公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为839178千美元和818077千美元，增长约2.58%[5] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为745113千美元和729022千美元，增长约2.21%[5] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为94065千美元和89055千美元，增长约5.63%[5] - 2019年第二季度和2018年同期，公司总利息收入分别为7181千美元和15246千美元，2019年上半年同比增长6.05%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司总利息支出分别为864千美元和2029千美元，2019年上半年同比增长14.31%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司净利息收入分别为6317千美元和13217千美元，2019年上半年同比增长4.89%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司非利息收入分别为839千美元和2045千美元，2019年上半年同比增长20.86%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司非利息支出分别为4326千美元和9240千美元，2019年上半年同比增长5.86%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司税前收益分别为2830千美元和6022千美元，2019年上半年同比增长8.21%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司净利润分别为2264千美元和4850千美元，2019年上半年同比增长8.77%[6] - 截至2019年6月30日，普通股流通股数为3,571,828千股，较3月31日的3,581,485千股减少了9,657千股[8] - 2019年上半年净收益为4,850千美元，2018年同期为4,459千美元[10][12] - 2019年上半年其他综合收益为4,443千美元，而2018年上半年为其他综合损失754千美元[9][10] - 2019年上半年支付现金股息1,791千美元（每股0.50美元），2018年上半年支付875千美元（每股0.24美元）[9][10] - 2019年上半年股票回购金额为2,497千美元，2018年无此项[10][12] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为4,323千美元，2018年为4,927千美元[12] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为4,556千美元，2018年为2,970千美元[12] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为10,825千美元，2018年使用41,540千美元[12] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加10,592千美元，2018年减少39,583千美元[12] - 2019年上半年支付利息2,029千美元，支付所得税1,499千美元[12] - 2019年6月30日和2018年6月30日，公司基本和摊薄每股净收益分别为0.64美元和0.62美元；2019年和2018年上半年分别为1.35美元和1.22美元[27] - 2019年前六个月净收益为490万美元，2018年同期为450万美元；基本和摊薄后每股收益2019年为1.35美元，2018年为1.22美元[124] - 2019年前六个月净利息收入（税等效）为1350万美元，较2018年同期的1290万美元增长5%；平均贷款增长6%至4.753亿美元[125] - 2019年前六个月公司净利息收益率（税等效）升至3.52%，2018年同期为3.33%[125] - 2019年前六个月非利息收入为200万美元，2018年同期为170万美元，增长主要源于2019年上半年一笔0.3百万美元的保险理赔税前收益[127] - 2019年前六个月非利息支出为920万美元，2018年同期为870万美元，增长主要因薪资和福利支出增加[128] - 2019年和2018年前六个月所得税费用分别为120万美元和110万美元，有效税率分别为19.46%和19.87%[128] - 2019年前六个月公司每股现金股息为0.50美元，较2018年同期增长4.2%[129] - 截至2019年6月30日，银行监管资本比率远高于“资本充足”最低要求，总风险资本比率为17.14%，一级杠杆比率为11.14%，一级普通股权益比率为16.26%[129] - 2019年第二季度净收益为230万美元，每股0.64美元；2018年同期净收益230万美元，每股0.62美元[130] - 2019年前六个月净利息收入（税等效）为1350万美元，2018年同期为1290万美元，净息差从3.33%提升至3.52%[150][151] - 2019年前六个月生息资产平均余额为77385.8万美元，收益率4.05%；2018年同期平均余额为78248.5万美元，收益率3.78%[150] - 2019年前六个月计息负债成本率为0.78%，较2018年同期增加14个基点[153] - 2019年前六个月非利息收入为204.5万美元，2018年同期为169.2万美元，增长主要源于保险理赔税前收益0.3百万美元[156] - 2019年前六个月抵押贷款收入为37.6万美元，2018年同期为37.2万美元，其中发放收入18.8万美元，服务手续费净收入18.8万美元[156][162] - 2019年前六个月非利息支出为924万美元，2018年同期为872.8万美元，增长主要因薪资和福利费用增加[163] - 2019年和2018年前六个月所得税费用分别为120万美元和110万美元，有效税率分别为19.46%和19.87%[164] - 2019年6月30日可供出售证券为2.488亿美元，2018年12月31日为2.398亿美元，平均年化税等效收益率2019年为2.82%，2018年为2.75%[165] - 2019年6月30日，扣除未实现收入后的贷款净额为4.761亿美元，2018年12月31日为4.769亿美元[168] - 2019年前六个月，贷款和待售贷款的平均收益率为4.87%，2018年前六个月为4.71%[170] - 2019年6月30日，贷款损失准备金为490万美元，2018年12月31日为480万美元[175] - 