业绩数据 - 2022 - 2024年营业收入分别为8423.52、8064.58、7861.26[72] - 2022 - 2024年净利润分别为1081.69亿、1092.03亿、1097.73亿[76] - 境内人民币贷款投放、债券投资均新增2.3万亿元[8] - 公司类贷款为174,822.23亿元[163] - 个人贷款余额为8.96万亿元[167] - 战略性新兴产业贷款余额突破3.1万亿元[180] - 集团各项养老金管理规模达5万亿元[196] 用户数据 - 个人手机银行客户增至5.88亿户[8] - 个人客户规模达7.66亿户[164] - 个人客户资产规模首家突破22万亿元，达到22.84万亿元[165] - 对公客户为1,334.86万户[166] - 报告期内长辈客群（55周岁及以上）突破2亿户[197] - 报告期内线上服务体验长辈客群达1.2亿户[197] - 养老服务金融长辈客群服务达110万余人次[197] 业务发展 - 制造业贷款、战略性新兴产业贷款增速均超13%[8] - 数字经济核心产业公司贷款增速超10%[8] - 普惠有贷户增速超40%[9] - 个人消费贷款增速超28%[9] - 涉农贷款增速超21%[9] - 开放银行交易额增长19%，数字化业务占比99%[8] - 安徽分行科技企业贷款连续三年增速超40%[188] 项目支持 - 累计支持“一带一路”项目339个[8] - 广州分行向某专精特新企业提供8190万元信贷支持，发放超6000万项目贷款[185] - 陕西分行向某专精特新企业发放贷款1200万元[189] 市场地位 - 连续十二年位列“全球银行1000强”第1名[27] - 位列“全球企业2000强”第4名[27] - 连续九年位列“全球银行业品牌价值500强”第1名[27] - 连续四年位列“陀螺”评价体系全国性商业银行综合评价榜单第1名[27] 会议与议案 - 2024年报告期内召开股东年会1次、临时股东大会3次，审议通过24项议案、听取4项汇报[39] - 2024年报告期内召开董事会会议13次，研究讨论118项议题[41] - 报告期内监事会召开8次会议，审议19项议案，审阅46项报告，听取31项汇报[57] 风险管理 - 公司持续强化金融风险防控，完善集团风控体制机制，推动风控智能化转型[111] - 公司将ESG重点领域风险管理融入战略决策、全面风险管理与日常运营[117] 培训情况 - 举办“五篇大文章”专题培训，累计总学习人次达111.04万，线下集中面授培训超12期、培训人次1900万，开展4120次直播课，上线4120门课程[114] - 举办绿色金融/环境治理相关课程培训401期，培训36398人次[114] - 举办普惠金融相关课程培训2949期，培训166411人次[114] 其他成果 - 完成153只绿色债券承销[10] - 成功举办2023年度和2024中期业绩发布会[70] - 荣获《证券市场周刊》2024年上市公司水晶球奖“年度最佳投资者关系管理上市公司”[67] - 在上海证券交易所上市公司年度信息披露评价中，连续十一年获评A（优秀）[77] - 连续十七年发布社会责任（ESG）报告，连续四年发布半年度社会责任/ESG专题报告[87][88] - 境内社保存款规模同业第一[196] - 金融社保卡累计发卡规模居同业前列[196] - 个人养老金资金账户规模、缴存额位于同业前列[196] - 受托管理年金基金、管理企业年金个人账户、托管年金基金规模均居同业第一[196]

业绩总结 - 2024年经营稳健，内部控制持续优化[19] 内部控制 - 2024年末不存在财务与非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[9] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12][13] 未来展望 - 2025年围绕金融工作主线助推高质量发展[19] 关键标准 - 财务报告内控缺陷评价资产总额重大缺陷定量标准为错报≥年末集团资产总额0.25%[14] - 财务报告内控缺陷评价利润总额重大缺陷定量标准为错报≥年度集团利润总额5%[14] - 非财务报告内控缺陷评价营业收入重大缺陷定量标准为损失≥年度集团营业收入1%[15]

