证券代码：688480 证券简称：赛恩斯 公告编号：2024-048 赛恩斯环保股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 特殊普通合伙 | 2011 7 月 组织形式 | 年 | | 18 | 日 | | | | | | | | | | | 注册地址 | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | | | | | | | | 号 | | | | | | 首席合伙人 | | 胡少先 上年末合伙人数量 | | | | | | | | | | 238 | 人 | | | ...

股本情况 - 2022年首次公开发行A股23,706,667股，发行后总股本94,826,667股[1] - 2024年5月31日归属股票上市流通499,512股，变动后总股本95,326,179股[3] 限售股情况 - 本次上市流通限售股为申万创新投战略配售股，数量1,185,333股，占比1.24%[2] - 上市流通日期为2024年11月25日，申万创新投剩余限售股数0股[6] 承诺与合规 - 申万创新投承诺持股24个月，保荐机构对上市流通无异议[5][7]

股本情况 - 公司2022年首发A股23,706,667股，发行后总股本94,826,667股[4] - 2024年5月31日归属股票上市后总股本为95,326,179股[6] 限售股情况 - 2024年11月25日1,185,333股首发战略配售股上市，占比1.24%[3][10] - 限售股股东申万创新投持有的1,185,333股全部上市，剩余0股[10] - 申万创新投承诺持有24个月，保荐机构无异议[7][8]

运营与收入结构 - 预计今年运营板块收入中，紫金与非紫金占比持平 [2] - 预计明年收入增量主要体现在运营板块，其次是产品销售板块中的药剂产品板块 [3] 海外业务拓展 - 海外业务主要与紫金合作，其次与大型有色研究院专业分包合作，还通过国际招投标获取业务 [2] 药剂收入确认 - 药剂分单独销售和运营服务消耗两块，单独销售计入药剂产品销售，运营消耗归集在运营服务业务成本，不重复计算 [2] 财务相关 - 投资收益较高是因年初收购参股子公司龙立化学（原紫金药剂） [3] - 今年前三季度期间费用总额增加，主要因员工薪酬增加，但费用比例与同期相比下降 [3] 产品种类 - 紫金药剂除铜萃取剂外，还有各类选矿助剂，公司还在研究其他金属萃取剂 [3] 公司计划 - 目前正在积极推进并购计划，后续有进展会及时披露 [4] 无形资产 - 1.8亿多无形资产主要指子公司宁乡东城污水处理有限公司的特许经营权，其次是土地使用权和专利权 [4]

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级[1] 报告的核心观点 - 2024年前三季度公司实现收入5.85亿元(yoy+46%)、归母净利润1.43亿元(yoy+164%)、扣非归母净利润8066万元(yoy+78%)[1][5] - 公司盈利能力维持稳定,2024年前三季度毛利率为35.32%(同比+2.71pct)、净利润率为25.2%、扣非净利润率为13.8%(同比+2.48pct)[5] - 公司2024-2026年营业收入和归母净利润预计将分别达到11.9/15.5/17.8亿元和2.12/2.28/2.90亿元,同比增速为135%/8%/27%[7][8] - 公司持续保持竞争优势,业绩实现高增长,维持"买入"评级[7] 公司投资亮点 1. 外延并购: - 2024年2月完成对福建紫金药剂的并购,实现投资收益6231万元,并购带来商誉增加1.65亿元[4] - 紫金药剂2023年实现净利润1748万元,2024H1实现净利润1509万元,有望带动公司2024年收入和利润增长[4] 2. 收入结构持续性更强: - 2023年综合解决方案收入增速达88.03%,部分项目转换为运营收入,将带动2024年运营收入增长[4] 3. 研发创新和重大工程进展: - 公司研发持续推进,2024年实现某铜矿山淋溶水铜回收现场中试实验,获得高纯度铜板样品[4] - 紫金西藏巨龙二期项目全面开启建设,二期达产后矿产铜产量将从2023年15.4万吨提高到30-35万吨[4][6]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为现场参观，是2024年第三季度业绩说明会的全体线上投资者参与 [1] - 时间为2024年10月30日10:00 - 11:00，地点为线上 [1] - 上市公司接待人员有董事、总经理蒋国民，董事、副总经理、董事会秘书邱江传，董事、副总经理、财务总监王朝晖 [1] 投资者问题及公司回复 费用影响及应对 - 2024年第三季度期间费用总额增加，但费用比例与同期相比下降，不会对公司盈利能力产生影响，具体经营数据参阅2024年第三季度报告 [2] 市场策略调整 - 深化对细分市场的专注，强化与主要客户的开发与合作，构建长期、稳定且可持续的客户关系 [2] - 增强对新技术和新产品的研发力度，加速成果转化，提升核心竞争力 [2] - 优化调整销售团队的激励机制，激发工作积极性 [3] - 加强在海外市场的战略部署，在药剂销售领域拓展刚果（金）、南美智利等新兴市场 [3]