2019年6月30日，贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.02%，2018年12月31日为1.00%[177] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司的非 performing 资产均为40万美元[178] - 2019年6月30日，潜在问题贷款为500万美元，占总贷款的1.1%，2018年12月31日为650万美元，占比1.4%[185] - 2019年6月30日和2018年12月31日，处于非应计状态的贷款分别为10万美元和20万美元[182] - 2019年6月30日和2018年12月31日，无逾期90天以上仍在计息的贷款[183] - 截至2019年6月30日，约40万美元（占潜在问题贷款总额的8%）逾期至少30天但少于90天[188] - 2019年第二季度，各类逾期30 - 89天的执行贷款总计68.2万美元，第一季度为92.7万美元，2018年第四季度为210.6万美元等[189] - 2019年6月30日，总存款为7.405亿美元，高于2018年12月31日的7.242亿美元；非计息存款为2.069亿美元，占总存款的27.9% [190] - 2019年前六个月，计息存款平均利率为0.78%，2018年同期为0.64% [190] - 2019年6月30日，可回购协议下出售的证券总计110万美元，低于2018年12月31日的230万美元；短期借款平均利率为0.74%，2018年同期为0.84% [191][192] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司合并股东权益分别为9410万美元和8910万美元 [193] - 2019年前六个月，公司回购72205股股票，平均每股成本34.57美元，总成本250万美元 [193] - 2019年6月30日，银行一级杠杆比率为11.14%，CET1风险资本比率为16.26%，一级风险资本比率为16.26%，总风险资本比率为17.14% [195] 公司会计政策相关 - 2019年上半年公司采用了与ASU 2016 - 02《租赁》和ASU 2017 - 12《套期会计的针对性改进》相关的新指南，均于1月1日采用且对合并财务报表无重大影响[22,23,24] 公司收入来源相关 - 公司收入来源中ASC 606范围内的包括存款服务费、投资服务、交换费和其他房地产销售损益[18] 公司后续事项评估 - 公司评估了截至2019年6月30日后至文件提交日的后续事项，认为无重大后续事项需在报告中进一步确认或披露[21] 可供出售证券相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为248,813千美元和239,801千美元，摊余成本分别为247,905千美元和244,823千美元[29] - 2019年6月30日，证券未实现总损失为1253千美元；2018年12月31日为5630千美元[32] - 2019年第二季度和上半年，证券销售实现的总收益分别为27千美元和32千美元，总损失均为19千美元，净收益分别为8千美元和13千美元[39] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司均无信用受损的债务证券[37] - 截至2019年6月30日，可供出售证券中，机构债务为5716万美元，机构RMBS为12265.5万美元，州和政治分区为6899.8万美元，总计24881.3万美元，均使用Level 2输入值计量[98] - 可供出售证券总额为239,801千美元，包括机构债务51,171千美元、机构RMBS 118,598千美元、州和政治分区证券70,032千美元[99] 贷款业务相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日总贷款分别为476,585千美元和477,477千美元，净贷款分别为476,061千美元和476,908千美元[40] - 2019年6月30日房地产担保贷款约占公司总贷款组合的86.7%[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日商业和工业贷款分别为54,307千美元和63,467千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日商业房地产贷款分别为268,500千美元和261,896千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日住宅房地产贷款分别为99,292千美元和102,597千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日消费者分期付款贷款分别为9,091千美元和9,295千美元[40] - 2019年6月30日当前贷款为475,772千美元，应计逾期贷款为682千美元，非应计贷款为131千美元[54] - 2018年12月31日当前贷款为475,193千美元，应计逾期贷款为2,106千美元，非应计贷款为178千美元[54] - 公司在每个日历季度末评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于多种因素[55] - 截至2019年6月30日季度，公司将追溯期增加到41个季度以纳入至少一次经济衰退的影响[62] - 截至2019年6月30日，公司贷款期末余额为485.1万美元，较期初480.8万美元增长0.9%[65] - 截至2019年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为485.1万美元，记录的贷款投资为4.76585亿美元[68] - 2019年6月30日，贷款组合中“通过”类贷款为4.64329亿美元，“特别提及”类为707.7万美元，“次级应计”类为504.8万美元，“非应计”类为13.1万美元[70] - 截至2018年6月30日，公司贷款期末余额为475万美元，较期初473.2万美元增长0.4%[66] - 截至2018年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为474.7万美元，记录的贷款投资为4.56377亿美元[68] - 2018年

