财务审计与编制 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 管理层负责按准则编制报表并评估持续经营能力，治理层监督财务报告过程[9][10] - 注册会计师对报表整体重大错报获取合理保证并出具报告[11] 资产状况 - 2024年末固定资产账面价值217.29711亿元，无形资产26.73679亿元，在建工程6.27871亿元[7] - 2024年末货币资金62.77亿元，较年初增长19.32%[130] - 2024年末应收账款账面余额3.57亿元，较年初增长102.18%[132] 负债情况 - 2024年末短期借款为0元，年初为7020万元[17] - 2024年末合同负债为3.09亿元，年初为1.87亿元[17] - 2024年末长期借款为23.65亿元，年初为37.65亿元[17] 经营业绩 - 2024年肥泉收入544.5045913332亿元，同比增长约27.61%[20] - 2024年利润总额59.7239146491亿元，同比增长约7.74%[20] - 2024年归属于母公司股东的净利润44.1167080053亿元，同比增长约11.52%[20] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额69.4739504232亿元，同比增长约18.33%[25] - 2024年投资活动现金流量净额 - 23.4050774218亿元，净流出扩大[25] - 2024年销售商品、提供劳务收到现金545.9440543587亿元，同比增长约32.44%[25] 股东权益 - 2024年度股东权益合计较上年增加29.01亿元，达到321.47亿元[31] - 2024年度综合收益总额为48.64亿元，其中游戏业务收益44.12亿元[31] - 2024年度股东投入和减少资本共增加2.45亿元[31] 子公司与股权 - 本年度纳入合并范围的子公司共15户[43] - 公司设立时云南冶金集团持股74.19%，社会公众持股25.81%[42] - 2022年11月股份转让后，中铝股份及其一致行动人合计持有公司42.10%表决权[42] 会计政策与估计 - 本年度无重要会计政策和会计估计变更[120] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征划分金融资产[61] - 存货发出成本按加权平均法核算[70] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%及3%[121] - 企业所得税税率为25%、15%及16.5%[121] - 2024 - 2027年新购买低于五百万元设备可一次性计入当期成本费用[122] 在建工程 - 年产15万吨交通铝型材项目预算30.4237亿元，年末余额3.2434612369亿元[170] - 潞西硅铝合金新技术推广示范项目预算31.9941亿元，年末余额1.7491711282亿元[170] - 办公研发及生活设施项目预算9266万元，年末余额1.0489034161亿元[170]

业绩总结 - 安永华明对云南铝业2024年度财务报表出具无保留意见审计报告，编号为安永华明（2025）审字第80006958_A01号，日期为2025年3月26日[2] 应收账款 - 与中国特别科研有限公司2024年度应收账款累计发生金额为35270.5万元[6] - 与铝物资有限公司2024年期初往来资金余额为1422.4万元，年度累计发生金额为3336.13万元，期末往来资金余额为4758.54万元[6] - 与铝国际贸易集团有限公司2024年度应收账款累计发生金额为42962.95万元[6] - 与国铝业集团高端制造股份有限公司2024年期初往来资金余额为3.55万元，年度累计发生金额为555151.66万元，期末往来资金余额为555155.2万元[6] - 与某有限公司2024年期初往来资金余额为9893.65万元，年度累计发生金额为328834.9万元，年度偿还累计发生金额为10760.7万元，期末往来资金余额为27967.93万元[7] 与中铝集团控制企业往来 - 2024年度与受中铝集团控制企业应收账款累计发生金额（不含利息）为1,296.65、11,674.14、610,978.11[8] - 2024年度与受中铝集团控制企业预付款项累计发生金额（不含利息）达2,380.89、3,119.65、572,920.64等[8] - 2024年度与受中铝集团控制企业其他应收款累计发生金额（不含利息）有57.74、8.67、1.47等[10] - 与受中铝集团控制企业往来小计2024年期初余额为6,618.55，累计发生金额（不含利息）为2,129,256.7，累计偿还金额为2,132,723.5[9] 与参股及其他企业往来 - 与本公司参股企业应收账款2024年期初余额为5.11，累计发生金额（不含利息）为251.20，累计偿还金额为217.71[10] - 公司与色有限公司2024年期初往来资金余额为237.22，2024年度往来（不含利息）为29520.44，2024年度偿还累计发生金额为27836.68，2024年期末往来资金为920.98[11] - 公司相关往来小计2024年期初往来资金余额为92079.83，2024年度往来（不含利息）为54406.99，2024年度偿还累计发生金额为93065.00，2024年期末往来资金为53421.82[11] - 公司总表相关2024年期初往来资金余额为210372.44，2024年度往来（不含利息）为3794893.07，2024年度偿还累计发生金额为820198.77，2024年期末往来资金为85066.74[11]

