经营范围变更 - 2024年4月23日召开第六届董事会第九次会议，审议通过变更经营范围和修订《公司章程》议案[1] - 经营范围变更后增加财务咨询项目[1] 利润分配规则 - 董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项[3] - 净利润比上年同期下降50%以上等多种情况可不进行利润分配[3][4] - 董事会审议利润分配预案需全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意[3][4] - 股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案，须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过[3][4] - 当年盈利且累计未分配利润为正，每年度至少进行一次利润分配[4] - 每年现金分配利润应不低于当年可分配利润的20%，三个连续年度内现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[5][7] - 不同发展阶段和资金安排下现金分红在利润分配中占比不同[5][8] - 特殊情况指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超公司最近一期经审计净资产的30%且超5000万元[6] - 年度股东大会审议下一年中期分红上限不应超相应期间归属于上市公司股东的净利润[6] 利润分配调整 - 调整利润分配方案需董事会专题讨论，经独立董事、监事会同意后提交股东大会，且经出席股东所持表决权2/3以上通过[8][11] - 遇不可抗力或自身经营重大变化公司可调整利润分配政策[11] - 股东大会审议利润分配政策变更需提供网络投票方式[11] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况[10][12] - 公司调整利润分配政策需说明调整或变更的条件及程序是否合规和透明[10][13] - 公司未现金分红需披露原因及增强回报举措[13] - 需说明中小股东表达意见机会及权益保护情况[13] 其他 - 本次《公司章程》修订需提交股东大会审议，最终以工商核准变更登记内容为准[13]

人员数据 - 截至2023年12月31日致同所合伙人225人，注册会计师1364人，签过证券审计报告超400人[1] 业绩数据 - 致同所2022年度经审计收入26.49亿元，审计业务19.65亿元，证券业务5.74亿元[1] - 2022年度上市公司审计客户240家，收费3.02亿元[1] - 2022年年报挂牌公司客户151家，收费3570.70万元[1] - 本公司同行业上市公司审计客户6家[1] 决策事项 - 2023年4月21日审议通过续聘致同所为2023年度审计机构[2] - 2024年1月9日审议通过2023年年审计划议案[5] - 2024年4月16日审议通过2023年年审进展议案[6] - 2024年4月23日审议相关报告并同意提交董事会[6] 审计评价 - 审计委员会认为致同所完成2023年度审计，行为规范，报告客观完整清晰[7]

