中信证券股份有限公司 关于山西焦煤能源集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 2023 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为山 西焦煤能源集团股份有限公司（以下简称"山西焦煤"、"公司"）发行股份及支 付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立财 务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 等有关规定，基于公司提供的相关资料，中信证券对于本次交易涉及的 2023 年 度业绩承诺实现情况进行核查，如无特别说明，本核查意见中所述的词语或简称 与《山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易报告书》中"释义"所定义的词语或简称具有相同的含义，具体核 查情况及意见如下： 一、本次交易及其业绩承诺情况 （一）本次交易情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准山西焦煤 能源集团股份有限公司向山西焦煤集团有限责任公司等发行股份购买资产并募 集配套 ...

山西焦煤能源集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 山西焦煤能源集团股份有限公司董事会 2024 年 4 月 19 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上 市公司规范运作》等要求，山西焦煤能源集团股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会就公司在任独立董事李玉敏先生、邓蜀平 先生、田旺林先生、郝恩磊先生独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： 经核查独立董事李玉敏先生、邓蜀平先生、田旺林先生、郝 恩磊先生的任职经历及其签署的独立性自查文件，董事会认为公 司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格，符合《上市公 司独立董事管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规中关于独立董事的 任职资格及独立性要求，不存在任何妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 ...

关于 2023 年度公司经营运作情况 的审核意见 2023 年度，公司监事会根据国家有关法律法规以及公司章 程，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公 司管理制度等进行了监督，对公司下列事项发表审核意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理层 能够按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》进 行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科 学、合法。公司董事会和经理层成员在执行公司职务时没有违反 法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务制度健全，财务运作规范， 财务状况良好，立信会计师事务所对本公司 2023 年度财务报告 出具标准无保留意见的审计报告客观公正，能够真实地反映公司 财务状况和经营管理等事项。 3、关联交易情况。公司与控股股东的关联交易，是根据公 司实际生产经营需要，在遵守了"公正、公平、诚实信用、等价 有偿"等一般市场原则基础上，协商一致所达成的，符合公司及 全体股东的利益。公司在作出有关关联交易决策的过程中，履行 了诚实信用和勤勉尽责的义务，未发现违反 ...

山西焦煤能源集团股份有限公司 2023 年度社会责任报告 一、社会责任工作综述 自觉履行社会责任，是国有企业必须承担的义务。积极承担 社会责任，才是最有竞争力和生命力的企业。公司按照深圳证券 交易所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作》等相关规定， 提出了社会责任工作的宗旨、理念和基本思路。 工作宗旨：发展企业、奉献社会、造福员工 工作理念：以奋斗者为本、长期艰苦奋斗 工作思路：坚持履行社会责任与推动改革发展相结合，把履 行社会责任作为推进企业可持续发展、提高综合竞争力的重要内 容，深化改革变革，优化产业布局，转变发展方式，推动高质量 发展。坚持履行社会责任与企业发展实际相适应，突出重点，厘 清思路，分步推进，切实保障履行社会责任的成效。坚持履行社 会责任与构建和谐企业相统一，把保障企业安全生产、维护员工 合法权益、帮助员工解决实际问题放在重要位置，营造和谐劳动 关系，促进员工全面发展，实现企业与员工、企业与社会的和谐 发展。 2023 年，山西焦煤坚持以习近平新时代中国特色社会主义 思想为指导，认真贯彻山西省委、省政府和省国资委、省国运公 — 1 — 司深化国资国企改革的一系列部署，深入抓好上市公司规范运 ...

山西焦煤能源集团股份有限公司 会计政策变更情况专项说明 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.moc.gov.cn）"进行了 " 山西焦煤能源集团股份有限公司 会计政策变更情况专项说明 (2023 年度) | | 专项报告 | | 1-2 | | --- | --- | --- | --- | | i í | 专项说明 | 目录 | 页次 1-3 | 会计师事务所(特殊普通省 SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA 关于山西焦煤能源集团股份有限公司 2023 年度 会计政策变更情况专项说明的专项报告 信会师报字[2024]第 ZK10278 号 山西焦煤能源集团股份有限公司全体股东; 我们审计了山西焦煤能源集团股份有限公司(以下简称"贵公 司")2023年度的财务报表,包括 2023年12月 31日的合并及母公司 资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZK10270 ...

山西焦煤能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 2023 年度 .您可使用手机"扫一扫"或进入"注册开手证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务-所出具 。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://accs.ws.go/）"进行企 山西焦煤能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 (2023 年度） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | - | 专项报告 | 1-2 | | ｜ 1 | 往来情况汇总表 | 1-3 | t信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 关于山西焦煤能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZK10277 号 山西焦煤能源集团股份有限公司全体股东: 我们审计了山西焦煤能源集团股份有限公司(以下简称"贵公 司")2023年度的财务报表,包括 2023年 12月 31 目的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 ...