公司总资产情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为835,014千美元和818,077千美元[6] 公司利息收支及收益情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息收入分别为7,643千美元和7,195千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息支出分别为1,023千美元和911千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为6,620千美元和6,284千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息收入分别为1,160千美元和853千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息支出分别为4,611千美元和4,402千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司税前收益分别为3,169千美元和2,735千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净收益分别为2,543千美元和2,195千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收益分别为0.70美元和0.60美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司综合收入（损失）分别为4,935千美元和 - 925千美元[8] - 2019年第一季度净利润为254.3万美元，2018年同期为219.5万美元[10][25] - 2019年第一季度基本和摊薄每股收益为0.70美元，2018年同期为0.60美元[25] - 2019年第一季度净收益为250万美元，2018年同期为220万美元；基本和摊薄后每股收益2019年第一季度为0.70美元，2018年同期为0.60美元[116] - 2019年第一季度净利息收入（税等效）为680万美元，较2018年第一季度的640万美元增长5%；平均贷款较2018年第一季度的4.513亿美元增长6%至4.773亿美元；净利息收益率（税等效）从2018年第一季度的3.29%增至2019年第一季度的3.54%[116] - 2019年第一季度非利息收入为120万美元，2018年同期为90万美元，增长主要源于2019年第一季度一笔30万美元的保险理赔税前收益[118] - 2019年第一季度非利息支出为460万美元，2018年同期为440万美元，增长主要因薪资和福利费用的常规年度增长[119] - 2019年和2018年第一季度所得税费用分别为60万美元和50万美元，有效税率分别为19.75%和19.74%[119] - 2019年第一季度公司每股现金股息为0.25美元，较2018年同期增长4.2%[120] - 2019年第一季度净利息收入（税等效）为680万美元，2018年同期为640万美元，净息差从3.29%提升至3.54%[140][141] - 2019年第一季度非利息收入为116万美元，2018年同期为85.3万美元[147] - 2019年第一季度非利息支出为461.1万美元，2018年同期为440.2万美元[154] - 2019年第一季度所得税费用为60万美元，有效税率为19.75%；2018年同期为50万美元，有效税率为19.74%[155] - 2019年第一季度贷款和待售贷款的平均收益率为4.86%，2018年第一季度为4.69%[159] - 2019年第一季度，计息存款平均利率为0.78%，2018年第一季度为0.64%[179] 公司普通股数量情况 - 2019年3月31日普通股数量为358.1485万股，2018年12月31日为364.3868万股[9] 公司现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动提供净现金254.8万美元，2018年同期为310.1万美元[10] - 2019年第一季度投资活动提供净现金415.2万美元，2018年同期为362.3万美元[10] - 2019年第一季度融资活动提供净现金1172.6万美元，2018年同期使用净现金2098.8万美元[10] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加1842.6万美元，2018年同期净减少1426.4万美元[10] - 2019年3月31日现金及现金等价物余额为8350.2万美元，2018年同期为9126.4万美元[10] 公司会计准则采用情况 - 2019年公司采用了ASU 2016 - 02《租赁》和ASU 2017 - 12《套期会计的针对性改进》，对合并财务报表无重大影响[20][21][22] 公司利息及所得税支付情况 - 2019年第一季度支付利息103.3万美元，2018年同期为93.3万美元；2018年同期支付所得税84.8万美元，2019年第一季度无此项支出[10] 公司证券相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为24.1287亿美元和23.9801亿美元，摊余成本分别为24.3118亿美元和24.4823亿美元[27] - 2019年3月31日和2018年12月31日，用于担保的证券公允价值分别为1.665亿美元和1.331亿美元[27] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非市场性股权投资账面价值均为140万美元[28] - 2019年3月31日和2018年12月31日，证券未实现总损失分别为313.2万美元和563万美元[30] - 截至2019年3月31日的季度，证券销售实现净收益为5000美元[37] - 2019年3月31日可售证券中，机构债务为5097.5万美元，机构RMBS为12100.4万美元，州和政治分区为6930.8万美元，总计24128.7万美元[91] - 2019年3月31日可供出售证券为2.413亿美元，2018年12月31日为2.398亿美元；2019年和2018年总证券的平均年化税后等效收益率分别为2.89%和2.78%[156] 公司贷款相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款总额分别为4.73173亿美元和4.77477亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.7265亿美元和4.76908亿美元[38] - 2019年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的87.4%[38] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合部分[39] - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为473,173千美元，较2018年12月31日的477,477千美元有所下降[49] - 