募集资金支取与协议 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构[7] - 募集资金到位后一个月内公司应与保荐机构、银行签三方监管协议[7] - 三方协议提前终止，公司应在终止日起一个月内签新协议并备案公告[8] 募集资金使用 - 募集资金到账后六个月内可置换自筹资金[10] - 闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月且不超授权期限[11] - 闲置募集资金补充流动资金单次不超十二个月[13] - 每十二个月内超募资金还贷或永久补流累计不超总额30%[15] 资金使用公告 - 闲置募集资金投资产品在董事会会议后2个交易日内公告[11] - 闲置募集资金补充流动资金在董事会审议通过后2个交易日内公告[15] - 补充流动资金到期归还专户后2个交易日内公告[15] 节余资金使用 - 节余募集资金（含利息）达净额10%及以上，需多方审议通过[17] - 节余募集资金（含利息）低于净额10%，董事会审议且多方同意[17] - 节余募集资金（含利息）低于500万元或1%，年报披露使用情况[17] 募投项目相关 - 超计划期限且投入未达50%，需重新论证可行性[20] - 改变募投项目实施地点，董事会审议后2个交易日内公告[22] - 变更募投项目，董事会审议后2个交易日内公告[22] - 募投项目延期，需披露原因并履行程序[23] - 转让或置换募投项目，董事会审议后2个交易日内公告[23] 核查与检查 - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具报告[25] - 内部审计部门至少每季度检查募集资金存放与使用情况[25]

会议情况 - 2024年公司召开10次董事会，4次股东大会[2][3] 独立董事出席情况 - 独立董事杨继伟、施哲、陈俊智、罗薇董事会现场出席2次，通讯出席8次，无委托和缺席[2][17][30][45] - 四位独立董事股东大会应出席4次，实际出席4次[3][18][31][46] 独立董事专门会议审查事项 - 2024年1月29日审查多项换届及交易预案[4][19][32][48] - 2月21日审查续聘高级管理人员议案[4][19][32][48] - 3月10日审查聘任董事会秘书议案[4][19][32][48] - 3月26日审查2023年度利润分配等议案[5][20][33][49] - 8月1日审查竞拍股权暨关联交易议案[5][20][33][49] - 8月23日审查2024年中期利润分配等议案[6][21][34][50] - 10月24日审查开展保本型现金管理业务议案[6][21][34][50] - 12月审查预计2025年日常关联交易等议案[8][22][36][51]

云南铝业股份有限公司 2024 年度 涉及财务公司关联交易的专项说明 安永华明（2025）专字第80006958_A04号 云南铝业股份有限公司 云南铝业股份有限公司董事会： 涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务的专项说明 我们审计了云南铝业股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资 产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注， 并于2025年3月26日出具了编号为安永华明（2025）审字第80006958_A01号的无保留意见审计报 告。 按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》的要 求，云南铝业股份有限公司编制了后附的2024年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易汇总表（以 下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是云南铝业股份有限公司的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计云南铝业股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对云南 铝业股份有限公司2024年度 ...

