股东权益情况 - 截至2022年12月31日，普通股金额为32,857千美元，额外实收资本为191,922千美元，留存收益为243,815千美元，累计其他综合收益（损失）为(58,340)千美元，库存股为(16,804)千美元，总计393,450千美元[60] - 截至2024年3月31日，公司有15,232,425股面值为每股2.00美元的普通股流通在外[65] 净收入对比 - 2024年第一季度净收入为10,095千美元，2023年同期为13,012千美元[62] - 2024年第一季度净收入为1009.5万美元，2023年同期为1301.2万美元[396] 现金流量对比 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为8,515千美元，2023年同期为17,353千美元[62] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为(7,227)千美元，2023年同期为(38,117)千美元[62] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为(19,911)千美元，2023年同期为11,171千美元[62] - 2024年第一季度现金及现金等价物净变化为(18,623)千美元，2023年同期为(9,593)千美元[62] 银行利率敏感性及净利息收入影响 - 截至2024年3月31日，银行的资产负债表在一年和两年的时间范围内对利率敏感[376] - 假设短期和长期利率在未来十二个月内从当前水平提高200个基点，银行的净利息收入将在一年的时间范围内得到改善，并在两年的时间范围内进一步提高[377] - 假设短期和长期利率从当前水平下降100个基点，公司认为净利息收入在一年期内将恶化，两年期内将进一步恶化[405] 披露控制和程序有效性 - 公司认为其披露控制和程序在确保信息及时记录、处理、汇总和报告方面是有效的[380] 股息支付情况 - 2024年和2023年第一季度分别向股东支付股息420万美元和390万美元[384][385] 各类贷款情况 - 2024年3月31日商业房地产和工商业贷款总额为19.87369亿美元，较去年同期增长7%[391] - 2024年3月31日住宅房地产贷款为8.73213亿美元，较去年同期下降8%[391] - 2024年3月31日消费者贷款为958.38万美元，较去年同期下降5%[391] - 2024年3月31日免税及其他贷款为552.52万美元，较去年同期下降31%[391] - 2024年3月31日总贷款为30.11672亿美元，较去年同期增长2%[391] 资产负债平均余额及收益率情况 - 2024年3月31日利息赚取存款平均余额为3660.8万美元，收益率为5.88%[394] - 2024年3月31日总盈利资产平均余额为36.45464亿美元，收益率为5.10%[394] - 2024年3月31日总利息负债平均余额为28.79901亿美元，利率为2.48%[394] 净利息差和净利息收益率 - 2024年净利息差为2.62%，净利息收益率为3.14%[394] 收入及营收对比 - 2024年第一季度调整后收入为1009.9万美元，2023年同期为1299.1万美元[396] - 2024年第一季度净利息收入为2805.5万美元，2023年同期为3090.6万美元[396] - 2024年第一季度总营收为3664.1万美元，2023年同期为4009万美元[396] - 2024年第一季度调整后营收为3664.1万美元，2023年同期为4005.6万美元[396] 非利息支出对比 - 2024年第一季度总非利息支出为2368.8万美元，2023年同期为2270.4万美元[396] - 2024年第一季度调整后非利息支出为2368.3万美元，2023年同期为2269.7万美元[396] 平均盈利资产对比 - 2024年第一季度平均盈利资产为36.45亿美元，2023年同期为35.85亿美元[396] 边际税率对比 - 2024年边际税率假设为24.01%，2023年为23.80%[398]

文章核心观点 - 巴港银行公布季度财报，盈利超预期但营收未达预期，股价年初至今表现不佳，未来走势取决于管理层评论和盈利预期变化，当前Zacks评级为买入；同一行业的社区银行系统即将公布财报，市场对其有盈利和营收预期 [1][3][4] 巴港银行（Bar Harbor Bankshares） 盈利情况 - 本季度每股收益0.66美元，超Zacks共识预期的0.65美元，去年同期为0.86美元，本季度盈利惊喜为1.54% [1][2] - 上一季度预期每股收益0.67美元，实际为0.68美元，盈利惊喜为1.49%，过去四个季度均超共识每股收益预期 [2] 营收情况 - 截至2024年3月季度营收3664万美元，未达Zacks共识预期1.24%，去年同期为4009万美元，过去四个季度有三次超共识营收预期 [3] 股价表现 - 年初至今股价下跌约19.2%，而标准普尔500指数上涨5.3% [4] 未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论和盈利预期，盈利前景可帮助投资者判断，当前盈利预期修正趋势有利，Zacks评级为2（买入） [4][5][7] - 下一季度共识每股收益预期为0.67美元，营收3730万美元，本财年共识每股收益预期为2.75美元，营收1.512亿美元 [8] 行业情况 - 巴港银行所属的Zacks东北银行行业目前在250多个Zacks行业中排名后42%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [9] 社区银行系统（Community Bank System） 财报预期 - 预计4月23日公布截至2024年3月季度财报，预计每股收益0.79美元，同比变化-8.1%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [10][11] - 预计该季度营收1.7897亿美元，同比增长43.7% [11]

