会议情况 - 公司第六届董事会第七次会议于2024年11月18日召开，应出席董事9人，实际出席9人[2] 市场扩张和并购 - 公司拟0元收购上海世纪鑫辰持有的共达（浙江）电声10%股权，对应认缴出资1000万元未实缴[3] - 股权收购完成后，共达（浙江）电声将成公司全资子公司[3] 议案表决 - 《关于对外投资收购股权暨关联交易的议案》表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权[4]

会议信息 - 共达电声第六届监事会第七次会议于2024年11月18日召开[2] - 会议通知于2024年11月15日发出[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 会议表决通过《关于对外投资收购股权暨关联交易的议案》[3] - 表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权[4]

市场扩张和并购 - 公司拟0元收购上海鑫辰持有的共达浙江10%股份，对应认缴出资1000万元未实缴[2] - 收购前公司持股90%，收购后将持股100%[6][8] 业绩总结 - 2024年9月30日共达浙江资产总额134418846.34元，负债49891692.00元，净资产84527154.34元[8] - 2023年12月31日共达浙江资产总额9965847.66元，负债891595.94元，净资产9074251.72元[8] - 2024年9月30日共达浙江净利润 -4547097.38元，2023年12月31日净利润 -925748.28元[8] 其他新策略 - 公司须在协议生效一月内实缴标的股份对应注册资本[10] - 协议生效后目标公司需10个工作日完成标的股份变更登记[11] - 截至2024年10月31日，公司与关联方已发生关联交易总金额为0元（不含本次）[16] - 本次交易对公司财务和经营无重大影响，符合股东利益和长远战略[15]

一、涉及公司 共达电声[1] 二、核心观点及论据 （一）实控人变更相关 1. 之前实控人变更情况：2017 - 2018年实控人由四位老板变更为万博声学股份理线公司，后2021年从万魔声学变更为无锡力感，今年7月变更为周思远[13][14][15]。 2. 实控人变更影响：新实控人周思远所在的伟豪创新投资旗下有很多公司，如芯片公司、半导体公司、制造业等，对共达电声有协同作用，看好的企业有机会装入上市公司壮大规模[15]。 （二）业务相关 1. **业务板块划分** - 目前公司业务分为汽车产品和消费产品两大块，后续可能改为汽车B机和消费B机，目前这两块业务在集团记报中占比基本持平，以前消费产品占比32%左右，现在汽车和其他产品占比超过50%，未来增长最快的可能是汽车电子产品[12][13]。 2. **消费电子业务** - **业务情况**：消费电子业务包括ECM业务（主要做高端客户，份额较高）、MEMS麦克风（全球出货量排第四）、手机喇叭（占比小，产线投资大产出慢，维持满户生产未扩产）[10]。 - **产能规划**：ECM产量够不需要再投资，MEMS方面因电子烟从ECM向MEMS切换有扩产计划，手机喇叭无扩产计划[11]。 3. **汽车电子业务** - **业务拓展**：采用T字战略，在汽车电子领域不断拓展新的品类，如长安阿维塔E11的RNC传感器（全球首要贡献）、凯迪拉克新能源车型（国际首发），除RNC、ANC和模组外，还拓展了车载无线充、UFB充、Kegel Max包、一体机、辅助驾驶模组等，部分在第三季度已定点并小批量生产，拓展后单机价值量提升，对营收和毛利率影响较大[16]。 - **业务考核**：关注定点车型数量，从定点到出货有时间差（海外一般两年，国内一般一年，有的六个月），一旦车型上市会有爆发式增长[6]。 4. **新品类拓展** - 除了汽车和消费电子业务，还在做电子烟模组（收购豪神准备做电子烟模组，拉动MEMS存放量）、配合无人机和透明机做光学相关模组（内部叫ofdu）[7][8]。 5. **浙江子公司情况** - 规划做其他喇叭，产能规划4000万，产出10亿，目前处于基建阶段，年底验收，已在准备产线，拿到一些小客户定点，量产可能在明年下半年[8]。 （三）财务相关 1. 毛利率：一直比较稳定，在27% - 29%之间[4]。 2. 营收增长和毛利率展望：今年发展较好，比三季度和同期增长速度差不多能保持，毛利率能维持，对未来比较乐观，与股权激励等相关[18]。 三、其他重要内容 1. 之前时空人变更涉及员工股代持问题，原以为不是问题，后因员工无资金能力收回员工股，变更时空人对公司业务无本质影响[2]。 2. 定增是否继续要看后期公司发展战略协同作用，具体以公告为准[4]。 3. 公司欢迎投资者到山东或威尔邦到公司实地考察[20]。

