷款为471美元，次级贷款为25,229美元，可疑贷款为67美元[286] - 建筑贷款总额为154,968美元，其中正常贷款为145,606美元，次级贷款为9,362美元[286] - 商业贷款总额为523,000美元，其中正常贷款为518,670美元，次级贷款为4,115美元，可疑贷款为215美元[286] - 消费贷款总额为16,535美元，全部为正常贷款[286] - 截至2023年9月30日，住宅房地产贷款总额为52,908美元，其中正常贷款为49,018美元，关注类贷款为141美元，次级贷款为3,749美元[291] - 截至2023年9月30日，消费贷款总额为52,612美元，其中正常贷款为44,703美元，次级贷款为7,909美元[291] 贷款余额与业务收入 - 住宅

财务表现 - 2023年第二季度FTE净利息收入为2410万美元，同比增长0.8%[24] - 2023年上半年FTE净利息收入为4960万美元，同比增长14.3%[24] - 2023年第二季度净利息收入为23,991千美元，同比增长0.7%[43] - 2023年第二季度净收入为7,983千美元，同比下降33.6%[43] - 2023年第二季度贷款利息和费用收入为42,482千美元，同比增长69%[43] - 2023年第二季度存款利息支出为20,777千美元，同比增长947%[43] - 2023年第二季度非利息收入为1,401千美元，同比增长21.6%[43] - 2023年第二季度非利息支出为12,641千美元，同比增长15.6%[43] - 2023年第二季度每股基本收益为1.02美元，同比下降34.6%[43] - 2023年第二季度其他综合亏损为582千美元，同比下降114.4%[44] - 2023年第二季度综合收入为7,401千美元，同比下降54%[44] - 截至2023年6月30日，公司净收入为18,362,000美元[47] - 2023年上半年，公司经营活动产生的净现金为19,741,000美元，较2022年同期的46,552,000美元有所下降[49] - 2023年上半年，公司投资活动使用的净现金为98,448,000美元，主要用于贷款增加和证券购买[49] - 2023年上半年，公司融资活动使用的净现金为14,921,000美元，主要由于存款变化和股息支付[50] - 2023年上半年，公司支付的利息为33,412,000美元，较2022年同期的5,799,000美元大幅增加[50] - 2023年上半年，公司净收入为1836.2万美元，较2022年同期的2023.4万美元有所下降[151] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司总资产为32.53亿美元，较2022年底的32.52亿美元基本持平[29] - 2023年6月30日，公司贷款净额为27.37亿美元，较2022年底的26.46亿美元增长3.4%[29] - 2023年6月30日，公司存款总额为27.89亿美元，较2022年底的28.01亿美元下降0.4%[41] - 2023年6月30日，公司股东权益为2.49亿美元，较2022年底的2.38亿美元增长4.3%[41] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.62亿美元，较2022年底的3.56亿美元下降26.4%[29] - 2023年6月30日，公司投资证券总额为11.78亿美元，较2022年底的12.16亿美元下降3.1%[29] - 2023年6月30日，公司非利息存款为3.68亿美元，较2022年底的4.05亿美元下降9.1%[41] - 2023年6月30日，公司次级债券为6908万美元，较2022年底的6896万美元基本持平[41] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物余额为262,051,000美元，较年初的355,679,000美元有所下降[50] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本为109,817千美元，未实现亏损为9,879千美元，公允价值为99,938千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券的摊余成本为15,884千美元，未实现亏损为761千美元，公允价值为15,499千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的可交易权益证券的公允价值为2.0百万美元，摊余成本为2.2百万美元[65] - 截至2023年6月30日，美国政府和机构债券的未实现亏损为6,999千美元，占总摊余成本的7.54%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的公司债券的未实现亏损为2,880千美元，占总摊余成本的16.94%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的州机构和市政债券的未实现亏损为761千美元，占总摊余成本的6.93%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券总价值为112,352千美元，其中美国政府和机构债券占95,352千美元，公司债券占17,000千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券总价值为15,983千美元，其中州机构和市政债券占15,947千美元，政府支持的抵押贷款支持证券占36千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为27.736亿美元，较2022年12月31日的26.754亿美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）为3069万美元，较2022年12月31日的2243万美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为2,680,477美元，其中正常贷款为2,637,012美元，关注类贷款为618美元，次级贷款为42,565美元[123] - 