报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [4] 报告的核心观点 业务结构改善，毛利率和净利率同比提升 - 2024年前三季度公司实现营业收入5.85亿元，同比增长46.14%；归母净利润1.43亿元，同比增长164.03%；扣非归母净利润0.81亿元，同比增长78.16% [2] - 2024年前三季度销售毛利率35.32%，同比提升2.71个百分点；销售净利率25.19%，同比提升10.66个百分点，系毛利率较高的产品销售和运营服务业务板块收入占比增加所致 [2] 紫金合作持续深化，带动相关业务快速增长 - 2024H1公司紫金矿业相关收入0.83亿元，同比增加14.1%，占总收入比例为23.2% [3] - 2024年公司预计与紫金矿业相关收入发生额4.5亿元 [3] - 2024年2月公司收购参股子公司紫金药剂61%股权，交易完成后新增产品铜萃取剂，带动产品销售业务高增 [3] 股权激励目标树立信心，期待四季度收入确认加速 - 公司推动股权激励计划实施，2024-2025年营收将达11/15亿元，彰显高增信心 [4] - 公司收入确认具备一定季节性，2021-2023年公司单四季度收入占全年43/40/50%，期待2024年四季度公司收入确认加速 [4] 财务预测与估值 - 维持2024-2026年归母净利润2.02/2.15/2.67亿元的预测，同比增加123.8%/6.1%/24.6% [4] - 当前市值对应2024-2026年PE 15/14/11倍 [4]

会议信息 - 赛恩斯环保第三届监事会第十三次会议于2024年10月25日现场召开[2] - 会议通知于2024年10月18日送达全体监事[2] - 会议应到监事3人，实到监事3人[2] 报告审议 - 审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》，表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[3] - 《赛恩斯环保股份有限公司2024年第三季度报告》披露于上海证券交易所网站[3]

