证券代码：301389 证券简称：隆扬电子 公告编号：2025-011 隆扬电子（昆山）股份有限公司 关于续聘2025年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 1.基本信息 隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月11日召 开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所 的议案》，本事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过。具体情况如 下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任2025年度财务报表及 内部控制审计机构。在以往与公司的合作过程中，遵循《中国注册会计师独立 审计准则》及审计相关规则规定，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护 了公司及股东的合法权益。基于该所丰富的审计经验和职业素养，能够为公司 提供高质量的审计服务。因此，公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司2025年度审计机构及内部控制审计机构。公司董事会提请股东大会 授权公司管理层根据公司2025年度审计工作量和市场价格水平与容诚会计师事 务所（特殊普 ...

募集资金情况 - 2022年10月20日公开发行7087.50万股，募集资金总额15.95亿元，净额14.72亿元[1] - 2024年度直接投入募集资金项目7282.80万元，累计投入1.70亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额13.02亿元，利息及理财收益6227.41万元，汇兑收益净额79.17万元，手续费支出0.89万元[2] - 部分募集资金用于现金管理金额7.10亿元，2024年12月31日专户余额合计6.55亿元[2][3][9] - 2024年度募集资金总额为147,178.01万元[19] 银行账户余额 - 截至2024年12月31日，中信银行苏州分行账号余额5.17亿元[8] - 截至2024年12月31日，江苏昆山农村商业银行新镇支行账号余额68.47万元[8] - 截至2024年12月31日，中国民生银行苏州分行账号余额188.82万元[8] - 截至2024年12月31日，中国银行昆山分行账号余额4414.71万元[8] - 公司银行账户合计余额为71,032.30万元[14] 项目投入情况 - 研发中心项目累计投入1,921.28万元，投入进度31.32%，预计2026年4月达预定可使用状态[19] - 泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目累计投入35.98万元，投入进度0.45%，预计2027年9月达预定可使用状态[19] - 复合铜箔生产基地建设项目累计投入7,553.37万元，投入进度9.44%，预计2027年12月达预定可使用状态[20] - 回购股份累计投入1,773.30万元，投入进度68.20%[20] - 已终止富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目本年度实际投入898.43万元，累计投入4,347.10万元[7] - 已终止电磁屏蔽及相关材料扩产项目本年度实际投入31.94万元，累计投入1,351.58万元[7] 资金使用与变更 - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为31,098.09万元，占比21.13%[19] - 超募资金总额为109,946.15万元，用于复合铜箔生产基地建设项目80,000.00万元，回购股份不超2,600.00万元[1] - 截至2024年12月31日，超募资金支付复合铜箔生产基地建设项目7,553.37万元，回购股份1,773.30万元，现金管理余额52,389.00万元，协定存款52,580.10万元[1] - 2023年使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计2,322.28万元[3] - 公司可使用不超60,000.00万元闲置自有资金和不超150,000.00万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额71,032.30万元，协定存款57,183.63万元[3] 项目调整 - 公司终止“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”[20] - 终止原因是下游需求疲软、现有产能足、产业链变化，公司调整产业布局规划[7] - 公司拟用已终止募投项目部分剩余8,000万元募集资金实施泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目[1][7][8] - 终止上述两个募投项目及实施泰国项目均经董事会、监事会、股东大会审议通过，保荐机构出具无异议核查意见[1][7][8]

综合授信 - 公司2025年度拟申请不超100,000万元综合授信额度[1] - 额度期限自股东大会决议通过至2025年年度股东大会召开[1] 授权安排 - 董事会提请授权管理层实施业务方案并签协议[2] - 授权有效期与额度有效期一致[2]