截至2023年6月30日，公司贷款减值准备总额为22,431美元，其中住宅房地产贷款减值准备为3,846美元，商业房地产贷款减值准备为25,292美元[125] - 截至2023年6月30日，公司总贷款逾期金额为35,959,000美元，占总贷款2,773,605,000美元的1.30%[159] - 截至2023年6月30日，公司总贷款余额为2,773,605,000美元，较2022年12月31日的16,441,000美元有所增加[161] - 截至2023年6月30日，公司无估值准备金的个别评估贷款总额为19,984,000美元，较2022年同期的13,716,000美元有所增加[166] - 截至2023年6月30日，公司有估值准备金的个别评估贷款总额为15,890,000美元，较2022年同期的28,186,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司总个别评估贷款为35,874,000美元，较2022年同期的41,902,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为13.27亿美元，较2022年12月31日的12.26亿美元有所增长[185] - 截至2023年6月30日，无息需求存款账户为367,635千美元，较2022年12月31日的404,559千美元有所下降[210] - 截至2023年6月30日，个人存单账户余额超过25万美元的总金额约为1.338亿美元，较2022年12月31日的7460万美元有所增加[211] 贷款组合 - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款为54,631千美元，商业房地产贷款为1,913,175千美元，建筑贷款为210,233千美元，商业贷款为526,089千美元，消费贷款为37,474千美元[102] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）总额为30,694千美元，其中住宅房地产贷款为190千美元，商业房地产贷款为19,948千美元，建筑贷款为1,798千美元，商业贷款为6,788千美元，消费贷款为1,970千美元[97] - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款的信用质量指标显示，50,703千美元为“通过”类别，144千美元为“特别提及”类别，3,784千美元为“次级”类别[106] - 公司贷款组合中，消费贷款的信用质量指标显示，37,474千美元为“通过”类别，无“特别提及”或“次级”类别的贷款[106] - 公司贷款组合中，建筑贷款的风险较高，主要依赖于项目完工后的估值和建设成本的准确性[95] - 公司贷款组合中，消费贷款包括储蓄或存单账户、汽车贷款、无担保个人贷款和透支信用额度[96] - 截至2023年6月30日，公司无逾期超过90天且仍在计息的贷款[107] - 截至2023年6月30日，无特定准备金的非应计贷款总额为2660万美元，较2022年12月31日的1470万美元有所增加[108] - 公司对每种贷款活动制定了适用的信贷政策，并根据客户的信用状况和抵押品类型提供最高80%的贷款额度[115] - 截至2023年6月30日，公司贷款组合主要包括商业房地产贷款、商业贷款和少量消费贷款[116] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）的期末余额为3069万美元，较2022年6月30日的1577万美元有所增加[120] - 住宅房地产贷款总额为54,865美元，其中正常贷款为50,921美元，关注类贷款为146美元，次级贷款为3,798美元[122] - 商业房地产贷款总额为1,935,749美元，其中正常贷款为1,903,514美元，关注类贷款为14,433美元，次级贷款为17,750美元，可疑贷款为52美元[122] - 建筑贷款总额为219,820美元，其中正常贷款为210,458美元，次级贷款为9,362美元[122] - 商业贷款总额为533,237美元，其中正常贷款为507,925美元，关注类贷款为12,135美元，次级贷款为12,979美元，可疑贷款为198美元[122] - 消费贷款总额为37,232美元，其中正常贷款为37,232美元[122] - 总贷款额为2,780,903美元，其中正常贷款为2,710,050美元，关注类贷款为26,714美元，次级贷款为43,889美元，可疑贷款为250美元[122] - 当前期间净冲销总额为428美元，其中商业贷款净冲销为407美元，消费贷款净冲销为21美元[122] - 住宅房地产贷款总额为60,821美元，其中正常贷款为56,815美元，关注类贷款为147美元，次级贷款为3,859美元[123] - 商业房地产贷款总额为1,925,153美元，其中正常贷款为1,899,386美元，关注类贷款为471美元，次级贷款为25,229美元[123] - 建筑贷款总额为154,968美元，其中正常贷款为145,606美元，次级贷款为9,362美元[123] - 商业贷款总额为523,000美元，其中正常贷款为518,670美元，次级贷款为4,115美元[123] - 消费贷款总额为16,535美元，全部为正常贷款[123] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款中正常贷款为1,906,075美元，关注类贷款为7,101美元，次级贷款为17,743美元[128] - 截至2023年6月30日，建筑贷款中正常贷款为210,233美元，次级贷款为9,382美元[128] - 截至2023年6月30日，商业贷款中正常贷款为505,747美元，关注类贷款为20,342美元，次级贷款为4,636美元[128] - 公司总贷款中，逾期30-59天的贷款为205.8万美元，逾期90天及以上的贷款为1400.3万美元，总逾期贷款为1606.1万美元，当前贷款为26.59亿美元，总贷款为26.75亿美元[131] - 