公司基本信息 - 公司作为银行控股公司受联邦《银行控股公司法》监管，受美联储委员会检查和监督[35] - 公司普通股在纽约证券交易所美国板块上市，交易代码为“BHB”[36] - 公司是加速申报公司[38] 公司资产与市值 - 公司资产为40亿美元，市值为4.45亿美元[29] 客户分布情况 - 公司在缅因州、新罕布什尔州和佛蒙特州分别拥有超4.9万、4.8万和2.4万客户[29] 慈善捐赠情况 - 公司向新英格兰北部超450个社区组织提供慈善捐赠[34] 股息收益率 - 公司普通股股息收益率为3.81%[43] 无保险存款情况 - 截至2023年12月31日，公司估计无保险非到期存款为5.253亿美元，2022年为6.177亿美元；估计无保险定期存款为6000万美元，2022年为2790万美元[46] 定期存款到期金额 - 截至2023年12月31日，超过25万美元定期存款的预定到期金额总计为1.54425亿美元[46] 分行与办公室分布 - 公司在缅因州有22个全方位服务分行和2个财富管理办公室，在新罕布什尔州有21个全方位服务分行和5个财富管理办公室，在佛蒙特州有10个全方位服务分行[29,30,31,43] 信托管理服务资产 - 截至2023年和2022年12月31日，信托管理服务的管理总资产分别为25亿美元和23亿美元[52] 员工数量 - 截至2023年12月31日，公司有462名全职等效员工[52] BHWM资本与储备金 - 截至2023年12月31日，BHWM的总资本为1680万美元，清算储备金为50.4万美元，运营储备金为1570万美元[57] 法定信托资产 - 公司拥有两个康涅狄格州法定信托，其唯一重大资产是与合并财务报表附注7中报告的次级次级债券相关的2060万美元信托优先股[68] 贷款组合类别 - 贷款分为商业房地产、商业和工业、住宅房地产和其他消费贷款四个基本组合类别[75] 竞争方式与对手 - 公司通过强调优质客户服务、在地方层面决策等方式与其他金融机构竞争，但无法保证未来持续有效竞争[54] - 公司的主要竞争对手包括当地独立银行、大型地区和国家银行附属机构的当地分行等[73] 费用收入来源 - 客户相关存款费用是重要的费用收入来源，主要来自借记卡交换费等[66] 存款产品种类 - 公司提供多种存款产品，包括计息和不计息活期账户等[65] 贷款处理方式 - 公司倾向与借款人合作解决问题，若无法使贷款恢复履约，将在逾期120天内启动止赎或其他程序[81] 信贷损失相关数据 - 2023年末信贷损失准备金余额为28,142千美元，2022年末为25,860千美元；2023年净冲销（收回）为(626)千美元，2022年为238千美元；2023年信贷损失拨备为2,908千美元，2022年为2,904千美元[84] - 2023年净冲销（收回）/平均贷款比率为0.02%，2022年为(0.01)%；2023年收回/冲销贷款比率为36，2022年为165；2023年信贷损失准备金/总贷款比率为0.94，2022年为0.89；2023年信贷损失准备金/非应计贷款比率为509，2022年为395[84] 债务证券情况 - 2023年债务证券摊余成本为596,925千美元，公允价值为534,574千美元；2022年摊余成本为631,348千美元，公允价值为559,516千美元[87] 普通股流通与股东情况 - 截至2024年3月7日，公司有15,185,021股普通股流通在外，约有1,375名登记股东[94] 贷款总额及分类情况 - 2023年贷款总额为2,999,049千美元，2022年为2,902,690千美元[97] - 2023年商业贷款总额为1,963,200千美元，总风险敞口为2,376,315千美元，占总商业贷款组合的100%；2022年商业贷款总额为1,849,056千美元，总风险敞口为2,334,468千美元，占总商业贷款组合的100%[97] - 2023年商业房地产非自用贷款金额为1,144,566千美元，占比38%；2022年为1,146,674千美元，占比40%[97] - 2023年住宅房地产贷款金额为940,334千美元，占比32%；2022年为954,968千美元，占比33%[97] - 2023年商业房地产自用贷款金额为310,015千美元，占比10%；2022年为244,814千美元，占比8%[97] - 2023年商业建设贷款金额为154,048千美元，占比5%；2022年为117,577千美元，占比4%[97] 商业房地产贷款细分情况 - 非业主占用商业房地产投资组合中，前10大贷款约占商业未偿总额的13.9%，CRE细分市场平均贷款规模约为200万美元，截至2023年12月31日，该细分市场拖欠率不到0.01%，前10大贷款加权平均贷款价值比为61.54%[98] - 