2019年第一季度末，公司贷款损失准备金总额为4,808千美元，较上季度末的4,732千美元略有增加[60][61] - 2019年第一季度，商业和工业贷款损失准备金从724千美元降至686千美元，降幅约为5.25%[60][61] - 2019年第一季度，建筑和土地开发贷款损失准备金从670千美元增至773千美元，增幅约为15.37%[60][61] - 2019年第一季度，商业房地产贷款损失准备金从2,119千美元增至2,251千美元，增幅约为6.23%[60][61] - 2019年第一季度，住宅房地产贷款损失准备金从1,053千美元降至930千美元，降幅约为11.68%[60][61] - 2019年第一季度，消费者分期付款贷款损失准备金从166千美元增至168千美元，增幅约为1.20%[60][61] - 2019年3月31日总贷款为473,173千美元，其中合格贷款463,547千美元、关注类贷款3,976千美元、次级应计贷款5,481千美元、非应计贷款169千美元；2018年12月31日总贷款为477,477千美元，其中合格贷款466,410千美元、关注类贷款4,361千美元、次级应计贷款6,528千美元、非应计贷款178千美元[67] - 2019年3月31日公司无减值贷款；2018年12月31日减值贷款未偿余额为157千美元[69,70] - 2019年第一季度末减值贷款平均账面投资额为78千美元，确认的利息收入为9千美元；2018年第一季度末减值贷款平均账面投资额为2,549千美元，确认的利息收入为3千美元[71] - 2019年3月31日公司无债务重组贷款；2018年12月31日债务重组贷款总额为157千美元[74,75] - 2019年第一季度无贷款进行债务重组；2018年第一季度有1笔贷款进行债务重组，重组前和重组后未偿还账面投资额均为737千美元[77] - 2019年第一季度，过去12个月内进行债务重组且发生90天以上逾期还款的贷款记录投资额为0；2018年第一季度为1,259千美元[78,79] - 2019年3月31日贷款净额账面价值为467,842千美元，估计公允价值为461,192千美元；2018年12月31日贷款净额账面价值为472,118千美元，估计公允价值为465,456千美元[107] - 2019年第一季度末贷款及待售贷款平均余额为4.78059亿美元，收益率4.86%；2018年同期平均余额为4.52496亿美元，收益率4.69%[140] - 2019年第一季度末总生息资产平均余额为7.76163亿美元，收益率4.07%；2018年同期平均余额为7.93447亿美元，收益率3.76%[140] - 2019年第一季度末总付息负债成本率为0.78%，较2018年第一季度增加12个基点[143] - 2019年3月31日净贷款为4.727亿美元，2018年12月31日为4.769亿美元，减少420万美元；2019年3月31日商业房地产、住宅房地产、建筑和土地开发、商业和工业贷款分别占贷款组合的56%、22%、10%和11%；约23%的商业房地产贷款为业主自用[157] - 2019年3月31日住宅房地产投资组合中次级留置权抵押贷款约为1200万美元，占总贷款的3%，2018年12月31日为1230万美元，占比3%；2019年3月31日有消费用途的住宅房地产抵押贷款中，60万美元需仅支付利息，2018年12月31日为50万美元[158] - 2019年3月31日和2018年12月31日贷款损失准备金均为480万美元[163] - 2019年3月31日贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.02%，2018年12月31日为1.00%[165] - 2019年3月31日非 performing 资产为30万美元，2018年12月31日为40万美元[166] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司处于非应计状态的贷款均为20万美元[170] - 2019年3月31日潜在问题贷款为550万美元，占总贷款的1.2%，2018年12月31日为650万美元，占比1.4%[173] - 2019年第一季度潜在问题贷款总额为548.1万美元，较上一季度的652.8万美元有所下降[175] - 截至2019年3月31日，约10万美元（占潜在问题贷款总额的1%）逾期至少30天但少于90天[176] - 2019年第一季度逾期30 - 89天的执行贷款总额为92.7万美元，低于上一季度的210.6万美元[177] 公司贷款损失准备金评估情况 - 公司按季度评估贷款损失准备金，将贷款组合分为五个部分进行分析和估算[54] - 公司自2016年第四季度起每季度增加追溯期，截至2019年3月31日季度，追溯期增至40个季度[57] - 公司在评估商业房地产投资组合部分的历史损失率时，部分参考了同行银行集团的损失率[55] - 自2016年第四季度起，公司每季度增加回溯期，2019年3月31日季度末回溯期增至40个季度[131] 公司抵押贷款服务权情况 - 公司基于对应抵押贷款出售日服务权的公允价值确认抵押贷款服务权[80] - 公司选择采用摊销法计量抵押贷款服务权，按预计净服务收入的比例和期限进行摊销[80] - 公司已记录与无追索权出售给房利美的贷款相关的抵押贷款服务权[81] - 公司按季度评估抵押贷款服务权的减值情况，若账面价值超过公允价值则建立估值备抵[82] - 2019年3月31日MSRs净期末余额为141万美元，2018年3月31日为160.4万美元；2019年摊销费用为7.2万美元，2018年为9.3万美元[84] 公司非经常性公允价值计量资产情况 - 2019年3月31日非经常性公允价值计量的资产中，持有待售贷款账面价值为131.3万美元，其他资产为158.2万美元，总计289.5万美元；2

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☑ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2018 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15 (d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 0-26486 Auburn National Bancorporation, Inc. (Exact name of registrant as specified in charter) Delaware 63-0885779 Common Stock ...