2023年上半年，非应计状态贷款的利息收入为420万美元，而2022年同期为40万美元[133] - 公司对个别评估贷款进行了减值评估，其中商业房地产贷款的未偿还本金余额为2251.1万美元，估值为1589.3万美元[136] - 2023年上半年，公司为贷款信用损失计提了361.2万美元，而2022年同期为121.6万美元[143] - 住宅房地产贷款逾期总额为870,000美元，占总贷款54,631,000美元的1.59%[159] - 商业房地产贷款逾期总额为2,558,000美元，占总贷款1,930,972,000美元的0.13%[159] - 建筑贷款逾期总额为9,382,000美元，占总贷款219,615,000美元的4.27%[159] - 商业贷款逾期总额为23,139,000美元，占总贷款530,913,000美元的4.36%[159] - 消费者贷款逾期总额为10,000美元，占总贷款37,474,000美元的0.03%[159] 资本与风险管理 - 截至2023年6月30日，公司和银行均满足所有资本充足率要求[153] - Bankwell Bank 的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.34%，总资本与风险加权资产比率为11.41%，均高于监管要求的最低比率[180] - Bankwell Financial Group 的普通股一级资本与风险加权资产比率为8.36%，总资本与风险加权资产比率为11.77%，均高于监管要求的最低比率[180] - 截至2022年12月31日，公司总资本与风险加权资产的比率为11.07%[208] - 截至2022年12月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为10.28%[208] - 公司必须维持资本保护缓冲，以避免在支付股息、支付自由裁量奖金或进行股票回购时受到限制[206] 会计与财务报告 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02，该标准对公司的合并财务报表没有重大影响[62] - 公司于2023年3月31日采用了ASU 2017-04，简化了商誉减值测试，对财务报表没有影响[59] - 公司于2023年1月1日调整了会计原则，累计影响为4,893,000美元[47] - 2023年1月1日，公司采用CECL标准，一次性调整信贷损失准备金5.1百万美元，并调整未融资承诺的信贷损失准备金1.3百万美元[80] 股票与股息 - 2023年第二季度现金股息为每股0.20美元，与去年同期持平[46] - 2023年上半年，公司股票回购金额为0美元，而2022年同期为3,837,000美元[50] - 截至2023年6月30日，公司已发行和流通的普通股为782.995万股，较2022年12月31日的773.0699万股有所增加[144] - 2023年上半年，公司未回购任何普通股，而2022年全年回购了166,375股，加权平均价格为每股33.30美元[146] - 公司2022年股票计划中预留了360,742股用于未来发行[187] - 截至2023年6月30日，公司未确认的股票补偿费用为510万美元，预计将在1.7年内摊销[190] 利率风险管理 - 公司使用利率互换工具管理利率风险，截至2023年6月30日，公司参与了五笔名义金额为2500万美元的现金流互换[191] - 公司在2023年第一季度签订了一笔名义金额为1.5亿美元的投资组合层法公允价值互换，用于对冲固定利率贷款组合的风险[192] - 截至2023年6月30日，公司利率互换的净资产公允价值为820万美元[195] - 公司预计在未来12个月内将重新分类470万美元以减少利息支出[196] - 2023年第二季度，公司公允价值对冲关系的总收益为32.5万美元[197] - 衍生资产总额为13,097千美元，净额为326千美元[198] 公允价值与账面价值 - 现金及银行存款的账面价值和公允价值均为344,925千美元[200] - 可出售证券的账面价值为103,663千美元，公允价值为103,663千美元[200] - 贷款应收净额为2,646,384千美元，公允价值为2,594,819千美元[200] - 无息存款为404,559千美元，NOW和货币市场存款为1,017,925千美元[200] 投资证券 - 公司持有的持有至到期投资证券主要为新迦南和斯坦福德的住房管理局债券，基于历史表现和信用评级，公司认为这些债券的损失风险极低[80] - 公司持有的可供出售证券包括美国政府支持的美国国债、抵押贷款支持证券和公司证券，这些证券的违约风险极低[81] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券和持有至到期证券中，有35只证券的市值低于其摊余成本[87] - 公司持有的公司债券主要为联邦保险银行的次级债务，大多数在发行五年后可赎回，且违约风险较低[88] - 截至2023年6月30日，公司投资证券的未实现亏损总额为9553万美元，占摊余成本的7.74%[112] - 公司计划在未实现亏损恢复或证券到期前保留其投资证券[113]

净利息收入 - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的净利息收入为2,550万美元，较2022年同期增加了610万美元，增幅为30.9%[138] - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的税前净利息收入为2,560万美元，较2022年同期增加了1,000万美元，增幅为98.4%[143] - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的净利息收入为2,559.1万美元，利差为2.64%，净利息差为3.24%[145] 非利息收入 - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的非利息收入为150万美元，较2022年同期增加了60万美元[139] - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的非利息收入为152.6万美元，较2022年同期增加了56.8万美元[149] 股东收益 - 2023年第一季度，Bankwell Financial Group, Inc.