中国深圳福田区深南大道 4011 号港中旅大厦 21A-3 层、第 22A、23A、24A、25A、26A 层， 21A-3/F., 22A/F.,23A/F.,24A/F., 25A/F.,26A/F.,CTS Tower, No.4011, ShenNan Road, ShenZhen, 电话（Tel.）：（86）755-83025555；传真（Fax.）：（86）755-83025068, 83025058 邮编(P.C.)：518048；网址（Website）：http://www.huashang.cn 广东华商律师事务所 关于深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2024 年第二次临时股东会的 法律意见书 2024 年 11 月 广东华商律师事务所 关于深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2024 年第二次临时股东会的 法律意见书 致：深圳奥特迅电力设备股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及中国证券监督管理委员会《上市 公司股东大会规则（2022年修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、 法规及规范性文件的规定，广 ...

证券代码：002227 证券简称：奥特迅 公告编号：2024-073 深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2024年第二次临时股东会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东会未出现否决提案的情形； 2、本次股东会未涉及变更以往股东会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 其中，通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）交易系统进行网络投票 的具体时间为：2024 年 11 月 7 日的交易时间，即上午 9：15-9：25，9:30—11:30， 下午 13:00—15:00；通过互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票 的具体时间为：2024 年 11 月 7 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。 2.公司部分董事、监事、高级管理人员、见证律师出席了本次会议。 1 1. 会议召开时间： （1）现场会议时间：2024 年 11 月 7 日（星期四）下午 14：30 时； （2）网络投票时间：2024 年 11 月 7 日（星期四）。 二、议案审议表决情况 2 ...

营收与利润情况 - 本报告期营业收入98,847,645.81元，同比增长16.51%；年初至报告期末营业收入269,364,968.91元，同比增长18.14%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润-5,960,112.02元，同比增长26.93%；年初至报告期末为-23,413,432.88元，同比增长17.34%[2] - 营业总收入为269,364,968.91元，较上期227,997,136.23元增长18.14%[15] - 营业总成本为302,700,959.50元，较上期266,274,366.91元增长13.68%[17] - 营业利润为-27,177,437.85元，较上期-26,453,296.02元亏损扩大[17] - 净利润为-25,451,986.56元，较上期-28,769,405.37元亏损收窄[18] 资产情况 - 本报告期末总资产1,630,242,126.12元，较上年度末增长5.76%；归属于上市公司股东的所有者权益1,033,646,024.65元，较上年度末下降2.21%[2] - 货币资金期末余额64,428,560.08元，较期初下降56.27%，因支付货款、偿还借款及购买理财产品影响[5] - 交易性金融资产期末余额30,000,000.00元，报告期内购买理财产品所致[5] - 应收票据期末余额3,541,972.47元，较期初下降51.89%，因票据到期解付或背书转让增加[5] - 合同资产期末余额16,412,639.51元，较期初增长38.19%，因未到期质保金增加[5] - 使用权资产期末余额55,096,317.59元，较期初增长51.60%，因租赁合同增加[5] - 开发支出期末余额13,810,885.03元，较期初增长49.26%，因符合研发费用资本化条件的开发支出增加[5] - 2024年9月30日货币资金期末余额64,428,560.08元，期初余额147,329,139.09元[12] - 2024年9月30日应收账款期末余额155,233,013.19元，期初余额127,346,075.09元[12] - 2024年9月30日存货期末余额213,333,503.87元，期初余额190,227,957.84元[12] - 2024年9月30日流动资产合计期末余额541,523,279.13元，期初余额564,398,196.76元[13] - 2024年9月30日固定资产期末余额374,356,794.35元，期初余额335,927,262.40元[13] - 2024年9月30日在建工程期末余额400,051,418.96元，期初余额348,498,678.56元[13] - 2024年9月30日资产总计期末余额1,630,242,126.12元，期初余额1,541,404,330.29元[13] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额为-19,201,799.74元，较上年同期下降1169.20%，主要系司法冻结资金在上年同期解冻影响[2][8] - 销售商品、提供劳务收到的现金为 248,025,351.28 元，较上期 225,797,037.49 元有所增加[19] - 收到的税费返还为 1,710,557.33 元，较上期 2,738,130.38 元有所减少[19] - 经营活动产生的现金流量净额为 -19,201,799.74 元，较上期 -1,512,902.73 元亏损扩大[20] - 投资活动产生的现金流量净额为 -39,788,543.43 元，较上期 -12,796,192.17 元亏损扩大[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -28,995,068.61 元，较上期 -23,514,521.87 元亏损扩大[21] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 5,655.53 元，上期为 -36,449.29 元[21] - 现金及现金等价物净增加额为 -87,979,756.25 元，较上期 -37,860,066.06 元减少[21] - 期初现金及现金等价物余额为 147,019,502.47 元，期末为 59,039,746.22 元[21] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为28,637名[9] - 欧华实业有限公司持股比例51.25%，持股数量127,003,614股，质押20,000,000股[9] - 2024年8月23日欧华累计质押股份占其所持股份比例15.75%，占公司总股本比例8.07%[10] 负债与所有者权益情况 - 流动负债合计400,954,757.55元，较上期281,731,946.81元增长42.32%[14] - 非流动负债合计196,153,317.23元，较上期201,092,001.11元减少2.46%[15] - 负债合计597,108,074.78元，较上期482,823,947.92元增长23.67%[15] - 所有者权益合计1,033,134,051.34元，较上期1,058,580,382.37元减少2.40%[15] 其他财务指标 - 研发费用为22,716,122.52元，较上期20,088,507.89元增长13.08%[17] - 其他收益为11,599,406.11元，较上期17,613,734.21元减少34.14%[17] - 基本每股收益为 -0.0945，稀释每股收益为 -0.0945[19] 报告审计情况 - 公司第三季度报告未经审计[21]

