文章核心观点 东北证券发布2025年第一季度报告、2024年度利润分配方案及2025年度日常关联交易预计公告，涵盖财务数据、股东信息、重要事项、利润分配、关联交易等内容[1][19][25] 主要合并财务数据 - 报告期内公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [4] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目及相关界定情形 [5] - 《证券公司风险控制指标计算标准规定》自2025年1月1日起施行，期初数据较《公司2024年度报告》相关数据有差异，2025年一季度公司各项风险控制指标持续符合监管标准 [6] 股东信息 - 列示普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况，对相关概念进行说明，前10名相关股东报告期内未进行约定购回交易 [7][8][9] - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况不适用 [9] - 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借或归还原因导致较上期发生变化情况不适用 [9] - 公司无优先股股东 [9] 其他重要事项 - 2025年一季度公司完成1家营业网点地址变更工作 [10] - 一季度公司面向专业投资者公开发行2期短期公司债券、1期公司债券和1期次级债券 [10] - 2025年1月24日公司实施完成2024年度中期利润分配方案，向全体股东派发现金股利117,022,645.75元 [10] - 2025年公司选聘立信会计师事务所为2024年度审计机构 [11] - 2025年2月18日原职工监事陶丽辞职，2月20日尹航当选职工监事；3月22日原监事崔学斌辞职 [13] - 2025年2月21日公司控股子公司的全资孙公司渤海融幸收到行政处罚 [13] - 2025年4月公司完成1家营业网点地址变更工作 [14] - 2025年4月公司完成短期公司债券（第三期）和次级债券（第二期）发行工作，规模分别为15亿元和6.30亿元 [14] 季度财务报表 - 包含合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 [15][16] - 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用 [16] - 2025年第一季度报告未经审计 [17] 2024年度利润分配方案 - 2025年4月24日董事会审议通过《公司2024年度利润分配议案》，尚需提交股东大会审议 [20] - 2024年度公司实现归属于母公司股东净利润873,649,074.44元，利润分配方案为以2024年末股份总数为基数，每10股派发现金股利0.70元，全年合计派发现金股利280,854,349.80元，占当年净利润比例32.15% [21][22] - 公司最近三个会计年度累计现金分红金额占年均净利润比例为126.72%，未触及被实施其他风险警示情形，现金分红方案合理 [23] 预计2025年度日常关联交易 - 公司对2025年度可能与关联方发生的日常关联交易进行预计，包括与亚泰集团、吉林信托、银华基金及其他关联法人的业务，相关议案经董事会审议，部分需提交股东大会审议 [28][31] - 介绍关联人基本情况、与公司关联关系及履约能力，其他关联法人为公司董监高在其他法人任职的情况 [33][37][41] - 关联交易包括证券和金融服务、证券和金融产品交易，定价参照市场情况公平协商确定，公司按需新签或续签协议，超出预计范围将履行审批和披露义务 [42][43][45] - 关联交易定价合理公平，有助于业务开展，不影响公司独立性，独立董事同意预计事项 [45]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入65.05亿元，同比增长0.46%[5] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润8.74亿元，同比增长30.70%[5] - 2024年末公司总资产为890.26亿元，同比增长6.83%[5] - 2024年末归属于上市公司股东的所有者权益为191.18亿元，同比增长3.46%[5] - 2024年公司营业支出531,440万元，同比下降7.75%[52] - 2024年公司合并报表利润总额116,428万元，同比上升61.08%[52] - 2024年末公司净资本1,424,384万元，上升4.00%[53] - 2024年末公司核心净资本115.36亿元，上升9.64%；附属净资本27.08亿元，下降14.71%[53] - 2024年末公司风险覆盖率244.86%，上升59.32%；资本杠杆率19.22%，上升1.82%[54] - 2024年末公司资产负债率69.05%，下降1.52个百分点[54] - 2024年公司加权平均净资产收益率4.65%，上升0.99个百分点；每股收益0.37元，上升27.59%[55] 未来展望 - 2025年公司董事会将推动“三一五三”战略举措落实，打造三大业务体系[22] - 2025年公司董事会将推进香港子公司筹建工作，加快业务国际化经营步伐[22] - 2025年公司董事会将支持经理层加快数字化体系和能力建设[23] - 2025年公司董事会将督促落实合规风控主体责任，完善内控体系[23] - 2025年公司董事会将引领公司提升投资价值，培育特色品牌[24] - 2025年度自营权益类证券及其衍生品投资合计规模不超净资本100%，非权益类不超500%[63] - 2025年度中期现金分红条件为未分配利润和盈利为正，金额不超净利润[66] 公司治理 - 2024年公司董事会召集股东大会2次，提交股东审议议案13项、听取报告4项[9] - 2024年公司董事会组织召开董事会会议9次，审议通过议案57项，听取报告5项[9] - 2024年董事会下设四个专门委员会共召开会议15次，审议议案42项，听取报告3项[9] - 2024年独立董事召开专门会议2次，审议议案2项[10] - 2024年公司完成8项制度修订和2项自治性制度制定工作[10] - 2024年公司高质量完成4项定期报告、38项临时公告和105份挂网文件的编制与披露工作[11] - 2024年监事会组织召开6次会议，审议通过16项议题，听取10项报告[25] - 2024年监事出席全部股东大会，列席全部董事会会议，监事长列席重要会议[27] - 2024年监事会制定《监事会关于董事、高级管理人员履职行为监督评价管理办法》，修订《公司监事会工作信息报送管理制度》[28] - 2024年上半年监事会与年审会计师开展审前、审后沟通交流，12月组织召开年度监督工作联席会议并提出五项举措建议[31] - 2024年11月监事会选定三项业务实地调研，提出五项改进意见和发展建议[32] 人员情况 - 2024年度董事津贴每人每年120,000元含税，按月平均发放[72] - 2025年2月开展董事2024年度履职评价，结果均为“称职”[76] - 2024年全体董事考核结果均为“称职”[77] - 2024年3月22日原董事张洪东辞职不参与考核[74] - 2024年5月9日邢中成当选董事，考核期为5月9日至12月31日[74] - 2024年度公司监事津贴每人每年72,000元人民币（含税）[79] - 2025年2月公司开展监事2024年度履职评价工作，全体评价对象结果为“称职”[84] - 公司全体监事2024年度考核结果均为“称职”[84] - 公司现任高管人员2024年度考核结果均为良好及以上[89] - 公司在任五位独立董事结合2024年度履职情况编制个人述职报告，已通过第十一届董事会第五次会议审议[91] - 独立董事述职报告具体内容于2025年4月26日在巨潮资讯网披露[91] 其他 - 全年累计融资91.40亿元，长短期负债结构合理，流动性指标安全可控[14] - 2023年度证券公司文化建设实践评估中再次获评A类A级[15] - 获得中国上市公司协会“上市公司2023年报业绩说明会最佳实践”[16] - 2024年组织全体董事参加专题培训和监管会议6次，开展内部培训5次[19] - 截至报告期末，董事会审议的57项议案及相关决议均得到及时、有效落实[20] - 2024年公司依法经营、规范运作，治理机制有效，内控体系与发展阶段相适应[35] - 2024年未发现公司董事、高级管理人员履职存在违规行为[36] - 2024年公司财务运行稳健，财务状况良好，资产质量优良[37] - 2024年公司建立全面风险合规管理体系，未发生重大违法违规及合规风险事件[40]