客户数据 - 公司向全球超1300万对公客户和7.66亿个人客户提供金融服务[3] - 2024年末对公客户1334.86万户，比上年末增加128.99万户[138] - 2024年末个人客户7.66亿户，个人金融资产总额22.84万亿元[151] - 2024年末私人银行客户28.9万户，比上年末增加2.6万户，增长9.9%[155] - 2024年末银行卡发卡量12.83亿张，借记卡11.33亿张，信用卡1.50亿张[157] - 2024年末外卡收单商户数增至23.2万户，比上年末增长107%[157] - 2024年末个人手机银行客户5.88亿户，移动端月活超2.6亿户[182] - 2024年末企业网银和企业手机银行客户1659万户，月均活跃客户707万户[182] 业绩总结 - 2024年净利润3669.46亿元，同比增长0.5%[47] - 2024年营业收入8218.03亿元，下降2.5%[58] - 2024年利息净收入6374.05亿元，下降2.7%[60] - 2024年净利息差和净利息收益率分别为1.23%和1.42%，比上年分别下降18和19个基点[60] - 2024年非利息收入1843.98亿元，下降1.9%[75] - 2024年末总资产488217.46亿元，增长9.2%[89] - 2024年末各项贷款283722.29亿元，增长8.8%[89][92] - 2024年末投资141535.76亿元，增长19.4%[89][98] - 2024年末总负债448344.80亿元，增长9.6%[111] - 2024年末股东权益合计39872.66亿元，增长5.6%[126] 未来展望 - 2024年预计在中期已分红约511.09亿元基础上，年度末期再分红约586.64亿元[40] 新产品和新技术研发 - 2024年自主可控千亿级AI大模型落地应用场景200余个[42] - 2024年金融科技投入占营业收入的3.63%，金融科技人员占全行员工的8.6%[49] - 2024年新技术全年承担工作量超4万人年，大模型累计调用量超10亿次[175] - 2024年金融科技投入285.18亿元，金融科技人员3.6万人，占全行员工8.6%[178] 市场扩张和并购 - 2024年末已在49个国家和地区建立408家境外机构，通过参股标准银行集团间接覆盖非洲20个国家[196] - 与143个国家和地区的1461家外资银行建立业务关系[196] 其他新策略 - 2024年完成527家网点优化调整，向县域乡镇投入104家网点，新增覆盖11个空白县域[184] - 打造养老金融旗舰、标杆网点超700家[184] - 组织1.5万家工行驿站服务重点人群，服务社会公众近千万人次[184] - 全行投产智能设备3.0版用户界面，拓展支持140余项网点高频业务自助办理[184] - “智征程”对客数字员工服务客户14.34亿人次[185] - 与350余家试点单位开展对接[185] - 组织实施600余项应急演练计划并完成相关业务演练[185]

业绩审计 - 审计公司对中国工商银行2024年度财报于2025年3月28日出具无保留意见审计报告[2] 关联资金 - 公司需编制和披露2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 审计公司核对汇总表与审计资料，未发现重大不一致[3] 说明用途 - 专项说明仅供公司2024年度报告披露使用[4]

会计师事务所续聘 - 公司董事会决定续聘安永华明和安永，尚需股东大会审议[2] - 董事会审计委员会建议续聘，董事会已审议通过[8][9] 安永华明情况 - 2024年末有合伙人251人，执业注会逾1700人[3] - 2023年业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[3] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[3] 审计费用 - 2025年度集团及母公司审计费用10192万元，增595.71万元[7] 执业风险与处罚 - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[4] - 近三年受监督管理措施3次，13名从业人员受多种处罚[4]

审计相关 - 2024年8月公司董事会审计委员会通过聘请安永华明和安永香港为年度会计师事务所[1] - 前任德勤对2023年度财报审计均出具标准无保留意见报告[1] - 2024年审计委员会与事务所就服务方案等充分沟通[3] - 审计委员会适时了解审计情况，定期审阅报告[4] - 审计委员会认为安永2024年履职能坚持独立性[5]

会计师事务所聘任 - 公司聘请安永华明和安永香港为2024年度国内、国际会计师事务所[1] - 前任德勤华永和德勤•关黄陈方对2023年度财报出具标准无保留意见[1] 审计工作安排 - 安永华明和安永香港完成2024年度审计并出具报告，提供专业服务并出专项说明[2] 沟通与评估 - 公司与前任就聘任沟通无异议，安永完成前后任沟通[1] - 董事会审计委员会评估安永2024年度履职情况[1]