审计人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与公司审计业务[8] 选聘规则 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[16] - 选聘可采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式，续聘可不公开选聘[15] - 公司选聘会计师事务所聘期一年，可以续聘[18] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明本期审计费用金额、定价原则、变化情况和原因[18] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18] 决策流程 - 公司聘用或解聘会计师事务所，需经审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东会决定[6] 履职评估 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职情况评估报告及自身履行监督职责情况报告[12] 改聘情况 - 当会计师事务所出现执业质量重大缺陷等7种情况时，公司应改聘[19] - 年报审计期间出现需改聘情形，审计委员会尽职调查后可在股东会前委任其他事务所，但需提交下次股东会审议[19] 改聘程序 - 公司改聘会计师事务所程序应符合制度第三章规定[20] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[21] 关注情形 - 审计委员会应对连续两年或同一年度多次变更等特定情形保持谨慎关注[23] 信息披露 - 公司选聘会计师事务所应及时履行信息披露义务[23] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[24] - 涉及变更会计师事务所需披露前任情况、变更原因等[24] 信息安全 - 公司应提高信息安全意识，担负主体和保密责任[25] - 选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[25] - 公司应督促聘任的会计师事务所履行信息安全保护义务[26] 制度实施 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[31]

股东会信息 - 公司将于2024年11月7日召开2024年第二次临时股东会[1] - 现场会议时间为14：30，网络投票时间为当天[2] - 股权登记日为2024年11月4日[5] 会议审议 - 会议审议《关于变更会计师事务所的议案》[7] 登记信息 - 登记时间为2024年11月5日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[10] - 登记地点为深圳市南山区奥特迅电力大厦公司证券部[10] 投票信息 - 普通股投票代码为“362227”，简称为“奥特投票”[14] 授权委托 - 授权委托书有限期限自签署日至本次股东会结束[21]

会议情况 - 公司第六届董事会第五次会议于2024年10月22日召开，8位董事全部出席[2] 议案审议 - 全票通过《2024年第三季度报告》等多项议案[2][4][5][6] 后续安排 - 拟聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年11月7日下午14：30召开第二次临时股东会[6]

会议信息 - 公司第六届监事会第五次会议2024年10月12日通知送达，10月22日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议事项 - 以3票同意通过《2024年第三季度报告》，10月23日披露[3] - 以3票同意通过《关于变更会计师事务所的议案》，10月23日公告[4] - 变更会计师事务所议案需提交2024年第二次临时股东会审议[5]

审计委员会设置 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[7] 内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 需在会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[10] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] 内部审计范围与重点 - 涵盖公司经营中与财务报告和信息披露相关业务环节[11] - 审查重点为对外投资等事项相关制度的完整性、合理性及有效性[17] 内部控制问题处理 - 发现内部控制缺陷，应督促整改并后续审查[17] - 发现重大缺陷或风险，应及时向审计委员会报告[17] - 审计委员会认为存在重大问题，董事会应向证券交易所报告并披露[17] 审计工作程序与处理 - 主要程序包括确定项目、通知被审计单位等[19] - 被审计单位拒绝接受或不配合审计等情形，单位责令改正并处理责任人[24] - 内部审计机构及人员未依规审计等情形，单位处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[24] - 内部审计人员履职受打击，单位采取保护措施并处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[25] 其他规定 - 公司所属单位提审计要求，经董事长同意，内审部门可审计[21] - 内审部门会同有关部门跟踪审计结果，必要时后续审计[21] - 审计报告及工作底稿附件归档管理[22] - 被审计单位应及时书面提审计意见或决定，内审部门处理，无法处理上报分管领导[21] - 本制度经董事会审议通过后生效，制定时间为二〇二四年十月[27][29] - 本制度未尽事宜依国家法律等执行，不一致时以其为准[26]

审计委员会构成 - 成员由三至五名董事组成，独立董事占过半数，至少一名为专业会计人士[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[6] - 例会每年至少四次，必要时可开临时会议[15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[15] 审议与表决 - 审议关联事项时，关联委员应回避表决[17] - 表决方式多样，可现场或远程[16] 记录与生效 - 会议应有记录，通过议案书面报董事会[20][21] - 实施细则由董事会修订解释，通过之日生效[19][20]

审计机构变更 - 公司拟聘任立信为2024年度财务、内控审计机构，聘期1年，尚需股东会审议[3] - 前任审计机构大华已为公司提供审计服务12年，对2023年度报告出具标准无保留意见[11] - 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2024年第二次临时股东会审议通过后生效[19] 立信情况 - 截至2023年12月31日，立信合伙人278名，注册会计师2533名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[4] - 2023年度立信业务总收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[5] - 2023年度立信上市公司审计客户671家，年报审计收费总额8.32亿元，公司同行业上市公司审计客户45家[5] - 截至2023年12月31日，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 立信近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及从业人员75名[6] 审计费用 - 2024年度审计费用100万元，其中财务报告审计费用70万元，内部控制审计费用30万元[10]