利润分配 - 截至2023年12月31日，公司期末可供分配利润为457,309.06万元[4] - 2023年年度公司拟以126,427.0432万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利16元（含税），合计拟派发现金红利202,283.27万元（含税）[4] - 本年度公司现金分红比例为137.85%[4] - 2022年度拟向全体股东每10股派发现金红利18元（含税），合计拟派发现金红利227788.85万元（含税），现金分红比例为154.51%[142] - 2023年利润分配预案为每10股派息16元（含税），现金分红金额为2022832691.20元，占净利润比率为137.85%[145] 公司基本信息 - 公司权益占泉泓投资99.90%[10] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[10] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，股票简称养元饮品，代码603156[15] - 公司聘请的境内会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为王娟、郗贝贝[16] - 公司所处行业为植物蛋白饮料行业，预测到2026年我国植物蛋白饮料市场规模超1400亿元[28][29] - 公司主打产品在我国核桃乳饮品行业处于优势领军地位[29] - 公司自1997年9月起深耕核桃乳市场，具备行业先发优势[37] - 公司“YANGYUAN及图”和“六个核桃”商标被认定为“中国驰名商标”[38] - 公司参与制定国家标准《植物蛋白饮料核桃露（乳）》（GB/T 31325—2014）[39] - 公司主营业务为植物蛋白饮料的研发、生产和销售[153] - 公司是我国核桃乳产销量最大的企业，成立于1997年9月24日，2006年进入快速发展阶段[166] 财务数据 - 2023年营业收入61.62亿元，较2022年增长4.03%[17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润14.67亿元，较2022年下降0.46%[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额23.94亿元，较2022年增长107.55%[17] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产110.53亿元，较2022年末下降4.01%[17] - 2023年末总资产161.21亿元，较2022年末增长7.02%[17] - 2023年基本每股收益1.1596元，较2022年下降0.46%[18] - 2023年加权平均净资产收益率13.22%，较2022年增加0.71个百分点[19] - 2023年第一季度营业收入22.29亿元，归属于上市公司股东的净利润7.33亿元[21] - 2023年非经常性损益合计1.05亿元，较2022年的1.62亿元有所下降[23] - 交易性金融资产期初余额74.26亿元，期末余额34.96亿元，当期变动 - 39.30亿元，对当期利润影响7374.26万元[25] - 其他权益工具投资期初余额9.63亿元，期末余额32.67亿元，当期变动23.04亿元[25] - 其他非流动金融资产期初余额3.99亿元，期末余额8.58亿元，当期变动4.58亿元，对当期利润影响4193.74万元[25] - 公司实现营业收入61.62亿元，同比增长4.03%；归属于公司股东的净利润14.67亿元[42] - 主营业务收入61.57亿元，同比上升4.02%；主营业务成本33.44亿元，同比上升2.88%[45] - 饮料行业营业收入61.57亿元，同比增长4.02%；营业成本33.44亿元，同比增长2.88%；毛利率45.68%，增加0.6个百分点[46] - 核桃乳营业收入57.08亿元，同比增长1.11%；营业成本30.23亿元，同比下降1.21%；毛利率47.04%，增加1.25个百分点[46] - 功能性饮料营业收入4.48亿元，同比增长68.24%；营业成本3.21亿元，同比增长71.70%；毛利率28.39%，减少1.45个百分点[46] - 其他植物饮料营业收入131.49万元，同比下降82.57%；营业成本77.79万元，同比下降80.48%；毛利率40.84%，减少6.32个百分点[46] - 公司共生产植物蛋白饮料59.42万吨，销售59.34万吨；采购功能性饮料3.73万吨，销售3.56万吨[42] - 研发费用5306.15万元，同比增长83.46%，主要因研发活动投入增加[42][43] - 经营活动产生的现金流量净额23.94亿元，同比增长107.55%，因销售商品、提供劳务收到的现金增加[42][43] - 投资活动产生的现金流量净额13.81亿元，同比减少32.69%，因本期银行理财收回金额小于去年同期[42][43] - 植物蛋白饮料直接材料本期金额26.45亿元，占比79.10%，较上年同期降1.77%[51] - 功能性饮料采购成本本期金额3.21亿元，占比9.59%，较上年同期增71.70%[51] - 其他植物饮料直接材料、直接人工、制造费用因销量减少而下降[52] - 前5名客户销售额最高为3852.11万元，占年度销售总额比例最高为0.63%[54] - 嘉美集团采购额12.48亿元，占年度采购总额比例40.49%[55] - 销售费用本期7.37亿元，较上期降12.30%；管理费用本期0.96亿元，较上期降8.61%[57] - 本期费用化研发投入5306.15万元，研发投入总额占营业收入比例0.86%[58] - 经营活动现金流净额为23.94亿元，较上年同期增长107.55%，因销售商品、提供劳务收到现金增加[61] - 投资活动现金流净额为13.81亿元，较上年同期下降32.69%，因本期银行理财产品赎回金额小于去年同期[61] - 货币资金期末数为37.36亿元，较上期期末增长133.12%，因赎回部分银行理财产品暂未投资[62] - 交易性金融资产期末数为34.96亿元，较上期期末减少52.92%，因赎回部分理财产品[62] - 应收账款期末数为1133.09万元，较上期期末减少62.67%，因上年度部分应收款项本期收回[62] - 存货期末数为8.96亿元，较上期期末增长40.32%，因采购易拉罐、核桃仁增加[62] - 