前10大办公贷款约占商业房地产细分市场总敞口（含未使用承诺）的9%和未偿余额的10%，办公细分市场前十大贷款加权平均贷款价值比为60.37%，公司总商业投资组合通过率为93%，其中2.458亿美元办公贷款通过率为86%[98] 贷款期限与利率情况 - 贷款组合中，商业建筑、商业房地产业主占用、非业主占用、免税、商业和工业、住宅房地产、房屋净值、消费者其他等各类贷款在不同期限的到期金额及占比情况，总贷款为29.99049亿美元[99] - 固定利率贷款为16.75529亿美元，占比56%，浮动或可调整利率贷款为13.2352亿美元，占比44%[99] 非应计与不良贷款情况 - 2023年非应计贷款总额为552.8万美元，2022年为654.9万美元，2023年不良贷款/总贷款比例为0.18%，2022年为0.23%，2023年不良资产/总资产比例为0.14%，2022年为0.17%[102] 信贷损失准备金分配 - 2023年各类贷款的信贷损失准备金分配金额及占未偿贷款的百分比，总计2814.2万美元，占比0.94%，2022年总计2586万美元，占比0.89%[106] 可供出售证券情况 - 2023年可供出售证券按不同期限和类别划分的摊余成本和公允价值，总计5.96925亿美元，加权平均收益率为3.40%[109] 公司计划与限制 - 公司目前无成为金融控股公司的计划，银行股息是公司主要现金收入来源，公司盈利和活动受多种法规限制[118][119] 公司对银行的责任 - 公司需按美联储政策作为银行的财务和管理实力来源，若银行资本不足，公司可能需担保其资本计划[120] 服务捆绑限制 - 银行控股公司及其附属公司禁止将服务提供与其他服务捆绑[123] 非利息支出与税收情况 - 2023年非利息支出为9350万美元，2022年为9130万美元；薪资和福利支出增加390万美元至5250万美元；所得税费用为1230万美元，2022年为1130万美元，有效税率从2022年的20.6%升至2023年的21.5%[466][468] 利率变动对净利息收入影响 - 假设美联储将短期利率提高100至200个基点，收益率曲线平行移动，公司认为净利息收入在一年和两年内都将改善[465] - 假设短期和长期利率从当前水平下降100至200个基点，公司认为净利息收入在一年内将下降，两年内将进一步恶化[484] - 2023年1 - 12个月利率变化 - 200个基点时，净利息收入变化为 - 622.9万美元，变化率为 - 5.0%；+200个基点时，净利息收入变化为493.8万美元，变化率为4.0%；2022年1 - 12个月利率变化 - 200个基点时，净利息收入变化为 - 618.3万美元，变化率为 - 4.3%；+200个基点时，净利息收入变化为325.3万美元，变化率为2.3%[486] - 2023年13 - 24个月利率变化 - 200个基点时，净利息收入变化为 - 1277.6万美元，变化率为 - 9.7%；+200个基点时，净利息收入变化为914.3万美元，变化率为6.9%；2022年13 - 24个月利率变化 - 200个基点时，净利息收入变化为 - 1969.2万美元，变化率为 - 12.8%；+200个基点时，净利息收入变化为1062.7万美元，变化率为6.9%[486] 关键审计事项 - 公司将贷款信用损失准备金确定为关键审计事项，涉及对经济预测和定性因素的复杂审计判断[493] 公司扩张影响 - 公司扩张、增长和收购若不成功，可能对收益产生负面影响，盈利能力取决于新市场边际收入能否抵消运营成本增加[128] 利率风险管理 - 利率风险管理监督由资产负债管理委员会负责，该委员会定期审查资产负债表结构、制定策略等[459] 公司财务指标变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产为3970885千美元，较2022年的3909803千美元增长1.56%[497] - 2023年总贷款为2999049千美元，较2022年的2902690千美元增长3.32%[497] - 2023年总存款为3141157千美元，较2022年的3043431千美元增长3.21%[497] - 2023年总借款为331505千美元，较2022年的394246千美元下降15.91%[497] - 2023年股东权益总额为432059千美元，较2022年的393450千美元增长9.81%[497] 公司收入与股息情况 - 公司净收入为44852千美元[499] - 其他综合收入为8478千美元[499] - 宣布现金股息为16566千美元，每股1.10美元[499] 员工股票计划与薪酬 - 向员工股票计划净发行89443股，包括相关税收影响后为 - 805千美元[499] - 确认基于股票的薪酬为2650千美元[499] 采购义务情况 - 截至2023年12月31日，预计2024年到期的采购义务约为950万美元，预计由运营产生的现金流提供资金[472] 利率敏感性建模结果 - 截至2023年12月31日，利率敏感性建模结果显示，资产负债表在一年和两年内对资产敏感[483]