业绩总结 - 2024年度鼎炫控股营收20.38533348亿新台币，净利润5.96471136亿新台币[3] - 截至2024年12月31日，鼎炫控股资产总额122.14475724亿新台币，净资产113.05628708亿新台币[3] 担保情况 - 控股股东鼎炫控股为子公司及孙公司提供不超1.3亿新台币无偿担保[1] - 2025年初至今公司接受3500万新台币无偿担保，无其他关联交易[7] - 萨摩亚商隆扬国际台湾分公司获1000万新台币担保，聚赫新材获1.2亿新台币担保[1] 各方观点 - 独立董事认为担保满足资金需求，无财务负面影响[8] - 董事会认为关联担保利于子公司发展[8] - 保荐机构认为关联交易合规[10]

证券代码：301389 证券简称：隆扬电子 公告编号：2025-017 隆扬电子（昆山）股份有限公司 关于公司2025年度董事、监事、高级管理人员 薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月11日召开的第 二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2025年度董事薪酬方案的议案》《关 于公司2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》；同日召开的第二届监事会第十二次 会议审议通过了《关于公司2025年度监事薪酬方案的议案》。《关于公司2025年度董 事薪酬方案的议案》和《关于公司2025年度监事薪酬方案的议案》尚需提交2024年年 度股东大会审议。根据《公司章程》《董事会薪酬委员会工作细则》等相关制度，结 合公司经营规模、业绩等实际情况，参考行业薪酬水平，制定公司2025年度董事、监 事和高级管理人员薪酬方案如下： 一、适用对象 本薪酬方案适用于公司董事、监事、高级管理人员。 二、适用期限 本次董事、监事薪酬方案自公司股东大会审议通过后生效，高级管理人员薪酬方 案自公司董事会审议通 ...

关联交易金额 - 2024年与台衡精密测控（昆山）股份有限公司发生日常关联交易383.04万元[3] - 2024年孙公司台湾分公司与台湾衡器有限公司发生33.77万元[3] - 2025年预计与台衡精密测控（昆山）股份有限公司发生日常关联交易415.00万元[3] - 2025年孙公司台湾分公司预计与台湾衡器有限公司发生36.00万元[3] - 2025年预计日常关联交易总计451.00万元，截至3月13日已发生71.33万元，2024年实际发生额416.81万元[8] 租赁与采购差异 - 2024年萨摩亚商隆扬国际股份有限公司台湾分公司租赁厂房实际较预计差异-6.19%[5] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司租赁厂房实际较预计差异-40.79%[6] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司采购水电实际较预计差异-45.16%[6] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司采购生产设备实际较预计差异-85.50%[6] 关联方业绩 - 台衡精密测控（昆山）股份有限公司2024年度营业收入16395.00186万元，净利润3748.211073万元[9] - 台湾衡器有限公司2024年度营业收入1422.6058万元新台币，净利润177.144662万元新台币[10] 交易评估 - 关联交易参照市场公允价格定价，遵循公平原则[11] - 关联交易为日常生产经营所需，不损害公司及股东利益[12] - 2024年交易价格公允，2025年预计交易符合经营发展所需[13] - 关联交易金额占比低，不影响公司独立性[13] 各方意见 - 独立董事同意将议案提交公司董事会审议[13] - 监事会同意通过议案[13] - 保荐机构认为交易事项决策程序合规[14] - 保荐机构同意2024及2025年关联交易事项[14]

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 隆扬电子（昆山）股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 13 日 经核查独立董事刘铁华、孙琪华的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公 司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，隆扬电子（昆山） 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘铁 华、孙琪华的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 隆扬电子（昆山）股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0693 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 4-15 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 隆扬电子（昆山）股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称隆扬电子）董事 会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供隆扬电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将 ...

证券代码：301389 证券简称：隆扬电子 公告编号：2025-022 3、变更后公司采用的会计政策 隆扬电子（昆山）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要提示：本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政 部"）发布的《企业会计准则解释第18号》的相关规定进行的相应变更，无需提交公 司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更原因 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）， 规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13号— —或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业 务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业 自发布年度提前执行。 2、变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及 ...

隆扬电子（昆山）股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 隆扬电子（昆山）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下 简称公司或本公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效 性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 ...