财务审计 - 毕马威华振对天齐锂业2024年度财报于2025年3月26日签发无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 2024年与雅江县润丰矿业往来累计36.51万元，偿还33.33万元，期末余额3.18万元[10] - 子公司2024年期初其他应收款余额220314.03万元，累计发生333850.33万元，偿还390751.66万元，期末余额163915.49万元[10] - 子公司应收股利2024年累计发生90207.97万元，偿还90207.97万元[10] - 2024年所有关联资金往来期初余额220314.03万元，累计发生424094.81万元，偿还480992.96万元，期末余额163918.67万元[10] 审批情况 - 天齐锂业2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表于2025年3月26日获董事会批准[10]

审计相关 - 毕马威华振审计天齐锂业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 毕马威华振认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年3月26日[10] 责任与风险 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5]

配股情况 - 2017年配股以12月15日总股本994,356,650股为基数，每10股配售1.5股，可配售149,153,497股，配售价11.06元/股[11] - 2017年配股实际配售147,696,201股，募资1,633,519,983.06元，净额1,604,468,927.16元，12月26日到账[12] - 2019年配股以12月17日总股本1,141,987,945股为基数，每10股配售3股，可配售342,596,383股，配售价8.75元/股[15] - 2019年12月向全体股东配售335,111,438股普通股，募资2,932,225,082.50元，净额2,905,054,300.45元[16] 募集资金余额 - 2018 - 2024年各年度2017年配股募集资金余额情况，2024年末为0元[14] - 2019 - 2024年各年度2019年配股募集资金余额情况，2024年末为0元[18] 资金使用与项目投入 - 2017 - 2024年累计变更2017年配股用途的募资总额156,101.32万元[32] - 澳大利亚“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”截至期末累计投入160,866.80万元，进度100.35%，2024年效益 - 6,824.05万元[32] - 2018年3月1日以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目款13,195.51万澳元，折合67,586.08万元[35] - 以募集资金购入澳元17,939.00万元、美元666.81万元对下属单位直接投资[35] - 2019年配股累计变更用途募资总额290,837.82万元，比例100.00%[41] - 承诺投资项目“偿还购买SQM23.77%股权的部分并购贷款”，截至期末累计投入290,837.82万元，进度100.00%[41] - 2020年1月3日以募集资金购入美元41,573.83万元（折合290,505.42万元），1月8日偿还收购SQM23.77%股权部分并购贷款[43] - 2020年支付发行费用332.40万元[43] 其他事项 - 2018年1月5日会同国金证券与中信成都光华支行签《三方监管协议》，支取超8,000,000元银行通知保荐机构[20] - 通过对成都天齐增资，再由其向TLH、TLK增资，最终TLK完成对外结算支付[22] - 2024年将天齐锂业募集资金专户销户，余额19,210.08元转至基本户和一般户[24] - 2019年聘请摩根士丹利证券担任配股发行保荐机构，承接国金证券未完成督导工作[25] - 2019年12月30日公司及子公司与银行、摩根士丹利证券签署《四方监管协议》[26] - 2024年11月将天齐锂业和天齐鑫隆的募集资金专户销户，余额311,155.47元转至基本户和一般户用于永久性补充流动资金[28] - 拟以TLEA增资扩股方式引入战略投资者IGO，交易完成后公司持有TLEA注册资本的51%，投资者持有49%[37] - 截至2024年12月31日，募投项目实施主体TLK成为公司间接持股51%的控股子公司[39] - 2024年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况[44] - 募集资金使用与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容无重大差异[45]