美国主要股指 - 美国主要股指（S&P 500、纳斯达克和道琼斯工业）目前处于历史高位[2] - 投资者可以选择高收益的债券和股息股票ETF，而不仅仅局限于主要股指[5] 高股息股票ETF - Schwab U.S. Dividend Equity ETF（SCHD）是一款表现优异的高股息ETF，但其股息率仅为3.4%[6] 银行股 - Bar Harbor Bankshares（BHB）是一家拥有超过130年历史的顶级地区银行，具有4.5%的股息率和20年的股息增长纪录[10] - BHB的主要困境是联邦基金利率的水平，但这一困境预计将在今年晚些时候缓解[18] 清洁能源公司 - Clearway Energy（CWEN）是一家领先的清洁能源公司，尽管受到资本成本上升的影响，但其未来前景仍然乐观[20] 能源公司 - Enbridge Inc.（ENB）是北美最大的中游能源公司之一，具有29年连续增长的股息[31] - ENB的股价受“高利率长期化”影响，但一旦利率恢复正常，其潜力将得以释放[38] 收入股票 - 随着利率正常化，收入股票的吸引力将增加，投资者有机会以更低的估值和更高的收益率购买这些股票[40]

文章核心观点 今日三只股票被加入Zacks排名第5（强力卖出）名单 [1] 分组1：Bar Harbor Bankshares（BHB） - 是Bar Harbor Bank & Trust的银行控股公司 [1] - 过去60天其本年度盈利的Zacks共识预期下调4.5% [1] 分组2：Materion Corporation（MTRN） - 生产用于半导体市场的先进工程材料 [1] - 过去60天其本年度盈利的Zacks共识预期下调1.2% [2] 分组3：Middlefield Banc Corp.（MBCN） - 是The Middlefield Banking Company的银行控股公司 [3] - 过去60天其本年度盈利的Zacks共识预期下调3.7% [3]

文章核心观点 - 巴港银行公布季度财报，收益和营收超预期，但与去年同期相比有所下降，其股价年初以来表现不佳，未来走势取决于管理层评论和盈利预期变化；同时介绍了同行业的箭头金融的预期业绩情况 [1][4][6] 巴港银行财务表现 - 季度每股收益0.68美元，超Zacks共识预期的0.67美元，去年同期为0.83美元，本季度收益惊喜为1.49%，上一季度收益惊喜为8.96% [1][2] - 过去四个季度，公司四次超过共识每股收益预期 [3] - 截至2023年12月的季度营收3764万美元，超Zacks共识预期0.65%，去年同期为4118万美元，过去四个季度公司三次超过共识营收预期 [4] 巴港银行股价表现 - 自年初以来，巴港银行股价下跌约4.4%，而标准普尔500指数上涨1.7% [6] 巴港银行未来展望 - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层在财报电话会议上的评论 [5] - 盈利预期可帮助投资者判断股票走势，实证研究表明近期股价走势与盈利预测修正趋势密切相关 [7][8] - 财报发布前，盈利预测修正趋势不利，当前Zacks排名为4（卖出），预计短期内股价表现逊于市场 [9] - 下一季度共识每股收益预期为0.64美元，营收3710万美元；本财年共识每股收益预期为2.82美元，营收1.528亿美元 [9] 行业情况 - Zacks行业排名中，东北银行行业目前处于250多个Zacks行业的前30%，排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [10] 箭头金融预期业绩 - 预计即将公布的季度每股收益为0.50美元，同比变化-29.6%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [12] - 预计营收3501万美元，较去年同期下降7.2% [13]

财务表现 - 2023年9月，贷款利息和股息收入分别为3,841.2万美元和672.3万美元[11] - 2023年9月，净利息收入为2,918.6万美元，比2022年同期略有下降[11] - 2023年9月，净利息收入后信贷损失准备为2,851.3万美元，略低于2022年同期[11] - 2023年9月，信托和投资管理费收入为352.2万美元，客户服务费为392.6万美元[11] - 2023年9月，净收入为1,110.4万美元，基本每股收益为0.73美元[11] - 2023年9月，其他综合损失为13,836万美元，导致综合损失为2,732万美元[12] - 2023年9月，股东权益中的资本股、额外实收资本和留存收益分别为32,857万美元、192,673万美元和266,365万美元[14] - 2023年9月，现金流量表显示经营活动产生的净现金为3,122.6万美元，投资活动使用的净现金为5,838.9万美元，融资活动提供的净现金为5,768.4万美元[15] - 公司在2023年第四季度完成了年度商誉减值测试，根据分析结果，公司的预估公允价值超过其账面价值，因此在该期间没有减值损失[24] - 公司在2023年采纳了ASU 2022-02关于信用损失的财务工具标准更新，但对公司的合并财务报表没有实质影响[25] 贷款情况 - 公司对贷款和信贷损失准备进行了评估，总贷款额为2,992.79亿美元，信贷损失准备为28.01亿美元[41] - 商业建筑贷款主要包括原始土地、土地开发和商业及多户住宅建筑[42] - 商业房地产贷款主要通过现金流支付[44] - 住宅房地产贷款由展示还款能力的借款人持有[48] - 家庭产权贷款有固定利率[49] - 家庭产权信用额度有浮动利率[50] - 消费者其他贷款包括个人信用额度和分期贷款[51] 