的普通股股东可获得的净收入为1,040万美元，每股摊薄收益为1.04美元，较2022年同期增加了220万美元[140] 资产和负债 - 2023年3月31日，资产总额为32.5亿美元，较2022年12月31日持平，贷款总额为28亿美元，较2022年12月31日增加了83.8百万美元，存款总额为28亿美元，较2022年12月31日持平[155] - 2023年3月31日，股东权益总额为2.423亿美元，较2022年12月31日的2.385亿美元增加了3.8百万美元[156] - 2023年3月31日，ACL-贷款占总毛贷款的比例为1.01%，较2022年12月31日的0.84%增加了0.17%[170] - 2023年3月31日，投资证券组合的账面价值为1.211亿美元，占总资产的3.7%[174] - 2023年3月31日，公司总存款为27.98亿美元，较2022年12月31日的总存款略有下降[176] - 2023年3月31日，公司经纪存款证书总额为9.944亿美元，较2022年12月31日的9.765亿美元略有增加[177] 费用支出 - 2023年3月31日，非利息支出总额为12,691,000美元，较2022年同期的9,925,000美元增加了2,766,000美元，增幅为27.9%[150] - 2023年3月31日，薪资和员工福利支出为6,081,000美元，较2022年同期增加了1,141,000美元，增幅为23.1%[151] - 2023年3月31日，专业服务支出为1,322,000美元，较2022年同期增加了341,000美元[152] - 2023年3月31日，FDIC保险支出为1,062,000美元，较2022年同期增加了839,000美元[153] - 2023年3月31日，所得税支出为3,200,000美元，较2022年同期的2,100,000美元增加了1,100,000美元[154] 风险管理 - 公司的共同股权第一资本与风险加权资产比率为10.17%，总资本与风险加权资产比率为11.16%[186] - 银行必须保持最低总风险资本比率为8.0%，最低一级风险资本比率为6.0%，最低普通股一级风险资本比率为4.5%[187] - 公司使用模拟分析来衡量利率风险，包括净利息收入风险和资产负债表的经济价值风险[188] - 公司进行净利息收入风险模拟，以衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性[189] - 公司进行经济价值风险模拟，以衡量经济价值对利率变化的敏感性[193] - 公司的净利息收入风险模拟结果显示，截至2023年3月31日，公司仍然具有负债敏感性[192] - 公司的经济价值风险模拟结果显示，截至2023年3月31日，公司的经济价值对利率变化敏感[195] 通货膨胀影响 - 金融报告准备按照GAAP标准，不考虑通货膨胀对货币购买力的影响[199] - 通货膨胀通常会增加资金和运营成本，对金融机构的资产和负债影响更大[200]

财务指标历年数据 - 2022年效率比率为45.4%，2021年为53.9%，2020年为73.9%，2019年为60.2%，2018年为59.2%[176] - 2022年有形普通股股东权益与有形资产比率为7.26%，2021年为8.13%，2020年为7.73%，2019年为9.56%，2018年为9.16%[176] - 2022年有形普通股每股账面价值为31.39美元，2021年为26.19美元，2020年为22.43美元，2019年为23.15美元，2018年为22.06美元[176] - 2022年总营收为9778.3万美元，2021年为7354.3万美元，2020年为5771.9万美元，2019年为5900.5万美元，2018年为6022.6万美元[176] - 2022年非利息收入占总营收的比例为3.11%，2021年为7.69%，2020年为5.00%，2019年为8.89%，2018年为6.48%[176] - 2022年平均普通股股东权益回报率为16.72%，2021年为13.86%，2020年为3.35%，2019年为10.20%，2018年为10.19%[176] - 2022年净利息收入为9470万美元，较2021年增加2690万美元；净息差增加61个基点至3.78%[185] - 2022年公司净利润为3742.9万美元，较2021年的2658.6万美元有所增长[325] - 2022年现金股息为每股0.80美元，2021年为每股0.64美元[325] - 2022年净收入为3742.9万美元，2021年为2658.6万美元[326] - 2022年经营活动提供的净现金为8266.8万美元，2021年为3455.8万美元[326] - 2022年投资活动使用的净现金为8.11161亿美元，2021年为2.70025亿美元[326] - 2022年融资活动提供的净现金为7394.9万美元，2021年为1705.51万美元[327] - 2022年末现金及现金等价物为3.55679亿美元，年初为3.44682亿美元[327] - 2022年一级资本与风险加权资产比率为10.28%，总资本与风险加权资产比率为11.07%[332] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年估计净利息收入变化为2.20%，2021年为 - 1.70%[338] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年经济价值权益估计变化为2.30%，2021年为 - 21.40%[339] 业绩影响因素 - 2020年业绩受COVID - 19大流行相关贷款损失准备金和390万美元一次性费用的负面影响[174] 非GAAP财务指标认定 - 公司将“效率比率”“有形普通股权益比率”“有形每股账面价值”“总营收”和“平均普通股股东权益回报率”认定为非GAAP财务指标[175] 