营业收入变化 - 本报告期营业收入228,784,152.09元，同比增长73.52%；年初至报告期末营业收入584,791,287.57元，同比增长46.14%，主要因产品销售和运营服务业务板块收入增长[2][6][7] - 2024年前三季度营业总收入5.85亿元，较2023年同期的4.00亿元增长46.14%[16] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润27,899,360.86元，同比增长56.40%；年初至报告期末为143,263,320.21元，同比增长164.03%，主要因收购联营企业投资收益增加及收入、利润增长[2][7] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26,575,425.16元，同比增长112.79%；年初至报告期末为80,661,185.45元，同比增长78.16%，主要因毛利较高的产品销售和运营服务业务板块收入增加[2][7] - 2024年前三季度净利润1.47亿元，较2023年同期的0.58亿元增长153.30%[17] 每股收益变化 - 本报告期基本每股收益0.29元/股，同比增长52.63%；年初至报告期末为1.51元/股，同比增长164.91%，因报告期内公司净利润增加[2][7] - 本报告期稀释每股收益0.29元/股，同比增长52.63%；年初至报告期末为1.51元/股，同比增长164.91%，因报告期内公司净利润增加[3][7] - 2024年基本每股收益1.51元/股，较2023年的0.57元/股增长164.91%[18] 净资产收益率变化 - 本报告期加权平均净资产收益率2.59%，增加0.57个百分点；年初至报告期末为14.13%，增加8.01个百分点[3] 研发投入变化 - 本报告期研发投入合计14,139,497.46元，同比增长52.15%；年初至报告期末为34,524,622.58元，同比增长37.15%，因公司继续加大研发投入，在研项目增加[3][7] 资产相关变化 - 本报告期末总资产1,752,356,416.60元，较上年度末增长17.37%；归属于上市公司股东的所有者权益1,044,388,712.50元，较上年度末增长12.08%[3] - 2024年9月30日货币资金为191906203.09元，2023年12月31日为539099788.21元[11] - 2024年9月30日交易性金融资产为141000000.00元，2023年12月31日为48000000.00元[11] - 2024年9月30日应收账款为456553099.06元，2023年12月31日为420680834.92元[11] - 2024年9月30日存货为142428008.95元，2023年12月31日为32067638.89元[13] - 2024年9月30日流动资产合计为1144992368.61元，2023年12月31日为1135659951.18元[13] - 2024年9月30日固定资产为179295237.23元，2023年12月31日为80996051.53元[13] - 2024年9月30日非流动资产合计为607364047.99元，2023年12月31日为357358436.72元[13] - 2024年9月30日资产总计为1752356416.60元，2023年12月31日为1493018387.90元[13] 负债相关变化 - 2024年第三季度流动负债合计5.77亿元，较之前的4.36亿元增长32.34%[14] - 2024年第三季度非流动负债合计0.88亿元，较之前的0.86亿元增长1.82%[14] - 2024年第三季度负债合计6.65亿元，较之前的5.23亿元增长27.29%[14] 所有者权益变化 - 2024年第三季度所有者权益合计10.87亿元，较之前的9.70亿元增长12.03%[15] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计1,323,935.70元，年初至报告期末为62,602,134.76元[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为3102[8] - 前10名股东中，高伟荣持股24065685股，持股比例25.25%；紫金矿业紫峰（厦门）投资合伙企业（有限合伙）持股20120000股，持股比例21.11%[8][9] 营业总成本变化 - 2024年前三季度营业总成本4.94亿元，较2023年同期的3.54亿元增长39.47%[16] 投资收益变化 - 2024年投资收益6230.78万元，较2023年的1208.17万元增长415.73%[17] 信用减值损失变化 - 2024年信用减值损失 - 248.12万元，较2023年的 - 367.10万元减少32.41%[17] 经营活动现金流量相关变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -16,694,886.45元，主要因购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金同比增加[2][7] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为579,099,992.66元，2023年同期为394,271,494.07元[19] - 2024年前三季度收到其他与经营活动有关的现金为13,816,481.57元，2023年同期为10,990,736.13元[20] - 2024年前三季度经营活动现金流入小计为592,916,474.23元，2023年同期为405,262,230.21元[20] - 2024年前三季度经营活动现金流出小计为609,611,360.68元，2023年同期为371,040,997.78元[20] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 - 16,694,886.45元，2023年同期为34,221,232.43元[20] 投资活动现金流量相关变化 - 2024年前三季度取得投资收益收到的现金为3,013,572.67元，2023年同期为6,152,411.92元[20] - 2024年前三季度投资活动现金流入小计为806,375,932.67元，2023年同期为1,090,885,240.60元[20] - 2024年前三季度投资活动现金流出小计为1,151,511,250.13元，2023年同期为1,402,187,321.46元[20] 筹资活动现金流量变化 - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为9,282,000.68元，2023年同期为 - 79,603,616.81元[21] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为 - 352,821,741.30元，2023年同期为 - 357,860,092.65元[21]

报告与会议时间 - 公司2024年第三季度报告2024年10月29日发布[2] - 2024年第三季度业绩说明会2024年10月30日10:00 - 11:00召开[2][4] 会议相关信息 - 业绩说明会在上海证券交易所上证路演中心网络互动召开[2][3][4] - 2024年10月23日至29日16:00前可预征集提问[2][5] - 董事、总经理蒋国民等参加，联系人邱江传[5][6]