共达电声股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 共达电声股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 2 日、 2024 年 4 月 24 日分别召开了第五届董事会第二十五次会议、2023 年 度股东大会，审议通过了《关于拟续聘公司 2024 年度审计机构的议 案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚 事务所"）为公司 2024 年度审计机构，具体详见《共达电声股份有限 公司关于续聘容诚会计师事务所为公司 2024 年度审计机构的公告》 （公告编号：2024-015）。 2024 年 10 月 30 日，公司收到容诚事务所出具的《关于变更公 司签字注册会计师的告知函》，现将具体内容公告如下： 一、本次变更签字注册会计师的概况 证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2024-086 陈正，2017 年开始从事上市公司审计业务，2023 年起在容诚事 务所执业，2022 年成为中国注册会计师。陈正先生近三年签署过上市 公司豪美新材的审计报告，具有相应的专业胜任能力 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入333,541,581.11元，同比增长24.95%；年初至报告期末营业收入866,593,194.37元，同比增长20.62%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润23,230,827.97元，同比增长146.36%；年初至报告期末为58,404,937.02元，同比增长72.90%[2] - 本报告期末总资产1,511,816,138.14元，较上年度末增长9.66%；归属于上市公司股东的所有者权益664,543,445.27元，较上年度末增长8.80%[2] - 公司2024年第三季度末资产总计15.12亿元，较期初的13.79亿元增长9.65%[10][11] - 营业总收入8.67亿元，较上期的7.18亿元增长20.62%[12] - 营业总成本7.67亿元，较上期的6.56亿元增长16.93%[12] - 营业利润7703.03万元，较上期的3862.60万元增长99.42%[12] - 净利润6259.70万元，较上期的3646.19万元增长71.68%[12] - 持续经营净利润为62596997.05元，上年同期为36461895.58元[13] - 归属于母公司股东的净利润为58404937.02元，上年同期为33779293.27元[13] - 基本每股收益为0.1622元，上年同期为0.0938元[13] 资产类关键指标变化 - 应收票据期末余额49,421,776.20元，较年初余额增长274.38%，因商业承兑票据结算的客户营业收入增加[4] - 预付款项期末余额11,380,623.44元，较年初余额增长770.53%，主要因预付材料款增加[5] - 存货期末余额260,119,354.30元，较年初余额增长39.87%，因本期备货增加及子公司上年末库存较低[5] - 流动资产合计9.96亿元，较期初的9.39亿元增长6.10%[10] - 非流动资产合计5.16亿元，较期初的4.40亿元增长17.23%[10] 负债类关键指标变化 - 短期借款期末余额258,688,775.29元，较年初余额增长185.44%，因银行借款增加[5] - 负债合计8.34亿元，较期初的7.59亿元增长9.92%[11] - 流动负债合计7.56亿元，较期初的6.62亿元增长14.14%[11] - 非流动负债合计0.78亿元，较期初的0.96亿元下降19.21%[11] 费用类关键指标变化 - 财务费用本期发生额6,689,113.05元，较上期发生额增长547.72%，因利息费用增加和汇兑收益减少[5] 现金流量类关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,034,073,495.56元，较上期增长30.59%，因营业收入增加销售回款增加[5] - 收到的税费返还15,871,337.19元，较上期增长118.00%，因出口退税款增加[5] - 收到其他与经营活动有关的现金为20,796,519.41元，同比增长292.48%，主要因政府补助和利息收入增加[6] - 购买商品、接受劳务支付的现金为827,370,049.70元，同比增长48.67%，因采购额增加采购付现增加[6] - 经营活动产生的现金流量净额为27,507,807.16元，同比下降60.63%，主要因采购额增加采购付现增加[6] - 购建固定资产等支付的现金为110,340,302.53元，同比增长259.78%，因子公司支付设备和基建款增加[6] - 投资活动产生的现金流量净额为 -99,016,202.53元，同比下降229.99%，因子公司支付设备和基建款增加[6] - 筹资活动产生的现金流量净额为61,033,951.45元，同比增长350.77%，因上期取得同一控制下子公司支付现金[6] - 现金及现金等价物净增加额为 -9,690,103.47元，同比下降154.74%，因经营和投资活动现金流量净额减少[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1034073495.56元，上年同期为791832466.84元[13] - 经营活动现金流入小计为1070741368.00元，上年同期为804411538.23元[14] - 经营活动现金流出小计为1043233560.84元，上年同期为734534419.41元[14] - 投资活动现金流入小计为15324100.00元，上年同期为663208.40元[14] - 投资活动现金流出小计为114340302.53元，上年同期为30668679.08元[14] - 筹资活动现金流入小计为305365984.87元，上年同期为228650809.04元[14] - 筹资活动现金流出小计为244332033.42元，上年同期为252989080.70元[15] 股权持股情况 - 无锡韦感半导体有限公司持股比例13.01%，持股数量46,848,015股，质押27,750,000股[7] - 潍坊爱声声学科技有限公司持股比例4.99%，持股数量17,980,000股[7] - 全国社保基金五零三组合持股比例4.31%，持股数量15,500,000股[7]