资本与风险 - 公司在2023年9月30日的总资本与风险加权资产比率为13.86%，超过最低监管要求8.00%[90] - 公司在2023年9月30日的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.97%，超过最低监管要求4.50%[90] - 公司在2023年9月30日的一级资本与风险加权资产比率为11.62%，超过最低监管要求6.00%[90] - 公司在2023年9月30日的一级资本与平均资产比率为9.45%，超过最低监管要求4.00%[90] 金融工具 - 公司使用衍生金融工具来最小化利率波动对收益和现金流的影响[95] - 公司在2023年9月30日的现金流对冲中，利率互换对批发资金的名义金额为75000千美元，平均到期年限为1.3年，净资产为3955千美元[99] - 公司在2023年9月30日的经济对冲中，客户贷款互换-MNA对手方的名义金额为183510千美元，平均到期年限为5.1年，净负债为22226千美元[99] 会计处理 - 公司根据“与客户的合同收入”（“ASC 606”）处理各种非利息收入流和相关合同，根据合同中规定的对客户的考虑，排除了代表第三方收取的金额，收入在满足绩效义务时确认[131] - 公司的大部分收入不在ASC 606的范围内，包括财务工具的利息收入、贷款衍生收入和贷款和投资销售的收益[132] - 公司的非利息收入根据ASC 606范围内和范围外的收入流进行细分，包括信托管理费、金融服务费、互换费、客户存款费和其他客户服务费[133]

股东权益与总负债和股东权益情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为410,716千美元和393,450千美元，总负债和股东权益分别为4,028,547千美元和3,909,803千美元[27] - 2022年12月31日公司总余额为393,450美元[42] - 2023年6月30日公司总余额为410,716美元[45] 普通股流通情况 - 截至2023年8月3日，公司有15,156,071股面值为每股2美元的普通股流通在外[28] 收入与支出情况 - 2023年6月，公司贷款利息和股息收入为36,917千美元，2022年同期为24,581千美元；证券及其他收入为5,964千美元，2022年同期为4,207千美元[37] - 2023年6月，公司存款利息支出为8,590千美元，2022年同期为1,195千美元；借款利息支出为5,501千美元，2022年同期为1,074千美元[37] - 2023年6月，公司净利息收入为28,790千美元，2022年同期为26,519千美元；计提信贷损失准备后净利息收入为28,040千美元，2022年同期为25,985千美元[37] - 2023年6月，公司非利息收入为8,980千美元，2022年同期为8,961千美元；非利息支出为23,392千美元，2022年同期为21,700千美元[37] 盈利情况 - 2023年6月，公司税前收入为13,628千美元，2022年同期为13,246千美元；所得税费用为2,837千美元，2022年同期为2,743千美元；净利润为10,791千美元，2022年同期为10,503千美元[37] 每股收益与加权平均流通普通股股数情况 - 2023年6月，公司基本每股收益为0.71美元，2022年同期为0.70美元；摊薄每股收益为0.71美元，2022年同期为0.70美元[37] - 2023年6月，公司基本加权平均流通普通股股数为15,139千股，2022年同期为15,018千股；摊薄加权平均流通普通股股数为15,180千股，2022年同期为15,077千股[37] 公司风险因素 - 公司面临借款人财务状况恶化、资产质量下降、利率上升等多种风险因素[31][32] 公司历史财务数据 - 2021年12月31日公司总余额为424,147美元，2022年净收入为9,112美元，其他综合损失为23,658美元，现金股息为3,603美元[43] - 2023年净收入为13,012美元，其他综合收入为5,189美元，现金股息为3,943美元，向员工股票计划净发行41,763股，相关金额为403美元[44] 可供出售证券情况 - 2023年6月30日可供出售证券摊销成本为610,061美元，公允价值为538,178美元；2022年12月31日摊销成本为631,348美元，公允价值为559,516美元[42][52] - 2023年6月30日公司AFS美国政府机构证券组合中148只证券处于未实现亏损状态，未实现亏损占摊销成本的13.71%[56] 利率风险情况 - 公司最重大的市场风险是利率风险，利率风险通过建模等技术在多种利率情景下确定，按季度深入评估并由ALCO和董事会审查[375][376] - 利率风险敏感性模型需将资产和负债按固定、可变和可调利率等分类，考虑多种因素确定现金流和到期情况，并模拟不同利率条件下的利息收支[377] - 假设公司资产负债表结构和规模不变，美联储短期利率提高200个基点且收益率曲线平行移动，管理层认为净利息收入在一年和两年内将改善[380] - 由于市场条件与敏感性分析假设不同，实际结果可能因提前还款、利率变化影响等因素而不同，且分析未反映管理层应对利率变化的行动及对净利息收入的预期影响[381]