其他权益工具投资期末数为32.67亿元，较上期期末增长239.27%，因计入金额较上期增加[62] - 在建工程期末数为3.35亿元，较上期期末增长89.21%，因鹰潭养元项目一期投入增加[63] - 短期借款期末数为8.77亿元，较上期期末增长119.25%，因经营需要增加借款[63] - 其他综合收益期末数为4.31亿元，较上期期末增长158.05%，因泉泓投资确认其他综合收益增加[63] - 2023年核桃乳产量594,070.95千升，同比增2.00%，销量593,255.31千升，同比增1.77%，销售收入570,780.20万元，同比增1.11%[69] - 2023年功能性饮料产量37,270.95千升，同比增68.73%，销量35,643.43千升，同比增75.99%，销售收入44,780.00万元，同比增68.24%[69] - 2023年其他植物饮料产量121.74千升，同比降79.65%，销量139.41千升，同比降79.66%，销售收入131.49万元，同比降82.57%[69] - 2023年易拉罐/盖采购金额占当期总采购额比重为57.91%，核桃仁占18.30%，白砂糖占4.14%，其他原材料占17.80%，能源类占1.86%[72] - 2023年经销模式销售收入590,527.35万元，上期为568,705.67万元；直销模式销售收入25,164.33万元，上期为23,167.27万元[73] - 2023年华东地区销售收入200,151.11万元，占比32.51%；华中地区销售收入151,416.82万元，占比24.59%[74] - 2023年华北地区销售收入113,536.53万元，占比18.44%；西南地区销售收入98,026.40万元，占比15.92%[74] - 2023年东北地区销售收入19,517.19万元，占比3.17%；华南地区销售收入13,865.50万元，占比2.25%[74] - 2023年西北地区销售收入19,178.14万元，占比3.12%[74] - 电商平台核桃乳及其他植物饮料上期销售收入13540.23万元，同比下降6.61%，毛利率48.34%[77] - 核桃乳营业收入57.08亿元，同比增长1.11%；功能性饮料营业收入4.48亿元，同比增长68.24%；其他植物饮料营业收入131.49万元，同比下降82.57%[80] - 经销渠道营业收入59.05亿元，同比增长3.84%；直销渠道营业收入2.52亿元，同比增长8.62%[80] - 华东地区营业收入20.02亿元，同比增长4.31%；华中地区营业收入15.14亿元，同比增长4.35%；华北地区营业收入11.35亿元，同比增长9.32%等[80] - 原料成本本期金额26.46亿元，占总成本比例79.11%，同比下降1.87%；采购成本本期金额3.21亿元，同比增长71.70%[81] 公司业务运营 - 2023年公司通过产品、品牌、营销渠道等升级举措夯实高质量发展之路[26] - 公司设核桃事业部和供应部负责采购，制订供应商相关制度并实施优胜劣汰考核机制[32] - 采购流程中总经办调度中心下达月度生产计划，生产部下达周生产计划，采购部门据此采购并检验入库[33] - 公司拥有植物蛋白饮料生产线34条，合计产能约148万吨/年[34] - 公司主打产品六个核桃精品系列营养成分利用率提高至97%以上[35] - 六个核桃五星级系列蛋白含量较国家标准高45% [36] - 六个核桃无糖高钙产品钙含量144mg/罐[36] - 公司核桃乳生产采用“5·3·28”工艺和全核桃CET冷萃技术，营养成分利用率提高至97%以上[39] - 公司初步建立起涵盖线下线上的全渠道体系[40] - 公司拥有河北衡水、安徽滁州、江西鹰潭三个自有生产基地和河南临颍、四川简阳两个委托加工基地[41] - 2023年公司各工厂设计产能与实际产能均为218万吨，在建项目包括河北养元4万吨、2.4万吨饮料项目等[67][68] - 报告期末经销商总数为2105个，报告期内增加211个，减少148个[75] - 公司经销模式包括产品销售和服务销售，对经销商进行多方面指导、支持与管理[76] - 2024年公司将电商渠道作为重要增量渠道，与内容平台及直播机构深度捆绑[78][79] 投资情况 - 公司对泉泓投资增资20.47亿元，持股比例99.90%，已全面履行出资义务[86] - 公司对外股权投资涉及中冀投资、联兴供热等多家公司，投资金额不等[84] - 非股权投资项目中，鹰潭养元年产16万吨健康型智能化无菌灌装植物蛋白饮料项目一期计划投资6亿元，本年投入2.16957亿元，累计投入3.623184亿元[87] - 其他权益工具投资期初数为9.6283587449亿元，计入权益的累计公允价值变动为3.2014196177亿元，本期购买金额为19.83595647亿元，期末数为32.6657348326亿元[88] - 交易性金融资产期初数为74.2632526953亿元，本期公允价值变动损益为0.1563661556亿元，本期购买金额为23.4032955181亿元，期末数为34.9615027687亿元[89] - 其他非流动金融资产期初数为3.997394238亿元，本期公允价值变动损益为0.3941061142亿元，本期购买金额为5.6亿元，期末数为8.5804611001亿元[89] - 股票嘉美包装最初投资成本为1.5902406181亿元，本期公允价值变动损益为 - 56.674915万元，本期购买金额为1.5902406181亿元，本期出售金额为268.011266万元，期末账面价值为1.557772亿元[90] - 私募证券投资基金累计投资金额为28万元[91] - 期货初始投资金额为2720.03万元，报告期内购入金额为4103.93万元，报告期内售出金额为195.61万元，期末账面价值占公司报告期末净资产比例为0.018%[92] - 报告期内衍生品交易产生收益11.74万元[92] - 公司商品衍生品交易业务报告期内产生公允价值变动收益107.07万元[93] 子公司情况 - 滁州养元总资产85464.62万元，营业收入115296.69万元，净利润41084.57万元，持股比例100%[97] - 河南养元总资产52161.64万元，营业收入110489.85万元，净利润36341.42万元，持股比例100%[97] - 鹰潭养元总资产92020.12万元，营业收入119360.84万元，净利润36810.57万元，持股比例100%