资本情况 - 2024年12月31日核心一级资本净额为3,624,342百万元，一级资本净额为3,949,453百万元，资本净额为4,986,531百万元[10] - 2024年12月31日核心一级资本充足率为14.10%，一级资本充足率为15.36%，资本充足率为19.39%[10] - 储备资本要求、全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求均为2.50%和1.50%，其他各级资本要求为4.00%[10] - 2024年12月31日调整后表内外资产余额为50,964,819百万元，杠杆率为7.75%[10] 流动性指标 - 2024年12月31日合格优质流动性资产为8,690,185百万元，现金净流出量为6,198,029百万元，流动性覆盖率为140.25%[16] - 2024年12月31日可用稳定资金合计为32,853,470百万元，所需稳定资金合计为25,635,263百万元，净稳定资金比例为128.16%[16] 风险加权资产 - 2024年12月31日信用风险加权资产为23,386,013百万元，9月30日为23,185,527百万元[27] - 2024年12月31日市场风险加权资产为380,609百万元，9月30日为477,675百万元[29] - 2024年12月31日操作风险加权资产为1,840,485百万元，9月30日为1,882,951百万元[29] - 2024年12月31日风险加权资产合计为25,710,855百万元，9月30日为25,546,153百万元[29] 最低资本要求 - 2024年12月31日信用风险最低资本要求为1,870,881百万元[27] - 2024年12月31日市场风险最低资本要求为30,448百万元[29] - 2024年12月31日操作风险最低资本要求为147,239百万元[29] - 2024年12月31日最低资本要求合计为2,056,868百万元[29] 财务并表与监管并表 - 2024年12月31日财务并表资产合计4882.1746亿人民币，监管并表资产合计4847.8075亿人民币[39] - 2024年12月31日财务并表负债合计4483.448亿人民币，监管并表负债合计4449.7202亿人民币[41] - 2024年12月31日财务并表股东权益合计398.7266亿人民币，监管并表股东权益合计398.0873亿人民币[41] 信用风险暴露 - 2024年12月31日，低于40%风险权重的表内外风险暴露为16681711百万元[57] - 2024年12月31日，40 - 70%风险权重的表内外风险暴露为3713480百万元[57] - 2024年12月31日，75%风险权重的表内外风险暴露为905367百万元[57] - 2024年12月31日，合计表内外风险暴露为24921930百万元[57] 内部评级法风险暴露 - 初级内部评级法下违约风险暴露占违约风险暴露总额的比例为33.4%，风险加权资产占风险加权资产总额的比例为51.0%[60] - 高级内部评级法下违约风险暴露占违约风险暴露总额的比例为17.1%，风险加权资产占风险加权资产总额的比例为14.0%[60] 交易对手信用风险 - 2024年12月31日标准法（衍生工具）缓释后违约风险暴露为46.5088亿元，风险加权资产为11.7495亿元[70] - 2024年12月31日证券融资交易缓释后违约风险暴露为65.3015亿元，风险加权资产为4.4247亿元[70] - 2024年12月31日交易对手信用风险暴露合计缓释后违约风险暴露为111.8103亿元，风险加权资产为16.1742亿元[70] 市场风险资本要求 - 2024年12月31日，标准法下市场风险资本要求合计30429百万元，其中一般利率风险6426百万元、股票风险409百万元等[79] - 2024年12月31日，简化标准法下市场风险资本要求非期权类产品合计19百万元，其中利率风险8百万元、汇率风险8百万元[81] 操作风险 - 2024年12月31日操作风险业务指标部分为147,239百万元，内部损失乘数为1，操作风险资本要求为147,239百万元，操作风险加权资产为1,840,485百万元[89] 银行账簿利率风险 - 2024年12月31日银行账簿利率风险平行向上经济价值变动为524,034百万元，净利息收入变动为36,009百万元；平行向下经济价值变动为 - 661,098百万元，净利息收入变动为 - 409,069百万元[96] 跨境及业务数据 - 2024年跨境债权为2,800,365百万元，跨境负债为2,475,431百万元[100] - 2024年调整后表内外资产余额为51,321,725百万元，金融机构间资产为2,345,602百万元[100] - 2024年金融机构间负债为4,566,332百万元，发行证券和其他融资工具为8,421,045百万元[100] - 2024年托管资产为27,948,227百万元，通过支付系统或代理行结算的支付额为844,044,660百万元[100] - 2024年有价证券承销额为2,253,351百万元，固定收益类证券交易量为10,980,041百万元[100] - 2024年权益类和其他证券交易量为981,071百万元，场外衍生工具名义本金为16,473,538百万元[100] - 2024年第三层次资产为199,797百万元，交易类和可供出售证券为1,050,149百万元[100] 流动性比例与资金比例 - 2024年末人民币流动性比例58.4%，净稳定资金比例128.16%；2024年四季度流动性覆盖率日均值140.25%[114] - 2024年第四季度流动性覆盖率日均值比上季度上升2.05个百分点，因未来30天净现金流出减少[117] - 2024年四季度末净稳定资金比例较上季度末下降1.50个百分点[126]