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净利润为1301.2万美元，2022年同期为911.2万美元[26][33] - 2023年第一季度其他综合收入为518.9万美元，2022年同期其他综合损失为2365.8万美元[26][134] - 2023年第一季度综合收入为1820.1万美元，2022年同期综合损失为1454.6万美元[26] - 截至2023年3月31日，股东权益总额为4.0841亿美元，截至2022年12月31日为3.9345亿美元[31] - 2023年第一季度利息和股息收入为4035.1万美元，2022年同期为2649.7万美元[33] - 2023年第一季度利息支出为944.5万美元，2022年同期为219.9万美元[33] - 2023年第一季度基本每股收益为0.86美元，2022年同期为0.61美元；摊薄后每股收益2023年第一季度为0.86美元，2022年同期为0.60美元[33][185] - 2023年第一季度加权平均普通股基本股数为1511万股，摊薄后为1519万股；2022年同期基本股数为1501.1万股，摊薄后为1510.2万股[33] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的摊销成本为622,866千美元，公允价值为557,040千美元；2022年12月31日，摊销成本为631,348千美元，公允价值为559,516千美元[44] - 2023年3月31日，出售可供出售证券的总未实现损失为71,504千美元，公允价值为537,175千美元；2022年12月31日，总未实现损失为79,083千美元，公允价值为542,978千美元[47] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息应收款分别为1120万美元和1070万美元[69] - 截至2023年3月31日，信贷损失准备金（ACL）期初余额为25,860千美元，期末余额为26,607千美元，期间冲销68千美元，回收17千美元，计提798千美元[77] - 2023年第一季度可供出售证券销售毛收益为3.4万美元，2022年同期为0.9万美元[89] - 截至2023年3月31日，公司总贷款为294.4005万美元，较2022年12月31日的290.269万美元增长1.42%；贷款损失准备为2.6607万美元，较2022年12月31日的2.586万美元增长2.89%[95] - 2022年第一季度末，公司各类贷款的贷款损失准备余额合计为2.319万美元，较期初的2.2718万美元增长2.07%[102] - 截至2023年3月31日，公司未使用承诺的期初余额为391万美元，计提信用损失准备17.5万美元后，期末余额为373.5万美元；2022年同期期初余额为215.2万美元，计提信用损失准备3万美元后，期末余额为218.2万美元[104] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为779.6万美元和6549千美元[113][143][144] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，处于止赎过程中的房地产抵押住宅按揭贷款分别为57万美元和25.3万美元[118] - 2023年3月31日，待售贷款未偿还本金余额为46.3万美元，2022年12月31日无待售贷款[119] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，短期借款总额分别为33565.9万美元和33136.9万美元，加权平均利率分别为2.86%和2.20%；长期借款总额分别为6291.5万美元和6287.7万美元，加权平均利率分别为5.78%和4.76%[122] - 2023年3月31日和2022年12月31日，定期存款分别为40424.6万美元和32343.9万美元，其中经纪存款分别为6820万美元和1510万美元，互惠存款分别为2530万美元和2740万美元[129][130] - 2023年第一季度和2022年同期，公司在二级市场分别出售691千美元和22200千美元的住宅抵押贷款，净亏损8千美元和净收益182千美元[146] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司长期联邦住房贷款银行（FHLB）摊销预付款分别为285千美元和288千美元[149] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司次级债务发行成本分别为291千美元和331千美元（摊销后）[152] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司定期存款总额分别为404246千美元和323439千美元[156] - 2022年12月31日，公司合并层面总资本与风险加权资产比率为13.50%，最低资本要求比率为8.00%[158] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司累计其他综合损失分别为53151千美元和58340千美元[159] - 2023年和2022年第一季度，公司税前净实现收益分别为34千美元和9千美元[161] - 2023年3月31日止三个月，公司综合收益表中，利息和贷款收入22,671千美元，股息、证券及其他收入3,826千美元，存款利息收入1,189千美元，借款费用1,010千美元，非利息收入9,309千美元[172] - 