财务报表编制 - 财务报表编制需进行重大估计和假设，与贷款损失准备金、衍生工具等相关的会计估计尤其关键且易受近期重大变化影响[180] 业绩与未来表现 - 历史业绩不能代表未来业绩[179] 公司财务状况类型 - 截至2022年12月31日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[309] 会计准则变化 - 自2023年1月1日起，公司需采用新会计准则CECL，预计将大幅增加信贷损失准备金[181] 利率风险管理 - 公司通过利率互换协议管理利率风险，部分符合条件的利率互换被指定为现金流套期[182] - 公司使用净利息收入风险模拟和经济价值权益风险模拟衡量利率风险，关键假设存在不确定性[307][309] 监管风险 - 公司面临FDIC存款保险费增加、内部控制合规成本上升等监管风险[186] 关键审计事项 - 审计师将贷款损失准备金的定性因素调整确定为关键审计事项[316][317] 普通股情况 - 截至2022年12月31日，公司发行在外的普通股数量为7730699股，较2021年初减少[325] 模拟分析局限性 - 模拟分析假设资产负债表在模拟期内保持静态，未反映策略调整[336] 贷款承诺情况 - 截至2022年12月31日，贷款承诺总额为3.76512亿美元[334] 财报编制基础及通胀影响 - 公司财报按GAAP编制，以历史美元计量财务状况和经营成果，未考虑通胀对货币购买力的影响[341] - 通胀通常会增加资金成本和运营管理费用，贷款利率等资产收益率会相应波动[341] - 金融机构的资产和负债大多是货币性质，利率对其业绩影响比通胀更显著[341] - 通胀会影响公司购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[341] - 通胀及利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[341]

公司概况与目标 - 公司是一家银行控股公司，通过子公司服务中小企业和零售客户[178] - 公司目标是成为首选银行供应商，通过以客户为中心的产品服务、有机增长和战略收购等方式实现[181] 净利息收入情况 - 2022年第三季度净利息收入2460万美元，较2021年同期增加690万美元，增幅38.8%；前九个月净利息收入6790万美元，较2021年同期增加1900万美元，增幅38.8%[184] - 2022年第三季度FTE净利息收入为2470万美元，前九个月为6810万美元；2021年同期分别为1780万美元和4910万美元[189] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入为2465万美元，2021年同期为1777.5万美元[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入为6808.2万美元，2021年同期为4910.9万美元[198] - 利息和股息收入变动总额为907万美元（三个月）和1886.6万美元（未提及时间范围），利息支出变动总额为219.5万美元（三个月）和 - 10.7万美元（未提及时间范围），净利息收入变动为687.5万美元（三个月）和1897.3万美元（未提及时间范围）[202] 非利息收入情况 - 2022年第三季度非利息收入降至40万美元，较2021年同期减少100万美元；前九个月非利息收入降至250万美元，较2021年同期减少230万美元[185] - 2022年9月30日止三个月非利息收入降至40万美元，较2021年同期减少100万美元；九个月降至250万美元，较2021年同期减少230万美元，主要因贷款销售减少、租金收入缺失和一次性税收抵免[207][208] - 贷款销售在2022年9月30日止三个月和九个月分别减少90万美元和100万美元[208] 净利润与每股收益 - 2022年第三季度归属于普通股股东的净利润为920万美元，摊薄后每股收益1.18美元；前九个月为2940万美元，摊薄后每股收益3.75美元[186] 回报率情况 - 2022年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为15.73%和1.47%，前九个月分别为17.94%和1.59%[187] FTE利息收支情况 - 2022年第三季度FTE利息收入增至2970万美元，较2021年同期增加910万美元，增幅43.9%；前九个月增至7850万美元，较2021年同期增加1890万美元，增幅31.6%[190] - 2022年第三季度利息支出较2021年同期增加220万美元，增幅76.0%；前九个月较2021年同期减少10万美元，降幅1.0%[192] 净息差与利率差情况 - 2022年第三季度净息差增至4.12%，较2021年同期增加73个基点；前九个月增至3.81%，较2021年同期增加73个基点[193] - 截至2022年9月30日的三个月，公司利率差为3.77%，2021年同期为3.16%；净息差为4.12%，2021年同期为3.39%[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司利率差为3.58%，2021年同期为2.87%；净息差为3.81%，2021年同期为3.08%[198] 生息资产与贷款情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司总生息资产平均余额为23.91167亿美元，利息为2973.5万美元，收益率为4.87%；2021年平均余额为20.9522亿美元，利息为2066.5万美元，收益率为3.86%[196] - 