会议时间 - 2024年度股东大会现场会议时间为2025年5月16日14:00[2] - 网络投票时间为2025年5月16日9:15 - 15:00[2] - 股权登记日为2025年5月9日[3] - 会议登记时间为2025年5月12日至15日8:30 - 17:00[9] 会议地点 - 现场会议召开地点为吉林省长春市生态大街6666号东北证券股份有限公司1118会议室[4] 会议事项 - 审议《公司2024年度董事会工作报告》等多项议案，议案6需逐项表决，关联股东对部分子议案回避表决[5][7] - 听取《公司2024年度董事薪酬及考核情况专项说明》等[8] 投票规则 - 所有议案为普通决议，需出席股东所持表决权的1/2以上通过[7] - 对中小投资者关于议案4、5、6、8、9的表决单独计票[7] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月16日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[17] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月16日9:15 - 15:00[18] - 股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准[16] - 《关于预计公司2025年度日常关联交易的议案》需逐项表决，子议案数为4[21] - 填报表决意见为同意、反对、弃权，多划或不划视为弃权[16][22] 其他 - 网络投票代码为"360686"，投票简称为"东证投票"[14] - 会议预计半天，出席股东或代理人食宿、交通费用自理[11] - 股东通过互联网投票系统投票需按规定办理身份认证[18] - 授权委托书剪报、复印或按格式自制均有效，委托人为法人应加盖单位印章[23] - 股东可登录证券公司交易客户端通过交易系统投票[17] - 股东根据服务密码或数字证书登录指定网址在规定时间内通过互联网投票系统投票[18]

会议信息 - 会议于2025年4月24日在长春召开[2] - 召集和主持人为监事长杨树财[2] - 发通知和补充通知时间为4月14日和21日[2] 议案表决 - 8项议案表决8票同意，0反对0弃权[3][5][6][7][8][9][10][11] - 3项议案需提交2024年度股东大会审议[3][9][12] 人员选举 - 拟提请选季大坤为第十一届非职工监事[12]