股票期权授予情况 - 首次授予数量为1694万份，授予人数119人，行权价格10.60元/股[3] - 首次授权日为2024年9月2日，登记完成日为2024年9月25日[3][14] - 董事长等3人各获授120万份，各占总数6.6667% [6] - 副总经理等3人各获授85万份，各占总数4.7222% [6] - 中层及核心人员113人获授1079万份，占总数59.9444% [6] 行权安排 - 有效期最长不超过60个月，首次授予等待期为12、24、36个月[6][7] - 三个行权期行权比例分别为30%、30%、40% [7] - 激励对象考核分四档，优秀行权100%，合格50%，不合格0%[11] 业绩考核目标 - 2024 - 2026年营收或净利润增长率目标为30%、50%、70% [8] 费用测算 - 2024 - 2027年需摊销总费用2229.28万元，各年分别摊销380.62、994.20、595.43、259.03万元[15] 其他 - 用Black - Scholes模型测算，授予日收盘价10.43元/股[14] - 有效期对应波动率分别为21.1221%、18.6985%、19.5885%[14] - 无风险利率分别为1.50%、2.10%、2.75%[15]

证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2024-083 共达电声股份有限公司 关于独立董事取得独立董事培训证明的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 鉴于截至2023年度股东大会通知发出之日李云泽先生尚未取得深 圳证券交易所认可的独立董事培训证明，根据深圳证券交易所的有关 规定，其已书面承诺参加最近一次独立董事任前培训并取得深圳证券 交易所认可的独立董事培训证明。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 近日，公司收到独立董事李云泽先生的通知，获悉其已按照相关 规定参加了深圳证券交易所举办的上市公司独立董事任前培训（线 上），并取得了由深圳证券交易所颁发的《上市公司独立董事培训证 明》。 特此公告。 共达电声股份有限公司董事会 二〇二四年九月二十四日 共达电声股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月2日、 2024年4月24日分别召开了第五届董事会第二十五次会议、2023年度股 东大会，审议通过了《关于选举公司第六届董事会独立董事的议案》， 选举李云泽先生为公司第 ...

2、本次无锡韦感和爱声声学表决权委托到期事项，不存在违反 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券 交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件规定的情形，不 会影响公司控制权的稳定性，不会引起公司管理层变动，不会对公司 日常生产经营活动和财务状况产生重大影响，亦不会影响公司的独立 性和持续经营能力。 一、前期表决权委托协议签署及履行情况 2021 年 9 月 12 日，无锡韦感与爱声声学签署了《股份转让协议》 及《表决权委托协议》，无锡韦感拟协议收购爱声声学持有共达电声 股份有限公司（以下简称"共达电声"、"公司"）37,000,000 股股 份（占公司总股本 10.28%），并通过表决权委托的方式取得爱声声学 持有的共达电声 17,980,000 股股份（占公司总股本 4.99%）的表决 权，委托期限自前述协议生效之日起三年或无锡韦感或其关联方直接 证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2024-082 证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2024-082 共达电声股份有限公司 关于股东表决权委托协议到期的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披 ...

股权结构 - 无锡锐昊17.63%合伙份额由万蔡辛直接持有，82.37%由万蔡辛、廖勇代共达电声控股股东16名员工持有[1] 公告信息 - 2024年4月3日，共达电声披露《关于实际控制人股权结构的更正公告》[1] - 更正内容涉及《2021年年度报告》等相关文件[1]