市场扩张和并购 - 公司收购焦煤集团所持华晋焦煤51%股权，交易价659,929.80万元[19][21] 业绩总结 - 华晋焦煤2022 - 2023年扣非归母净利润承诺均完成[25][28] - 华晋焦煤采矿权资产组2022 - 2023年扣非归母净利润承诺均完成[27][28] 未来展望 - 若2022年完成交易，华晋焦煤2022 - 2024年扣非归母净利润总和不低于492,183.02万元[22] - 若2023年完成交易，华晋焦煤2023 - 2025年扣非归母净利润总和不低于442,525.49万元[22]

往来资金 - 山西焦煤集团财务有限责任公司2023年期初往来资金余额49.6070000874亿元，年度累计发生2326.7385672256亿元，利息3509.722461万元，偿还累计2260.1542184636亿元，期末余额116.5423218821亿元[2] - 控股股东及其附属企业2023年期初往来资金余额7248435911.77元，年度累计发生（不含利息）234975440396.67元，利息35097224.61元，偿还累计230217491244.53元，期末余额12041482288.52元[3] - 上市公司子公司及其附属企业2023年期初往来资金余额2056284359.39元，年度累计发生2525894400.00元，利息8215669.61元，偿还累计1726368159.39元，期末余额2864026269.61元[3] 应收账款 - 山西焦煤集团有限责任公司2023年期初应收账款余额16.9351539446亿元，年度累计发生3.1416892908亿元，偿还累计20.0768432354亿元[2] - 西山煤电（集团）有限责任公司2023年期初应收账款余额8153.007406万元，年度累计发生2.7215127741亿元，偿还累计2.3699953463亿元，期末余额1166.8181684万元[2] - 山西焦煤集团国际贸易有限公司2023年期初应收账款余额845.634742万元，年度累计发生345.186222万元，偿还累计1190.820964万元[2] - 山西焦煤集团国际发展股份有限公司2023年度累计发生3385.01277万元，偿还累计3385万元，期末余额0.1277万元[2] - 山西汾西矿业（集团）有限责任公司2023年期初应收账款余额4531.676689万元，年度累计发生1652.881252万元，偿还累计6184.557941万元[2] - 山西煤炭进出口集团有限公司2023年期初应收账款余额1458.766049万元，年度累计发生5763.308828万元，偿还累计5370万元，期末余额1852.074877万元[2] - 控股股东及其附属企业山西焦煤集团煤焦销售有限公司应收账款16041527.87元[3] - 控股股东及其附属企业山西焦煤集团日照有限责任公司2023年期初应收账款余额6852308.75元，偿还累计287764.28元，期末余额6564544.47元[3] - 控股股东及其附属企业霍州煤电集团有限责任公司2023年度应收账款累计发生84389445.10元，偿还累计84389445.10元[3] - 晋能控股集团有限公司应收账款期初余额89371.80元，期末余额42834246.02元[4] - 山西省文化旅游投资控股集团有限公司应收账款期初余额1000000.00元，期末偿还后余额为0[4] - 山西国际能源集团有限公司应收账款期初余额908117.04元，年度往来累计发生505417784.54元，期末余额4533255.25元[4] - 山西云时代技术有限公司应收账款期末余额7367167.21元[4] 预付账款 - 控股股东及其附属企业山煤国际能源集团股份有限公司2023年期初预付账款余额104500470.34元，年度累计发生404063676.70元，偿还累计468708441.18元，期末余额39855705.86元[3] - 晋能控股集团有限公司预付账款期初余额1343571.09元，年度发生32800000.00元，期末余额3350274.96元[4] - 华远国际陆港集团有限公司预付账款期初余额12070565.17元，年度发生565000000.00元，期末余额11413580.37元[4] 其他应收款 - 控股股东及其附属企业西山煤电（集团）有限责任公司2023年期初其他应收款余额68233051.02元，年度累计发生65042823.46元，偿还累计123473956.53元，期末余额9801917.95元[3] - 晋能控股集团有限公司其他应收款期初余额21220500.00元，年度发生700340580.60元，期末余额10000000.00元[4] - 华阳新材料科技集团有限公司其他应收款期初余额273573.00元，期末偿还后余额为0[4] 应收款项融资 - 控股股东及其附属企业山西焦化集团有限公司2023年期初应收款项融资余额55000000.00元，年度累计发生188174120.00元，偿还累计55000000.00元，期末余额188174120.00元[3] 其他流动资产 - 上市公司子公司山西西山华通水泥有限公司2023年期初其他流动资产余额429659667.71元，利息5296013.59元，期末余额434296013.59元[3] - 上市公司子公司华晋焦煤有限责任公司2023年度其他流动资产累计发生2525894400.00元，利息845690.04元，偿还累计1633083800.00元，期末余额893656290.04元[3] 关联方合计 - 关联方应收账款、预付账款、其他应收款小计期初余额46791997.62元，年度发生1849558492.21元，期末余额83354706.86元[4] - 关联方应收账款、预付账款、其他应收款总计期初余额9351512268.78元，年度发生239350893288.88元，期末余额14988863264.99元[4]

山西焦煤能源集团股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.mcf.gov.cn）"进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.mcf.gov.cn）"进行2 山西焦煤能源集团股份有限公司 内部控制审计报告 (2023 年度） 目录 页次 审计报告 í 1-2 立信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZK10279 号 山西焦煤能源集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了山西焦煤能源集团股份有限公司(以下简称"山 西焦煤")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是山西焦煤董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责 ...