业绩总结 - 2024年度锂矿和锂化合物及衍生品销售收入为130.53亿元[9] - 2024年公司营业收入为130.63亿元，同比下降67.74%[45] - 2024年公司营业利润为14.32亿元，同比下降96.06%[45] - 2024年公司利润总额为12.92亿元，同比下降96.44%[48] - 2024年公司净亏损2924.23万元，同比由盈转亏[48] - 2024年归属于母公司股东的净亏损为79.05亿元，同比由盈转亏[48] - 2024年基本每股损失为4.82元，同比由盈转亏[55] - 2024年母公司营业收入为6725.72万元，同比下降57.45%[59] - 2024年母公司营业利润为8.27亿元，同比下降87.44%[59] - 2024年母公司净利润为8.23亿元，同比下降87.48%[62] - 2024年母公司综合收益总额为8.58亿元，同比下降86.76%[62] 资产负债情况 - 2024年公司流动资产合计128.50亿元，同比下降34.54%[1] - 2024年公司非流动资产合计558.28亿元，同比增长4.16%[23] - 2024年公司资产总计686.78亿元，同比下降6.21%[23] - 2024年公司流动负债合计50.41亿元，同比下降24.30%[26] - 2024年公司非流动负债合计144.54亿元，同比增长17.21%[29] - 2024年公司负债合计194.96亿元，同比增长2.65%[30] - 2024年公司股东权益合计491.82亿元，同比下降9.32%[31] - 2024年母公司流动资产合计26.71亿元，同比下降29.60%[34] - 2024年母公司非流动资产合计352.27亿元，同比增长0.33%[36] - 2024年母公司资产总计378.98亿元，同比下降2.59%[36] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计152.88亿元，同比下降67.90%[63] - 2024年经营活动现金流出小计97.34亿元，同比下降60.94%[63] - 2024年经营活动产生的现金流量净额55.54亿元，同比下降75.52%[63] - 2024年投资活动现金流入小计3.73亿元，同比下降84.61%[63] - 2024年投资活动现金流出小计62.57亿元，同比增长40.70%[64] - 2024年筹资活动现金流入小计99.22亿元，同比下降13.49%[64] - 2024年筹资活动现金流出小计131.63亿元，同比下降62.29%[64] - 2024年现金及现金等价物净减少额36.95亿元，同比增长24.87%[66] - 2024年母公司经营活动产生的现金流量净额5.22亿元，同比增长294.08%[70] - 2024年母公司投资活动产生的现金流量净额4.02亿元，同比下降90.50%[75] 其他关键数据 - 2024年度股东权益合计为54,236,642,791.64元[1] - 2024年度少数股东权益为2,716,984,723.46元[1] - 2024年度未分配利润为831,954,051.59元[1] - 2024年度盈余公积为20,297,120.27元[1] - 2024年度其他综合收益为453,704,870.58元[1] - 2024年度库存股为199,985,012.86元[1] - 2024年度资本公积为23,736,788,830.24元[1] - 2024年度股本为1,641,221,583.00元[1] 会计政策与标准 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[9] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额标准为大于人民币5,000万[93] - 重要的应收款项坏账准备本期收回、转回或核销单项金额标准为大于人民币5,000万[93] - 重要的在建工程单个项目预算金额标准为大于最近一期经审计的净资产2%[93] - 重要的账龄超过1年的预付账款、合同负债、应付账款及其他应付款单项金额标准为大于人民币5,000万[93] - 重要的合营安排或联营安排单个被投资单位长期股权投资账面价值标准为超过最近一期经审计的净资产2%[93]

配股情况 - 2017年配股以12月15日总股本994,356,650股为基数，每10股配售1.5股，可配售149,153,497股，配售价格11.06元/股[1] - 2017年配股实际配售147,696,201股，募集资金总额1,633,519,983.06元，净额1,604,468,927.16元，12月26日到账[2] - 2019年配股以12月17日总股本1,141,987,945股为基数，每10股配售3股，可配售342,596,383股，配售价格8.75元/股[4] - 2019年配股实际配售335,111,438股，募集资金总额2,932,225,082.50元，净额2,905,054,300.45元，12月26日到账[5] 资金使用 - 2017年配股募集资金用于澳大利亚“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”，2024年末余额为0元[3] - 2019年配股募集资金用于偿还购买SQM23.77%股权的部分并购贷款，2024年末余额为0元[6] - 2018年3月1日公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目款13,195.51万澳元，折合人民币67,586.08万元[21] - 除资金置换外，公司以募集资金购入澳元17,939.00万元、美元666.81万元对下属单位进行直接投资[22] - 2020年1月3日公司以募集资金购入41,573.83万美元用于偿还收购SQM23.77%股权的部分并购贷款[26] 项目进展 - 募投承诺项目澳大利亚“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”已完成[10] - 募投承诺项目偿还购买SQM 23.77%股权的部分并购贷款已完成[14] 资金余额 - 2017年配股募集资金初始存放金额为16.0446892716亿元，截至2024年12月31日余额为0元[16] - 2019年配股募集资金初始存放金额为29.0849118918亿元，截至2024年12月31日余额为0元[18] - 2024年将天齐锂业2017年配股募集资金专户销户，余额19210.08元转至基本户和一般户[11] - 2024年将天齐锂业和天齐鑫隆2019年配股募集资金专户销户，余额311155.47元转至基本户和一般户[14] 其他事项 - 2021年12月14日公司公告《募集资金管理和使用制度》，原《募集资金存储管理制度》失效[7] - 2019年12月30日，公司及子公司与银行、保荐机构签署《四方监管协议》[12] - 2021年12月31日后，摩根士丹利证券继续对2019年配股募集资金履行督导义务[13] - 2022年7月2日和2023年6月6日，2019年配股项目保荐代表人两次更换[13] - 2017年度配股及2019年度配股的持续督导保荐代表人为封嘉玮先生和赵玉松先生[13] - 2020 - 2021年公司决议变更2017年配股募投项目实施方式，交易完成后公司持有项目实施主体TLK 51%股权[22][23] - 2024年度公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况[28] - 2024年度募集资金使用与披露内容无重大差异[29] - 毕马威华振认为公司2024年度专项报告如实反映募集资金存放和使用情况[30] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规[30]

