1、基本信息 名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 组织形式：合伙企业（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91440101MA9W0YP8X3 江龙船艇科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，江龙船艇科技股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职， 现将董事会审计委员会对广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"司农会 计师事务所"）2024 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 注册地址：广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 执行事务合伙人（首席合伙人）：吉争雄 截至 2024 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 346 人，合伙人 32 人，注册 会计师 148 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 7 ...

江龙船艇科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 随着江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司的稳步发展， 公司及子公司的进出口业务不断增加。当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司 的经营业绩会造成一定影响。为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对 公司业绩造成不良影响，锁定汇兑成本，提高外汇资金使用效率，公司拟使用与 国际业务收入规模相匹配的资金开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务基本情况 1、主要涉及币种及业务品种 公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的 主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、港币、欧元等。 公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、结构性远期及 其他外汇衍生品等业务。 2、业务规模及投入资金来源 1 三、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性 公司及子公司出口业务以美元、港币结算为主，进口材料设备以美元、欧元 结算为主。受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经 营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展 外汇套期保值业务。公司 ...

证券代码：300589 证券简称：江龙船艇 公告编号：2025-013 江龙船艇科技股份有限公司 关于 2025 年度担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"江龙船艇"或"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议审议通 过了《关于 2025 年度担保额度预计的议案》。详细情况如下： 一、担保情况概述 因江龙船艇科技股份有限公司合并报表范围内子公司（以下简称"子公司"） 江龙船艇国际有限公司（以下简称"江龙国际"）业务发展的需要，公司拟对子 公司提供担保，具体情况如下： 注：（1）表中上市公司最近一期净资产为公司 2024 年度经审计归属于上市公司股东的净资产；（2） 被担保方最近一期资产负债率按照 2025 年 3 月 31 日财务数据计算得出。 担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。具体担保条款包括但不仅限于 担保金额、担保期限、担保方式等，均以与相关金融机构签订的最终协议为准。 在额度范围内，董事会授权公司董事长签署上述担保额度内相关法律 ...

证券代码：300589 证券简称：江龙船艇 公告编号：2025-017 2、变更前采用的会计政策 江龙船艇科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）相关要求，对会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不会对公司财 务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 2、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更是根据法律、法规和国家统一 的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东会审议。 一、本次会计政策变更情况概述 1、会计政策变更的原因及日期 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），明确了对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业 会计准则第 13 号——或有事项》有关规 ...

证券代码：300589 证券简称：江龙船艇 公告编号：2025-015 江龙船艇科技股份有限公司 （一）日常关联交易概述 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟与澳龙船艇科技有限公司 （以下简称"澳龙船艇"）在销售及采购办公设备、成品、半成品、原材料，生产 劳务，行政、咨询、设计服务，租赁厂房、办公场所、住宿等方面开展合作。因 澳龙船艇为公司关联方，公司与澳龙船艇开展合作将构成关联交易。预计公司 2025 年度可能与澳龙船艇发生的日常关联交易总额不超过 2,030 万元。2024 年 度上述同类日常关联交易预计金额为人民币 1,700 万元，实际发生金额为人民币 583.41 万元。 一、日常关联交易基本情况 公司于 2025 年 4 月 22 日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九 次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，夏刚先生、晏 志清先生、龚重英女士就本议案回避表决。本次日常关联交易预计事项在提交董 事会审议前已经公司第四 ...

证券代码：300589 证券简称：江龙船艇 公告编号：2025-014 江龙船艇科技股份有限公司 关于 2025 年度关联担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 公司为澳龙船艇提供担保时，澳龙船艇的其他股东须按照其所持澳龙船艇的 股权比例自行或者指定有担保能力的第三方提供担保；如无法按照前述要求提供 担保的，须将其所持澳龙船艇的全部股权全部质押给本公司，为本公司为澳龙船 艇提供的担保提供反担保。 担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。具体担保条款包括但不仅限于 担保金额、担保期限、担保方式等，均以与相关金融机构签订的最终协议为准。 在额度范围内，董事会提请股东会授权公司经营管理层签署上述担保额度内相关 法律文件，授权期限自公司年度股东会通过之日起至下一年度审议关联担保额度 的股东会召开之日止。 二、被担保人基本情况 1、鉴于公司参股澳龙船艇科技有限公司（以下简称"澳龙船艇"），并向 澳龙船艇委派董事，澳龙船艇成为公司的关联法人，公司为其提供担保将构成 关联担保。公司董事夏刚先生、晏志清先生、龚重英女士为关联董事，就 ...

关于修订《公司章程》并变更法定代表人的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第 四届董事会第十次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于变更 公司法定代表人的议案》。现将具体情况公告如下： 证券代码：300589 证券简称：江龙船艇 公告编号：2025-021 江龙船艇科技股份有限公司 董事会在审议利润分配政策的变更或调整 事项时，须经全体董事过半数表决同意， 且经公司二分之一以上独立董事表决同 意。监事会在审议利润分配政策调整时， 须经全体监事过半数表决同意。 股东会在审议利润分配政策的变更或调整 事项时，应当安排通过证券交易所的交易 系统、互联网系统等方式为中小投资者参 加股东会提供便利，并经出席股东会的股 东所持表决权的 2/3 以上通过。 | 参加股东大会提供便利，并经出席股东大 | | --- | | 会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 | 一、公司章程修订情况 根据《公司法》等法律法规规定以及公司实际情况，对公司《公司章程》 相关条款 ...

名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律法规的要求，江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 对会计师事务所 2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 成立日期：2020 年 11 月 25 日 组织形式：合伙企业（特殊普通合伙） 江龙船艇科技股份有限公司 2024 年度对会计师事务所履职情况评估报告 1、基本信息 统一社会信用代码：91440101MA9W0YP8X3 注册地址：广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 执行事务合伙人（首席合伙人）：吉争雄 截至 2024 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 346 人，合伙人 32 人，注册 会计师 148 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 73 人。 2024 年度业务总收入：12,253.49 万元 2024 年度审计业务收入：10,500.08 万元 2024 年度证券业务收入：6,619.61 万元 ...

江龙船艇科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江龙船艇科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江龙船艇科技股份有限公司全体股东： 为适应公司发展需要，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和 风险防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，根据 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定以及《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法 规和规章制度的要求，结合江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 江龙船艇科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 ...

江龙船艇科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024年度监事会工作报告 2024年度，江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会在公司 日常运作过程中，严格依照《公司法》《证券法》《公司章程》以及公司《监事 会议事规则》的相关规定，围绕公司年度生产经营目标切实开展各项工作。公司 全体监事恪尽职守、勤勉尽责、努力工作，保障了公司规范运作和资产及财务的 准确完整，维护了公司权益及股东权益。现将2024年度公司监事会工作报告如下： 一、2024年度公司监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了4次监事会，具体内容如下： 江龙船艇科技股份有限公司 （一）2024年4月22日，召开了公司第四届监事会第五次会议，会议应到监 事3名，实到监事3名，会议的召开与表决程序均符合《公司法》《公司章程》及 《监事会议事规则》等有关规定。会议经审议，通过了如下议案： 1、《2023年度监事会工作报告》； 2、《2023年度财务决算报告》； 7、《关于2024年度日常关联交易预计的议案》； 8、《关于开展外汇套期保值业务的议案》； 9、《关于向银行申请综合授信额度的议案》； 10、《2024年第一季度报告》； 1 ...