截至2022年9月30日的三个月，公司总贷款平均余额为21.35614亿美元，利息为2812.8万美元，收益率为5.15%；2021年平均余额为17.77557亿美元，利息为1979.5万美元，收益率为4.36%[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总生息资产平均余额为23.81291亿美元，利息为7850万美元，收益率为4.35%；2021年平均余额为21.22719亿美元，利息为5963.4万美元，收益率为3.70%[198] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总贷款平均余额为20.20316亿美元，利息为7469.7万美元，收益率为4.88%；2021年平均余额为16.99817亿美元，利息为5696.1万美元，收益率为4.42%[198] - 截至2022年9月30日，总贷款为23亿美元，较2021年12月31日增加3.919亿美元[216] 资产负债与股东权益情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为24.8034亿美元，总负债为22.48962亿美元，股东权益为2313.78万美元；2021年总资产为22.2689亿美元，总负债为20.33897亿美元，股东权益为1929.93万美元[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总资产为24.71038亿美元，总负债为22.519亿美元，股东权益为2191.38万美元；2021年总资产为22.41817亿美元，总负债为20.53023亿美元，股东权益为1887.94万美元[198] - 截至2022年9月30日，公司总资产为27亿美元，较2021年12月31日增加2.667亿美元，增幅10.9%[216] - 截至2022年9月30日，总股东权益为2.315亿美元，较2021年12月31日的2.02亿美元增加[217] - 截至2022年9月30日，股东权益为2.315亿美元，较2021年12月31日增加2950万美元，主要因净收入2940万美元和其他综合收益增加840万美元，部分被股息支付470万美元和普通股回购550万美元抵消[246] 贷款损失拨备情况 - 2022年9月30日止三个月贷款损失拨备为240万美元，2021年同期为13.4万美元；九个月贷款损失拨备为120万美元，2021年同期为贷项20万美元，增长主要因贷款增长[204] 非利息支出情况 - 2022年9月30日止三个月非利息支出增至1100万美元，较2021年同期增加70万美元；九个月增至3190万美元，较2021年同期增加180万美元，主要因薪资福利和专业服务费用增加，部分被办公设备费用减少抵消[207][210] - 2022年9月30日止三个月薪资福利费用为590万美元，较2021年同期增加110万美元；九个月为1620万美元，较2021年同期增加270万美元，因全职员工和可变薪酬增加，部分被贷款发放增加抵消[211] - 2022年9月30日止三个月专业服务费用为100万美元，较2021年同期增加50万美元；九个月为300万美元，较2021年同期增加130万美元，主要因咨询费用增加[212] - 2022年9月30日止三个月办公设备费用为200万美元，较2021年同期减少60万美元；九个月为640万美元，较2021年同期减少190万美元，因防疫清洁成本减少和分支机构关闭[214] 所得税情况 - 2022年和2021年9月30日止三个月所得税费用分别为240万美元和180万美元，有效税率分别为20.9%和20.8%；九个月所得税费用分别为800万美元和510万美元，有效税率分别为21.3%和21.5%[215] 员工情况 - 2022年9月30日全职员工总数为140人，2021年同期为134人；九个月平均全职员工数2022年为131人，2021年为127人[211] 存款情况 - 截至2022年9月30日，存款为23亿美元，2021年12月31日为21亿美元[216] - 截至2022年9月30日，总存款为23亿美元，较2021年12月31日增加1.627亿美元，主要因经纪定期存款增加3.381亿美元以支持贷款增长[236] - 2022年9月30日和2021年12月31日，经纪存款证分别为5.875亿美元和2.494亿美元，经纪货币市场账户分别为3020万美元和1.04亿美元[237] 不良资产与逾期贷款情况 - 截至2022年9月30日，不良资产总额为1680万美元，占总资产的0.62%，2021年12月31日分别为1660万美元和0.68%[224] - 截至2022年9月30日，逾期贷款降至1780万美元，占总贷款的0.78%，2021年12月31日分别为3260万美元和1.72%[226] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为1820万美元，占总贷款的0.79%，2021年12月31日分别为1690万美元和0.89%[230] 投资证券组合情况 - 截至2022年9月30日，投资证券组合账面价值为1.131亿美元，占总资产的4.2%，2021年12月31日分别为1.084亿美元和4.4%[234] - 截至2022年9月30日，投资组合净未实现亏损为1040万美元，2021年12月31日净未实现收益为450万美元[235] 业务调整情况 - 公司自2017年第四季度起不再发放住宅抵押贷款，自2019年第三季度初起不再提供房屋净值贷款或信贷额度[222] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为9000万美元和5000万美元[239] 质押与借款情况 - 截至2022年9月30日，公司已质押9.469亿美元合格贷款作为抵押，可立即额外借款4.264亿美元[240] 现金及相关资金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为2.231亿美元，可供出售证券为9510万美元，未偿还贷款承诺为1.873亿美元，未支付信贷额度资金为3.188亿美元[244] 资本充足率情况 - 截至2022年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.42%，总资本与风险加权资产比率为12.16%，一级资本与风险加权资产比率为11.42%，一级资本与平均资产比率为11.31%，满足资本充足要求[247] 利率风险情况 - 2022年9月30日，平行加息情景下，利率变动 -100和 +200基点时，净利息收入风险估计百分比变化分别为2.60%和 -5.70%；平行冲击情景下，利率变动 -100、 +100、 +200和 +300基点时，分别为3.50%、 -4.10%、 -8.80%和 -13.00%[253][254] - 利率变动 -100、 +100、 +200和 +300基点时，2022年9月30日经济价值权益风险估计百分比变化分别为1.70%、 -3.50%、 -8.50%和 -13.00%[256] - 截至2022年9月30日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[254] 通胀影响情况 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为浮动利率，也会提高此类资产收益率[261] - 金融机构的资产和负债本质上几乎都是货币性的，利率对其业绩影响比通胀总体水平更显著[261] - 通胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[261] - 通胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[261]

净利息收入变化 - 2022年第二季度净利息收入为2380万美元，较2021年同期增加720万美元，增幅43.7%；2022年上半年净利息收入为4330万美元，较2021年同期增加1210万美元，增幅38.7%[183] - 2022年第二季度和2021年第二季度的FTE净利息收入分别为2390万美元和1660万美元；2022年上半年和2021年上半年分别为4340万美元和3130万美元[188] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为23873千美元，2021年为16629千美元[195] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为43431千美元，2021年为31334千美元[197] 非利息收入变化 - 2022年第二季度非利息收入降至120万美元，较2021年同期减少30万美元；2022年上半年非利息收入降至210万美元，较2021年同期减少130万美元[184] - 2022年3月31日至6月30日非利息收入降至120万美元，较2021年同期减少30万美元；2022年上半年降至210万美元，较2021年上半年减少130万美元[205] 净利润与每股收益变化 - 2022年第二季度归属于普通股股东的净利润为1200万美元，摊薄后每股收益1.55美元；2021年同期为620万美元，摊薄后每股收益0.79美元。2022年上半年归属于普通股股东的净利润为2020万美元，摊薄后每股收益2.58美元；2021年同期为1190万美元，摊薄后每股收益1.50美元[185] 回报率变化 - 2022年第二季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为22.09%和1.96%，2021年同期分别为13.06%和1.11%；2022年上半年分别为19.16%和1.65%，2021年同期分别为12.87%和1.07%[186] FTE利息收入与支出变化 - 2022年第二季度FTE利息收入增至2640万美元，较2021年同期增加630万美元，增幅31.1%；2022年上半年FTE利息收入增至4880万美元，较2021年同期增加980万美元，增幅25.1%[189] - 2022年第二季度利息支出较2021年同期减少100万美元，降幅27.7%；2022年上半年利息支出较2021年同期减少230万美元，降幅30.2%[190] 净息差与利率差变化 - 2022年第二季度净息差增至4.01%，较2021年同期增加89个基点；2022年上半年净息差增至3.65%，较2021年同期增加72个基点[192] - 截至2022年6月30日的三个月，利率差为3.81%，2021年为2.92%；净利息收益率为4.01%，2021年为3.12%[195] - 截至2022年6月30日的六个月，利率差为3.49%，2021年为2.75%；净利息收益率为3.65%，2021年为2.93%[197] 贷款相关费用与销售变化 - 2022年第二季度贷款提前还款费用总计180万美元，2021年同期为80万美元[183][189] - 2022年第二季度和上半年贷款销售分别减少20万美元和10万美元[184] - 2022年3 - 6月和上半年贷款销售分别减少20万美元和10万美元[206] 资产平均余额与收益变化 - 截至2022年6月30日的三个月，平均总资产为2462790千美元，2021年为2246276千美元[195] - 截至2022年6月30日的三个月，总贷款平均余额为2014600千美元，利息为25141千美元，收益率4.94%；2021年平均余额为1685353千美元，利息为19266千美元，收益率4.52%[195] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为2383410千美元，利息为26414千美元，收益率4.38%；2021年平均余额为2128942千美元，利息为20142千美元，收益率3.74%[195] - 截至2022年6月30日的六个月，平均总资产为2466660千美元，2021年为2252463千美元[197] - 截至2022年6月30日的六个月，总贷款平均余额为1962052千美元，利息为46569千美元，收益率4.72%；2021年平均余额为1660358千美元，利息为37166千美元，收益率4.45%[197] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为2376794千美元，利息为48764千美元，收益率4.08%；2021年平均余额为2136745千美元，利息为38969千美元，收益率3.64%[197] 贷款损失拨备信贷变化 - 2022年3月31日至6月30日贷款损失拨备信贷为140万美元，2021年同期为2万美元；2022年上半年为120万美元，2021年上半年为30万美元[202] 