会议召开情况 - 2024年第六届董事会召开10次会议，独立董事均出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均出席[5] - 报告期内ESG与可持续发展委员会召开2次会议[6] - 报告期内战略与投资委员会召开1次会议[7] - 报告期内召开3次独立董事专门会议[7] 信息披露情况 - 2024年发布A股定期报告4份、H股中英文定期报告8份[10] - 2024年巨潮资讯网披露公告及文件121份[10] - 2024年港交所网站披露中文公告115份、英文公告59份[10] 可持续发展 - 以三种语言发布可持续发展报告[6] - 将可持续发展战略融入整体战略[7] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场办公累计23天[8] - 2024年独立董事履职尽责并建言献策[14] - 2025年独立董事将提供更多建议[14] 其他 - 战略投资由战投部门牵头，多部门配合[7] - 独立董事建议研发融入绿色概念并增投入[9]

会议召开情况 - 2024年公司第六届董事会召开10次会议[5] - 2024年公司召开3次股东大会[6] - 2024年董事会审计与风险委员会召开6次会议[7] - 2024年董事会提名与治理委员会召开1次会议[9] - 2024年公司召开3次独立董事专门会议[10] 信息披露情况 - 2024年公司发布A股定期报告4份和H股中英文定期报告8份[14] - 2024年巨潮资讯网披露公司公告及文件121份[14] - 2024年香港联合交易所网站披露公司中文公告及文件115份、英文公告59份[14] 独立董事情况 - 2024年独立董事现场办公累计18天[12] - 2024年独立董事就定期报告等事项发表意见[16] - 2025年独立董事将提供更多建设性建议[19] 策略建议 - 加强跨部门合作，将专利纳入宣传推广核心领域[13] - 探索科研成果转化为公司资产方式，筹备环保项目[13] - 锂价低迷业绩亏损周期推限制性股票激励计划和节流措施[13] - 把股东利益放首位，考虑归母利润最大化[13] - 重视风险控制和多元化布局，寻找非经营性价值[13]

会议召开情况 - 2024年董事会召开10次会议，独立董事均出席[5] - 2024年股东大会召开3次，独立董事均出席[6] - 报告期内薪酬与考核委员会召开5次会议[7] - 报告期内战略与投资委员会召开1次会议[8] - 报告期内审计与风险委员会召开6次会议[9] - 报告期内独立董事专门会议召开3次[12] 信息披露情况 - 2024年发布A股定期报告4份、H股中英文定期报告8份[15] - 2024年巨潮资讯网披露公告及文件121份[15] - 2024年港交所网站披露中文公告及文件115份、英文公告59份[15] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事现场办公累计18天[13] - 2024年独立董事就多事项发表意见[17] - 2024年独立董事主动查询重大事项[17]

会议召开情况 - 2024年第六届董事会召开10次会议[4] - 2024年召开3次股东大会[5] - 报告期内审计与风险委员会召开6次会议[6] - 报告期内提名与治理委员会召开1次会议[8] - 报告期内薪酬与考核委员会召开5次会议[9] - 报告期内召开3次独立董事专门会议[10] 信息披露情况 - 2024年发布A股定期报告4份和H股中英文定期报告8份[14] - 2024年巨潮资讯网披露公告及文件121份[14] - 2024年港交所网站披露中文公告及文件115份、英文公告59份[14] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事现场办公累计15天[12] - 2024年就定期报告等事项发表意见[16] - 2024年12月7日征集股权激励议案表决权[18] - 2024年对股权激励议案投同意票[18] 未来展望 - 2025年独立董事将提供更多建设性建议[21]

增发授权 - 公司拟提请股东大会授权增发不超已发行股份总数20%的H股或相关证券及权利[1] - 一般性授权有效期至三者中最早日期止[3] - 董事会或其授权人士可处理不超已发行股份总数20%的H股[2][3] 授权事项 - 授权决定发行新股条款及条件[1] - 授权取得相关批准、聘请中介等[3] - 授权根据发行情况增加资本并修订章程[4] 审议安排 - 此事项需提交2024年度股东大会审议[4] - 2025年3月26日董事会会议审议通过相关议案[1] - 公告日期为2025年3月27日[5]