文章核心观点 工商银行2024年业绩有增有减，整体保持稳中求进态势，在服务实体、价值创造、防控风险等方面取得进展 [1] 业绩表现 - 利息净收入6374.05亿元，同比减少2.7% [1] - 营业收入7861.26亿元，同比减少2.52% [1] - 归属于母公司股东的净利润3658.63亿元，同比增加0.51% [1] - 基本每股收益0.98元，拟每10股派发1.646元现金股息（含税） [1] - 全年净利润3669.46亿元，同比增长0.5% [1] - 年末不良贷款率1.34%，下降2个基点 [1] - 拨备覆盖率214.91%，上升0.94个百分点 [1] - 资本充足率上升至19.39% [1] - A、H股股价（不复权）年度涨幅分别达44.8%、36.4% [1] 服务实体 - 境内人民币贷款、债券投资均新增2.3万亿元，助推经济回升向好 [2] - 投向制造业、战略性新兴产业、绿色发展等领域贷款增速分别为13.7%、16.7%、19.1% [2] - “专精特新”小巨人企业有贷户覆盖率提升3个百分点 [2] - 普惠贷款、涉农贷款增速分别为29.9%和21.9% [2] - 个人消费贷款增长28.3%，个人经营性贷款增长24.6% [2] - 个人养老金开户数和缴存额居市场领先地位 [2] 价值创造 - 同业中率先发布企业级千亿金融大模型，赋能20多类业务、200余个场景 [3] - 2024年金融科技投入占营业收入的3.63%，金融科技人员占全行员工的8.6% [3] - 首家推出面向金融基础设施客户的服务方案，丰富金融合作生态 [3] - 成立自由贸易账户（FT）分账核算单元总部，助力人民币国际化 [3] - 以净营收和EVA为锚点精简考核体系 [3] 防控风险 - 在公司治理层面整合设立风险内控委员会，加快智能化风控平台建设 [4] - 强化总行对大额风险客户的直营直管，收敛重点领域风险敞口 [4] - 借鉴“五大监管”理念，提升集团管理穿透性和有效性 [4]

文章核心观点 商业银行升级财富管理体系势在必行，但面临环境复杂收益承压、专业供给尚需精进、数智赋能支撑不足等挑战，可从大客群、大平台、大生态“三个大”着手，打造“全量 + 数智 + 协同”的大财富管理体系 [1] 商业银行升级财富管理体系的必要性 - 客户需求升级，存量居民财富增加使管理需求从“被动储蓄”转向“主动增值”，收入增速换挡使居民增加财产性收入需求更迫切，房地产投资属性弱化催生“去房产化”配置趋势 [2][3] - 内在转型需要，利差收窄等背景下商业银行面临规模和营收双重压力，财富管理服务能优化经营和盈利模式，是国有大行使命责任 [3] - 动能转换引导，国家资产负债表“换锚”，家庭资产配置结构需重新审视，商业银行可引导家庭资产配置跟随国家经济动能转换 [4][5] 商业银行财富管理体系建设面临的挑战 - 环境复杂收益承压，地缘冲突等使全球经济增长放缓，国内银行理财产品投资收益中枢下降，权益市场波动加大，资产配置难度提高 [6] - 专业能力尚需提升，财富管理需提供以客户为中心的综合解决方案，商业银行在基础设施、服务范围、人才队伍、解决方案等方面能力有待提升 [6][7] - 数智赋能支撑有限，人工智能技术虽提供可能，但数字化应用场景不丰富，对长尾客户智能化理财服务少，投资理财领域大模型技术内容质量待提升 [7] 打造大财富管理体系的方法 - 大客群，瞄准全量客户，建设财富管理分群服务体系，提供全生命周期专业服务，工商银行已形成全量客户分类模式并提供差异化解决方案 [9][10] - 大平台，以数智赋能为抓手，打造涵盖多领域的大财富管理平台，工商银行搭建开放式财富社区、创新建设金融平台等，提升服务广度、深度与专业度 [10] - 大生态，商业银行作为生态中枢，对内衔接 C 端和 B 端需求，打通价值生态链，对外与资管等机构合作，构建产品货架和服务体系，实现价值共振 [11]