业绩总结 - 2024年度公司归母净利润873,649,074.44元，母公司净利润1,061,352,840.24元[7] - 2024年公司合并口径提取盈余公积等392,520,846.53元，母公司提取318,420,975.61元[7] - 2024年末公司合并报表未分配利润6,451,182,503.57元，母公司未分配利润5,544,655,028.62元[7] - 2024年度以2,340,452,915股为基数，每10股派现0.70元，合计派现163,831,704.05元[7] - 派现后公司合并口径未分配利润为6,287,350,799.52元，母公司未分配利润为5,380,823,324.57元[7] 未来展望 - 2025年度中期现金分红条件为合并及母公司未分配利润为正且盈利，分红不超归母净利润[21] 市场扩张和并购 - 公司拟在香港设全资子公司开展证券业务，注册资本5亿港元[23] 其他 - 第十一届董事会第五次会议应出席13人，实到13人[2] - 会议列席人员有7名监事、8名高管人员[2] - 多项议案表决通过，多数议案12或13票同意、0票反对、0票弃权[3][5][6][8][9][10][11][12][13][15][16][17][19][20][21] - 《公司2024年度董事薪酬及考核情况专项说明》关联董事回避，11票同意、0票反对、0票弃权[17] - 公司2025年4月14日发会议通知，4月21日发补充通知，4月24日开会[2] - 公司定于2025年5月16日下午14:00在长春召开2024年度股东大会[24] - 《公司2024年度股东大会会议资料》等文件在巨潮资讯网披露[26] - 《公司关于2024年度利润分配方案的公告》等文件在媒体和巨潮资讯网刊登[26] - 《公司2024年年度报告》等文件刊登在巨潮资讯网[26] - 备查文件包括经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议等[27][28]

股票代码：000686 股票简称：东北证券 公告编号：2025-023 东北证券股份有限公司 关于 2024 年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 1.东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 十一届董事会第五次会议，以全票同意审议通过了《公司 2024 年度利润分配议 案》。 2.该议案尚需提交公司 2024 年度股东大会审议，公司将在股东大会审议通 过之日起两个月内实施完成 2024 年度利润分配方案。 三、现金分红方案的具体情况 （一）公司不触及其他风险警示情形说明 二、2024 年度利润分配方案的基本情况 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归属于母 公司股东净利润 873,649,074.44 元，依据相关法规及《公司章程》，公司合并 口径提取盈余公积、一般风险准备 392,520,846.53 元；其中，母公司实现净利 润 1,061,352,840.24 元，提取盈余公积、一般风险准备 318,420,975.61 元。 2024 ...

业绩总结 - 立信会计师事务所2025年4月24日对东北证券2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 报告于2025年4月24日获董事会批准[7] 数据详情 - 融汇证券2024年期初应收款余额738.50万元，往来累计3361.96万元，偿还累计3232.3万元，利息3.12万元[7] - 利货股份2024年期初应收款余额30.74万元，往来累计361.94万元，偿还累计355.59万元，利息0.9万元[7] - 东北证券2024年期初关联资金往来余额582.7万元，往来累计4436.3万元，偿还累计5560.3万元，利息206.03万元，期末余额4664.7万元[7]

立信会计师事务所情况 - 截至2024年末，有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 审计机构变更 - 2024年5月9日，同意聘任中准为2024年度审计机构[2] - 2025年1月14日，中准辞任公司2024年度审计业务[3] - 2025年2月，改聘立信为2024年度审计机构[3] 审计工作进展 - 2025年2月28日，召开审前沟通会确定审计安排[6][7] - 2025年4月14日，审后书面沟通，委员无异议[7] - 2025年4月14日，督促立信完成年审并出具报告[7]

内控报告审核 - 监事会审核《公司2024年度内部控制评价报告》[1] 内控情况 - 公司法人治理结构和内控体系健全[1] - 内控机制与公司发展阶段适应[1] - 公司内部控制整体有效，无重大和重要缺陷[1] 内控作用 - 内控可保证公司依法合规开展业务等多项作用[1] 报告评价 - 报告对公司内部控制评价全面客观[1]