非利息支出变化 - 2022年3月31日至6月30日非利息支出增至1090万美元，较2021年同期增加90万美元；2022年上半年增至2090万美元，较2021年上半年增加120万美元[208] 各项费用变化 - 2022年6月30日止季度薪资和员工福利费用为540万美元，较2021年同期增加150万美元；2022年上半年为1040万美元，较2021年上半年增加160万美元[209] - 2022年6月30日止季度专业服务费用为100万美元，较2021年同期增加50万美元；2022年上半年为200万美元，较2021年上半年增加80万美元[210] - 2022年6月30日止季度占用和设备费用为220万美元，较2021年同期减少110万美元；2022年上半年为430万美元，较2021年上半年减少130万美元[212] 所得税费用与有效税率变化 - 2022年3月31日至6月30日所得税费用为350万美元，2021年同期为180万美元；2022年上半年为560万美元，2021年上半年为330万美元[213] - 2022年3月31日至6月30日有效税率为22.4%，2021年同期为22.0%；2022年上半年为21.6%，2021年上半年为21.9%[213] 全职等效员工数量变化 - 2022年6月30日全职等效员工总数为132人，2021年同期为125人；2022年上半年平均全职等效员工总数为128人，2021年上半年为124人[209] 公司资产、贷款、存款与股东权益变化 - 2022年6月30日，公司总资产为24亿美元，较2021年12月31日减少2070万美元，降幅0.8%[214] - 2022年6月30日，总贷款为21亿美元，较2021年12月31日增加1.617亿美元[214] - 2022年6月30日，存款为20亿美元，2021年12月31日为21亿美元[214] - 2022年6月30日和2021年12月31日，股东权益分别为2.255亿美元和2.02亿美元[215] 不良资产、逾期贷款与贷款损失准备金变化 - 2022年6月30日，不良资产总额为1530万美元，占总资产的0.63%，2021年12月31日分别为1660万美元和0.68%[222] - 2022年6月30日，逾期贷款降至2880万美元，占总贷款的1.40%，2021年12月31日分别为3260万美元和1.72%[224] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为1580万美元，占总贷款的0.77%，2021年12月31日分别为1690万美元和0.89%[228] 投资证券组合变化 - 2022年6月30日，投资证券组合账面价值为1.13亿美元，占总资产的4.6%，2021年12月31日分别为1.084亿美元和4.4%[232] - 2022年6月30日，投资组合净未实现亏损为500万美元，2021年12月31日净未实现收益为450万美元[233] 存款与相关账户变化 - 2022年6月30日总存款为20.34亿美元，较2021年12月31日减少9050万美元，主要因市政和商业存款关系的季节性波动[234] - 2022年6月30日和2021年12月31日，经纪存款证分别为2.994亿美元和2.494亿美元；经纪货币市场账户分别为5000万美元和1.04亿美元[235] 联邦住房贷款银行预付款变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.05亿美元和5000万美元[237] 现金及等价物、证券与贷款承诺情况 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为1.71亿美元，可供出售证券为9490万美元；未偿还的贷款承诺为1.812亿美元，未支付的信贷额度资金为3.366亿美元[242] 股东权益相关比率与账面价值 - 截至2022年6月30日，股东权益为2.255亿美元，较2021年12月31日增加2350万美元，主要因净收入2020万美元和累计其他综合收入增加890万美元，部分被310万美元股息和380万美元普通股回购抵消[243][245] - 截至2022年6月30日，有形普通股权益比率为9.16%，摊薄后有形账面价值为每股28.75美元[245] 银行资本与风险加权资产比率 - 截至2022年6月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.10%，总资本与风险加权资产比率为11.80%，一级资本与风险加权资产比率为11.10%，一级资本与平均资产比率为10.15%[246] 利率变化对净利息收入和经济价值权益的影响 - 2022年6月30日开始的一年模拟期内，平行冲击情景下，利率变化 -100、+100、+200、+300个基点时，净利息收入预计变化分别为 -4.20%、 -2.70%、 -5.70%、 -8.50%[253] - 2022年6月30日开始的一年模拟期内，利率变化 -100、+100、+200、+300个基点时，经济价值权益预计变化分别为 -7.70%、 -1.90%、 -5.10%、 -8.20%[256] 公司财务报表编制原则 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通货膨胀对货币相对购买力的影响[261] 通胀对金融机构的影响 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为可变利率，也会提高此类资产收益率[262] - 利率对金融机构业绩的影响通常比总体通胀水平的影响更显著[262] - 通胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[262] - 通胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值[262] - 通胀及相关利率上升可能对金融机构的流动性、收益和股东权益产生不利影响[262] 公司信贷政策 - 公司信贷政策规定，根据借款人信用和抵押品类型，信贷额度最高可达抵押品市值的80%[220]