业绩数据 - 2024年资产总额419.02亿元，归属于上市公司股东的净资产283.20亿元，资产负债率23.28%[48] - 2024年营业收入544.50亿元，利润总额59.72亿元，归属于上市公司股东的净利润44.12亿元[48] - 2024年股东分红14.222亿元，其中中期已分配约7.98亿元[48] - 上市以来累计派现金额达43亿元，2024年实施首次中期分红[26] 生产规模 - 具备年产氧化铝140万吨、绿色铝305万吨、铝合金及铝加工产品160万吨、炭素制品82万吨的生产规模[31] 科技创新 - 2024年新增科技创新平台3个，承担参与国家级科技项目5项、云南省重大科技项目9项，实施公司重点科技研发项目67项[27] - 2024年研发投入18.51亿元，占总收入3.40%[126] - 2024年专利授权数量同比增长42%，累计被授权专利数966件[119][144][145] - 立项实施67项重大科技项目，获批省部级项目4项，结题验收38项[127] 技术成果 - 氧化铝管道内测厚机器人每年节约检修费用360万元[132] - 电解烟气超细液滴脱硫技术使二氧化硫排放总量降低87.5%[132] - 推广应用430台电解槽，实现吨铝节电约400千瓦时以上[132] - “绿铝云慧鉴”入选工信部人工智能赋能新型工业化典型应用案例[135] - 云铝文山安装探头打造“天眼系统”，自动化和数据采集率达90%，实现岗位无人化和工序远程集控，吨铝节电30千瓦时以上，数据集中存储率达100%[137] 企业荣誉 - 2024年成为国内铝行业首家获得“碳管理体系评定证书”的企业，入选国家级“绿色供应链管理企业”，云铝文山、云铝淯鑫获国家级“绿色工厂”[28] - 2023 - 2024年度信息披露获A级评价[54] 环保相关 - 清洁电力使用占比81.4%，国家级绿色工厂数7家，省级绿色矿山1个[48] - 环保投入达到5.14亿元[54] - 矿山土地复垦率100%，2024年矿山土地复垦面积407亩，工程复垦和生物复垦面积5304.45亩[48][182] - 2024年环境目标完成率100%，单位产品氮氧化物强度同比降低8.89个百分点，固体及危险废弃物合规处置率保持100%，综合利用率提升超5个百分点[188][192] 员工情况 - 2024年员工人均收入同比增长18%[29] - 员工本地（境内）雇佣比例为100%，集体谈判协议员工覆盖率为100%[54] - 研发人员总数达1860人[133] - 累计培育“云岭学者”1人、“云南省产业创新人才（产业技术领军人才）”10人等[133] 客户相关 - 2024年客户审核通过率保持100%，完成7类核心原材料供应商审核[163] - 调查范围涵盖销量占比达80%的客户群体，2024年客户满意度达95%[177] 管理运营 - 公司党委落实12方面80条措施，各级党组织开展党建联建共建350余次，实施“两带两创”项目284个[25] - 2024年组织召开10次董事会、4次股东大会、6次监事会，完成多项重大事项决策和信息披露[80] - 2024年未发生贪污腐败及其他违规事件[83] - 识别出39项风险，聚焦前十大风险提升防控能力[99] - 修订印发《全面风险管理办法》和《合规管理办法》[96][105]

云铝股份 云南铝业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 经核查独立董事杨继伟先生、施哲先生、陈俊智先生、罗薇女士的任职经历以及其 签署的相关自查文件，上述四位独立董事未在公司担任除董事外的任何职务，也未在公 司主要股东、控股股东、实际控制人担任任何职务，与公司及公司主要股东、控股股东、 实际控制人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影 响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定中对独立董事独立性的相 关要求。 云南铝业股份有限公司董事会 2025 年 3 月 26 日 国家环境友好企业 绿色铝·在云铝 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定， 云南铝业 股份有限公司（以下简称"云铝股份"或"公司"）董事会就公司独立董事杨继伟先生、 施哲先生、陈俊智先生、罗薇女士的独立性情况进行了评估并出具如下专项意见： ...