财务数据 - 截至2024年12月31日，结构化主体净资产87.32亿元[8] - 2024年末，融出资金原值140.51亿元，减值准备0.66亿元[8] - 2024年末，第三层次金融工具公允价值20.24亿元[10] - 期末资产总计89,025,653,094.93元，期初83,334,356,541.55元[21] - 期末货币资金25,518,453,102.91元，期初18,941,934,418.91元[21] - 期末结算备付金3,880,709,597.58元，期初3,469,502,138.60元[21] - 期末负债合计69,440,144,341.30元，期初64,435,192,980.93元[23] - 期末应付短期融资款3,580,959,758.79元，期初5,981,399,012.87元[23] - 期末拆入资金4,308,815,291.65元，期初2,570,604,183.34元[23] - 期末股东权益合计19,585,508,753.63元，期初18,899,163,560.62元[23] - 本期营业总收入33.13亿元，上期25.51亿元，同比增长30%[32] - 本期利息净收入3658.25万元，上期2427.55万元，同比增长50.69%[32] - 本期手续费及佣金净收入11.84亿元，上期11.89亿元，同比下降0.43%[32] - 本期投资收益17.84亿元，上期12.98亿元，同比增长37.48%[32] - 本期营业总支出20.72亿元，上期21.15亿元，同比下降2.02%[32] - 本期营业利润12.42亿元，上期4.36亿元，同比增长184.61%[32] - 本期利润总额12.35亿元，上期4.48亿元，同比增长175.76%[32] - 本期净利润10.61亿元，上期4.85亿元，同比增长118.79%[32] - 本期其他综合收益税后净额43.16万元，上期22.35万元，同比增长93.11%[32] - 本期综合收益总额10.62亿元，上期4.86亿元，同比增长118.32%[32] 用户与人员数据 - 截至2024年12月31日，母公司有在职员工2972人，高级管理人员10人[50] - 截至2024年12月31日，下设50家分公司、25个部门及85家证券营业部[50] - 截至2024年12月31日，合并报表范围内子公司有5家[53] 其他 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，至少12个月内具备持续经营能力[55] - 公司编制的财务报表符合企业会计准则要求[56] - 会计期间为公历1月1日至12月31日[57] - 公司营业周期为12个月[59] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以经营地货币为记账本位币[60] - 公司判断财务信息重要性从项目性质和金额两方面考虑[61] - 报告期内同一控制下企业合并采用权益结合法处理[62] - 报告期内非同一控制下企业合并采用购买法处理[63] - 合营安排分为共同经营和合营企业[72] - 现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付的存款和特定短期投资[73] - 外币业务采用统账制核算[74] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[77] - 公司以预期信用损失为基础对特定项目进行减值会计处理[89] - 金融工具减值阶段分为三个阶段[90] - 公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备[95] - 同一控制下企业合并，按取得被合并方所有者权益账面价值份额作为长期股权投资初始投资成本[97] - 非同一控制下控股合并，按合并成本作为长期股权投资投资成本[97] - 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算[101] - 公司投资性房地产采用成本模式计量[105] - 公司固定资产使用年限1年以上，按成本初始计量，折旧用年限平均法[106] - 在建工程按实际支出确定成本，达到预定可使用状态按估计价值转固定资产[108] - 房屋使用权按权证载明期限摊销，交易席位费使用寿命2 - 20年，软件3 - 10年[110] - 公司对租入固定资产改良支出记入长期待摊费用，5年内摊销[112] - 抵债资产按取得时公允价值初始确认，后续按账面价值与可收回金额孰低计量[113] - 与或有事项相关义务确认为预计负债需满足特定条件[119] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[121] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[123] - 代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入[124] - 政府补助会计处理划分为与资产相关和与收益相关的政府补助[126] - 对以成本模式计量的长期资产期末判断是否存在减值迹象[114] - 商誉至少每年年终进行减值测试[116] - 买入返售金融资产买入价与返售价差额计入利息收入[117] - 卖出回购金融资产款售价与回购价差额计入利息支出[118] - 应付债券按实际利率法计提债券利息费用[120] - 政府补助为货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[127] - 与资产相关政府补助取得时确认为递延收益或冲减资产账面价值[127] - 与收益相关政府补助用于补偿以后费用或损失取得时确认为递延收益[127] - 递延所得税费用根据资产和负债账面与计税基础差额及适用税率计算[129] - 公司作为承租人对短期和低价值资产租赁外的租赁确认使用权资产和租赁负债[134] - 公司作为出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[137] - 公司作为转租出租人基于原租赁使用权资产对转租赁分类[138] - 公司按税后利润的10%提取法定公积金[139] - 公司按当期净利润的10%提取一般风险准备金和交易风险准备金[142] - 渤海期货按交易手续费净收入的5%提取期货公司风险准备金[143] - 东方基金按不低于基金管理费收入10%计提一般风险准备金[144] - 东证融汇按大集合资产管理产品管理费和业绩报酬收入的10%提取一般风险准备金[145] - 《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》施行，未对公司财务产生重大影响[148][149] - 公司增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%，企业所得税税率为8.25%、16.5%、25%[151] - 香港子公司年度应纳税所得额不超200万港币税率为8.25%，超200万港币部分税率为16.5%[153]