2023年3月31日和2022年12月31日，客户回购协议中美国政府赞助企业金额分别为12,734千美元和13,369千美元[177] - 2023年3月31日，公司合并层面总资本与风险加权资产比率为13.65%（实际金额427,290千美元，最低资本金额250,436千美元，监管要求比率8.00%）[180] - 2023年3月31日，银行层面总资本与风险加权资产比率为13.50%（实际金额419,780千美元，最低资本金额248,747千美元，监管要求比率8.00%）[180] - 2023年3月31日止三个月，其他综合收益（损失）中，可供出售证券未实现收益（损失）期末余额为 - 50,646千美元，有效现金流套期衍生工具收益（损失）期末余额为 - 1,205千美元[183] - 2023年可供出售证券净实现收益税前为34千美元，税后为26千美元；2022年税前为9千美元，税后为7千美元[183] - 2023年第一季度净收入为13,012千美元，2022年同期为9,112千美元[185] - 截至2023年3月31日，利率互换证券的套期保值项目中，套期保值项目在资产负债表中的位置为可供出售证券，账面价值为3.1658万美元，累计套期保值调整为 - 5532美元；2022年12月31日，账面价值为4.1964万美元，累计套期保值调整为4774美元[189] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，非经常性公允价值计量的三级输入资产中，单独评估贷款分别为1.5513万美元和1.6477万美元，资本化服务权分别为6570美元和6845美元，待售房产均为252美元，总计分别为2.2335万美元和2.3574万美元，2023年3月总损失为1239美元[212] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度，公司商业建筑贷款期末余额为13.296万美元，较期初增长13.08%；商业房地产业主自用贷款期末余额为26.1365万美元，较期初增长6.76%；商业房地产非业主自用贷款期末余额为114.903万美元，较期初增长0.21%[95] - 商业建筑贷款风险评级为通过的2023年金额为375千美元，2022年为67,868千美元，2021年为36,035千美元等，总计108,773千美元[82] - 商业房地产自有自用贷款风险评级为通过的2023年金额为2,829千美元，2022年为30,185千美元，2021年为23,375千美元等，总计255,517千美元[82] - 商业房地产非自有自用贷款风险评级为通过的2023年金额为2,795千美元，2022年为372,122千美元，2021年为228,413千美元等，总计1,108,424千美元[82] - 免税贷款风险评级为通过的2023年金额为2千美元，2022年为10,612千美元，2021年为946千美元等，总计43,253千美元[82] - 商业和工业贷款风险评级为通过的2023年金额为14,313千美元，2022年为74,242千美元，2021年为26,272千美元等，总计292,162千美元[82] - 商业建筑贷款特殊提及类别2020年金额为24,187千美元，总计24,187千美元[82] - 商业房地产自有自用贷款特殊提及类别2020年为240千美元，2019年为659千美元等，总计1,430千美元[82] - 商业房地产非自有自用贷款特殊提及类别2021年为21,498千美元，其他年份有部分金额，总计25,633千美元[82] - 商业和工业贷款特殊提及类别2023年为45千美元，2022年为1,403千美元等，总计3,187千美元[82] - 2022年商业建筑贷款总额为117,577千美元，其中通过风险评级的为49,722千美元[111] - 2022年商业房地产业主自用贷款总额为244,814千美元，通过风险评级的为22,371千美元[111] - 2022年商业房地产非业主自用贷款总额为1,146,674千美元，通过风险评级的为370,856千美元[111] - 2022年免税贷款总额为42,879千美元，通过风险评级的为8,686千美元[111] - 2022年商业和工业贷款总额为297,112千美元，通过风险评级的为83,151千美元[111] - 2022年住宅房地产贷款总额为954,968千美元，其中执行中贷款为950,583千美元[112] - 2022年房屋净值贷款总额为90,865千美元，其中执行中贷款为17,107千美元[112] - 2022年消费者其他贷款总额为7,801千美元，其中执行中贷款为4,321千美元[112] 会计准则影响 - 公司预计采用ASU 2023 - 02不会对合并财务报表产生重大影响，生效时间为2023年12月15日[43] - 2023年1月1日采用的ASU对公司合并财务报表无重大影响[38] 投资组合情况 - 公司AFS美国政府赞助企业投资组合中516只证券有466只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊销成本的12.98%[49] - 公司AFS美国政府机构证券投资组合中160只证券有139只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊销成本的11.75%[66] - 