财务审计 - 审计单位对养元饮品2023年度财报出具无保留意见审计报告[8] 关联资金往来 - 中冀投资2023年初往来资金余额25668.49万元[14][24] - 2023年度往来资金利息1993.97万元[14][24] - 2023年度偿还累计发生金额2760.82万元[14][24] - 2023年末往来资金余额24901.64万元[14][24] 公司信息 - 公司注册资本为5340万元[20]

业绩相关 - 2023年公司进行5次股份相关操作，2次涉及股本[2] - 2023年公司共出现6次严重相关情况[3] - 2023年10月公司根据相关情况得出结论[3]

会议时间 - 公司于2023年4月21日召开会议[1] - 公司于2023年8月25日召开会议[2] - 公司于2023年10月27日召开会议[2] - 公司于2023年11月24日召开会议[2]

河北养元智汇饮品股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为河北养元智汇饮品股份有限公司(以下简称"公司")的独立 董事,在 2023年度严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要 求,履行独立董事的职责和义务,积极参加公司相关会议,并认真审议董 事会各项议案,对相关事项发表了独立意见,充分发挥了独立董事及各专 门委员会委员的作用,并切实维护全体股东和公司的利益。现将 2023 年度 履行独立董事职责情况汇报如下: 一、基本情况 江连洲,中国国籍,无境外永久居留权, 1960 年 1 月出生,博士研究生学 历。历任东北农业大学食品学院院长、国家大豆工程技术研究中心主任等职务, 现任东北农业大学首席教授、博士生导师。2022 年 5 月起担任公司第六届董事 会独立董事。现为国际食品科学院(IAFoST)院士,国家大豆工程技术研究中心 首席科学家、全国大豆产业技术创新战略联盟理事长、中国大豆产业协会副会长、 国务院学科评议组成员、中国食品科学技术学会会士、中国发明协会会士等。 作为公司的独立董事,本人未在公司担任除独立董事以外的 ...

业务决策 - 公司拟开展商品衍生品交易业务，投入保证金和权利金上限不超6000万元[2][4][5] - 预计任一交易日最高合约价值不超10000万元[2][4][5] - 交易额度12个月内可循环使用[2][4][5] - 2024年4月23日相关议案审议通过[3][5] 业务详情 - 交易品种为白糖期货等与原材料相关期货[4][11] 风险管理 - 交易存在市场、流动性等风险[6][7] - 参照制度规定控制风险[8] - 成立期货业务领导小组管理[8] 业务影响 - 开展业务能降低原材料价格波动风险[11] 会计处理 - 以公允价值确认、计量业务，变动计入当期损益[12]

会计政策变更 - 2024年4月23日审议通过《关于会计政策变更的议案》[3] - 自2023年1月1日起对租赁业务相关差异按规定调整[5] 影响评估 - 本次变更对财务等无重大实质性影响[2] 各方意见 - 审计委员会认为变更符合规定，能反映公司状况[7] - 监事会认为变更无重大影响，决策程序合规[7]

业绩总结 - 2023年12月31日资产总额1612128.86万元，2024年3月31日为1504419.27万元[8] - 2023年12月31日负债总额506542.33万元，2024年3月31日为313845.97万元[9] - 2023年12月31日净资产1105258.07万元，2024年3月31日为1190244.83万元[9] - 2023年度经营性现金流量净额239391.00万元，2024年1 - 3月为 - 87849.83万元[9] 未来展望 - 公司拟用不超1000000万元闲置自有资金现金管理，额度12个月内可滚动使用[1][3][5] 数据相关 - 截至2024年3月31日，货币资金26.94亿元，交易性金融资产41.37亿元[9] - 本次委托理财额度100.00亿元，占最近一期期末合计的146.39%[9] 其他新策略 - 委托理财产品含银行及其理财子公司、信托产品等[1][4] 风险提示 - 理财投资面临收益波动、流动性等风险，实际收益不可预期[2][11]