募资情况 - 2019年非公开发行股票521,367,759股，发行价每股4.10元，募资总额2,137,607,811.90元，净额2,105,925,675.12元[3] - 2021年非公开发行股票339,750,849股，发行价每股8.83元，募资总额2,999,999,996.67元，净额2,975,585,043.06元[5] 资金使用 - 2019年鲁甸项目募资1,700,997,660.67元使用完毕，对应账户于2021年销户[9] - 2019年云铝文山使用文山中低品位铝土矿项目募资11,554,627.47元，借款已归还[10] - 2019年曾用380,000,000.00元闲置募资补充流动资金，2024年已归还[11] - 2021年“补充流动资金及偿还银行贷款”项目900,000,000.00元本金使用完毕，对应账户于2023年销户[12] - 2024年使用2021年募集资金247,000,000.00元[12] - 2019年和2021年以前年度累计使用募集资金分别为1,712,552,288.14元和2,130,000,000.00元[9][12] 剩余资金 - 截至2024年12月31日，2019年募资剩余本金393,373,386.98元，利息10,379,228.84元[9][11] - 截至2024年12月31日，2021年募资剩余本金598,585,043.06元[12] 项目效益 - 鲁甸6.5级地震灾后恢复重建水电铝项目2022年4月达预定可使用状态，2024年实现效益130,908.94万元[28] - 绿色低碳水电铝材一体化项目2024年实现效益110,114.43万元[33] 项目进度 - 鲁甸6.5级地震灾后恢复重建水电铝项目投资进度100%[28] - 文山中低品位铝土矿综合利用项目投资进度2.85%[28] - 绿色低碳水电铝材一体化项目投资进度71.16%[33] 资金置换与补充 - 2020年6月19日公司以自筹资金995,473,332.07元预先投入募集资金投资项目并置换[29] - 2021年12月31日公司以自筹资金736,256,012.70元预先投入募集资金投资项目并置换[33] - 2020 - 2023年公司多次使用暂闲置募集资金补充流动资金，金额分别为15亿、3亿、3.5亿、3.8亿元，均按期归还[29,30] - 2022年1月27日公司使用不超过6.5亿元暂闲置募集资金暂时补充流动资金，已按期归还[34] - 2023年2月21日公司使用不超过8.5亿元暂闲置募集资金及利息暂时补充流动资金，2024年2月21日已全部归还[34] 借款情况 - 公司两次向云铝文山提供12.3亿元无息借款实施募投项目，借款已归还[14] - 公司短期使用8.5亿元暂闲置募集资金及利息补充流动资金，已全部归还[15] - 公司向云铝文山提供2.47亿元无息借款用于募投项目，借款期限为2年[15] 资金存放与管理 - 2019年非公开发行股票，公司将募集资金存放于交通银行昆明护国支行及中国进出口银行云南省分行[18] - 2021年非公开发行股票，公司将募集资金存放于招商银行昆明分行、交通银行昆明护国支行[19] - 2024年公司不存在募集资金投资项目变更或对外转让情况[22] - 公司报告期内按规定披露募集资金存放及使用情况，不存在管理违规情形[23] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0元，比例为0%[28] - 累计变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0.00%[33]

投资情况 - 2012年7月公司以云铝国际认购中铝国际H股19,495,000股，总价76,615,350港元[2] - 截止2024年末，云铝国际持有中铝国际H股19,495,000股[3] 财务数据 - 中铝国际H股最初投资成本62,727,444.14元[4] - 期初账面价值25,798,920.53元，本期公允价值变动损益 - 29,714,354.84元，期末账面价值33,013,089.30元[4] 投资管理 - 报告期内公司严格执行证券投资规定及相关办法[5] - 公司采用公允价值对中铝国际H股后续计量，变动确认为其他综合收益[7]

关联交易 - 2024年向关联人采购原材料实际发生额2167459.00万元，占比78.77%，与预计差异5.43%[4] - 2024年向关联人采购燃料和动力实际发生额75388.66万元，占比4.73%，与预计差异 -7.58%[4] - 2024年向关联人销售产品、商品实际发生额1591185.50万元，占比29.54%，与预计差异 -17.62%[4][5][6] - 2024年向关联人提供劳务实际发生额20230.36万元，占比69.34%，与预计差异 -7.80%[6] - 2024年接受关联人提供的劳务实际发生额120830.51万元，占比35.93%，与预计差异 -17.71%[6] - 2024年日常关联交易实际发生额合计3975094.03万元，与预计差异 -6.20%[6] 子公司情况 - 中铝国贸注册资本103000万元，2023年末总资产715709.4万元等[7] - 中铝物资注册资本200000万元，2023年末总资产588881.2万元等[8][9] - 中铝高端注册资本173190.14万元，2023年末总资产3462115.28万元等[10][11] - 中铝碳素注册资本100000万元，2023年末总资产290909.4万元等[12][13] - 中慧能源注册资本7295万元，2023年末总资产28382.72万元等[14] - 驰宏资源注册资本258750万元，2023年末总资产438783.06万元等[16][17] - 中铝物流注册资本100000万元，2023年末总资产313861.4万元等[17][19] - 中铝国际注册资本295906.6667万元，2023年末总资产4094380.3万元等[20] - 索通云铝注册资本72000万元，2023年末总资产318937.75万元等[21][22] - 捷成物流注册资本8050万元，2023年末总资产20511.30万元等[23] 会议决议 - 2025年3月26日公司第九届董事会第十一次会议通过《关于确认2024年度日常关联交易执行情况的议案》[2] - 独立董事专门会议通过《关于确认2024年度日常关联交易执行情况的议案》[26]