公司AFS公司债券投资组合中33只证券有30只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态债券摊销成本的9.53%[68] - 公司预计收回AFS投资组合中所有证券的摊销成本基础，截至2023年3月31日，不打算出售也预计无需出售处于未实现亏损状态的证券[48] - 2023年3月31日，公司AFS私人标签抵押贷款支持证券组合中28只证券有26只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊余成本的5.85%[92] - 2023年3月31日，公司AFS市政债券和债务组合中76只证券有53只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊余成本的14.81%[93] 贷款风险评估与监控 - 公司通过各评级机构的信用评级和重大价格变动来监控可供出售债务证券的信用质量[44] - 公司评估贷款风险特征基于监管电话报告代码，并根据某些贷款类型的抵押品进行细分[69] - 公司在监控贷款组合信用质量时，采用信用质量指标和内部风险评级系统对商业贷款进行分类，信用质量指标从1到9，数字越高风险越大[105] - 公司将商业贷款组合中未被负面评级、本金和利息按合同约定正常支付且符合贷款协议条款的贷款视为“合格”贷款，认为此类贷款损失风险较低[106] 债务与融资情况 - 公司与FHLB签订的100万美元有担保信贷额度，在2023年3月31日和2022年12月31日无未偿还余额；与代理银行的5000万美元无担保联邦基金信贷额度，同期也无未偿还余额[122][123] - 2023 - 2027年及以后，FHLB预付款分别为32292.5万美元、230万美元、0、0、0、28.5万美元，加权平均利率为4.93%[124] - 公司发行4000万美元次级票据，2024年12月1日前固定利率为4.63%；还有2060万美元浮动利率初级次级可递延利息债券[124][126] 资本充足情况

公司概况 - Bar Harbor Bankshares是Bar Harbor Bank & Trust的母公司，总部位于Northern New England，在缅因州、新罕布什尔州和佛蒙特州设有分支机构[12] - Bar Harbor Bankshares在缅因州、新罕布什尔州和佛蒙特州的市场中拥有超过50,000、48,000和24,000名客户[13] 贷款组合 - Bar Harbor Bankshares的贷款组合主要包括商业房地产、商业和工业、住宅房地产和其他消费者贷款[28] - 不良贷款总额为6,549千美元，较2021年的10,191千美元有所下降，不良贷款占总贷款比例从0.40%下降至0.23%[31] - 商业房地产非业主贷款占比最高，达到40%，住宅房地产占比为33%，商业和工业贷款占比为10%，商业建筑贷款占比为4%，税收豁免贷款占比为2%，家庭产权贷款占比为3%[28] 资产管理 - 2022年底，投资组合中的美国政府支持企业的摊销成本为249,838千美元，较2021年的237,283千美元有所增加[35] - 2022年底，各种存款产品的平均余额和加权平均利率分别为3,076,625千美元和0.24%[45] - 2022年底，信托管理服务的总资产管理规模为23亿美元，较2021年的25亿美元有所下降[49] 员工福利 - 公司致力于员工的健康和福祉，提供全面的福利计划，包括医疗、牙科、视力、人寿和残疾保险等[56] - 员工可以通过在线门户Bar Harbor Connect提供和接收认可，获得积分并选择兑换礼品卡、标志物品和音乐会门票[55] - 公司提供灵活的工作安排选择，包括全面远程、部分远程、压缩工作周和灵活工作时间，以满足员工的工作和生活需求[58] 资本规则 - 美国联邦储备委员会、联邦存款保险公司和美国国家银行监管局于2013年7月发布了最终规定（“资本规则”），建立了美国银行机构的当前资本框架[84] - 资本规则要求一种名为“普通股一级资本”（“CET1”）的资本衡量，并与风险加权资产相关的监管资本比率；规定一级资本包括符合某些修订要求的CET1和“附加一级资本”工具；规定大多数对监管资本措施的扣除/调整应该作用于CET1而不是其他资本组成部分[85] - 资本规则规定了一种标准化的风险加权方法，一般范围从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%，导致各种资产类别的风险权重增加[86] 利率风险管理 - 公司面临市场风险，主要受到利率风险的影响[278] - 公司通过资产和负债委员会(ALCO)监督利率风险管理[279] - 利率风险管理的目标是测量、监控和制定策略以应对银行资产负债表中固有的利率风险[280] - 利率风险测量和管理技术包括模拟不同利率情景下资产和负债工具的现金流属性[281] - 公司的资产负债管理政策设定了在不同利率情景下净利息收入变化的限制[282] - 公司使用广泛认可的利率风险模型来监测和衡量利率风险[283] - 公司的利率敏感性模型显示资产敏感性在一年和两年的时间跨度内[288] - 公司预计在当前利率水平下，若短期和长期利率下降100至200个基点，净利息收入将在一年内恶化[289] - 公司预计若联邦储备局将短期利率提高100至200个基点，净利息收入将在一年和两年内改善[290]